財務(wù)管理信息系統(tǒng)管理辦法(文件)
【正文】 憑證、帳簿、報表等會計資料，必須以書面形式打印出來，打印結(jié)果必須清楚。 第二十八條每天發(fā)生的業(yè)務(wù)，應(yīng)當天登記入帳。同時記帳憑證、總分類帳、現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳仍須打印輸出。操作完成后應(yīng)及時計算生成有關(guān)憑證、帳、表，并打印存檔。上報報表必須以書面及磁介質(zhì)（或網(wǎng)絡(luò)傳遞）兩種方式進行。 第五章系統(tǒng)維護管理制度 第三十五條系統(tǒng)維護管理是指為保障系統(tǒng)正常運行而進行的對硬件、網(wǎng)絡(luò)、數(shù)據(jù)庫、操作系統(tǒng)、財務(wù)軟件及相關(guān)辦公自動化軟件進行的安裝、修正、更新版本、擴展、備份等操作以及對軟件應(yīng)用模式的設(shè)計及實施工作。 第三十七條系統(tǒng)運行時，應(yīng)獲得充分的維護保障。對于系統(tǒng)運行環(huán)境變化、單位核算方式變化、管理需求變化等問題，系統(tǒng)管理員應(yīng)進行合理的預(yù)計，提前規(guī)劃．制定實施方案，確保系統(tǒng)的平穩(wěn)運行。各單位應(yīng)制定基層單位提出維護請求及響應(yīng)辦法，一般情況下，基層單位在提出請求之前應(yīng)反復(fù)測試，確認故障實質(zhì)。系統(tǒng)管理維護記錄本的登記要條理清楚、時間準確、字跡工整。做好安全保密工作。 第四十四條要經(jīng)常對系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)進行備份，以便在計算機發(fā)生故障時可將數(shù)據(jù)恢復(fù)到最近狀態(tài)。第四十五條對備份的數(shù)據(jù)應(yīng)加強管理，防止被非法拷貝或毀壞，要對其內(nèi)容及運行環(huán)境（如財務(wù)軟件的版本）等進行記錄。嚴禁未經(jīng)授權(quán)將財務(wù)數(shù)據(jù)拷貝出系統(tǒng)，轉(zhuǎn)給無關(guān)的人員或單位；嚴禁未經(jīng)授權(quán)進行數(shù)據(jù)恢復(fù)或轉(zhuǎn)入操作。數(shù)據(jù)庫的備份要永久保留。第七章**財務(wù)管理信息系統(tǒng)的推廣制度第五十四條各單位都應(yīng)按照公司統(tǒng)一的部署開展**財務(wù)管理信息系統(tǒng)工作。第五十六條在推廣過程中，要盡量采取分專業(yè)、集中初始化方式，以便集中解決問題縮短推廣時間。第八章替代手工記帳第五十八條采用計算機替代手工記帳，是指應(yīng)用**財務(wù)管理信息系統(tǒng)輸入會計數(shù)據(jù)，由計算機對會計數(shù)據(jù)進行處理，并打印輸出會計帳簿和報表。已經(jīng)用其他財務(wù)軟件實現(xiàn)脫離手工帳的單位，其機器打印輸出的會計資料視同手工資料。第六十一條脫離手工記帳驗收標準。要求如下：（1）條件余額的查詢目的描述及打印結(jié)果；（2）任意帳頁的查詢目的描述及打印結(jié)果；（3）自定義一份報表并打印其結(jié)果，對其業(yè)務(wù)含義進行說明；（4）對報表數(shù)據(jù)進行圖形分析的描述及打印結(jié)果。（4）軟件操作員。有防病毒措施。不走過場，也不拘泥于小節(jié)。對個別有待命情況的科目，只要不影響整個核算的正確性，且資料準備水平、工作程序等其他指標達到要求，也準予通過。各一級單位應(yīng)在脫離手工記收后的三個月內(nèi)，將脫離手工記帳情況報公司財務(wù)部。第九章培訓(xùn)與獎勵制度第六十七條各單位要認真組織好**財務(wù)管理信息系統(tǒng)培訓(xùn)工作。第六十九條各單位要鼓勵財會人員積極學(xué)習(xí)有關(guān)**財務(wù)管理信息系統(tǒng)知識，積極參與電算化的實施工作，不斷研究本單位的業(yè)務(wù)需求，逐步擴大電算化的應(yīng)用范圍，開展深層次的應(yīng)用，完善電算化的工作體系。自發(fā)布之日起實施。對于成績差的進行批評。條件成熟的單位，可實行持證上崗。要求數(shù)據(jù)更安全，操作更規(guī)范，處理故障更及時。第六十四條驗收不通過的標準：（－）三個月的帳表少一個月以上者；（二）科目設(shè)置嚴重脫離標準化者；（三）查詢分析資料缺兩項以上者；（四）沒有崗位分工，或崗位分工中沒有明確電算化主管、系統(tǒng)管理員、審核記帳員、軟件操作人員者；（五）數(shù)據(jù)沒有備份或沒有足以恢復(fù)數(shù)據(jù)的備價者；（六）權(quán)限分配混亂、存在嚴重越權(quán)現(xiàn)象，可能導(dǎo)致數(shù)據(jù)毀損及會計數(shù)據(jù)的不安全、不真實者；（七）無安全保障措施者；（八）會憑證錄入的財會人員少于 1／2，會進行報表定義的少于 1／4者；（九）財務(wù)主管對**財務(wù)管理信息系統(tǒng)一無所知者；（十）沒有固定專用的**財務(wù)管理信息系統(tǒng)軟件、硬件者；（十一）其它嚴重不合格的問題。對于非原則性的問題，不會導(dǎo)致數(shù)據(jù)不實或丟失的問題，應(yīng)提出改進意見并有條件的予以通過。三分之一的財會人員會進行報表定義；2．基本實現(xiàn)誰的業(yè)務(wù)誰處理的原則；3．會計主管了解系統(tǒng)的基本功能，掌握科目體系的設(shè)置；4．有部分人員能夠熟練地從系統(tǒng)中獲取自己所要的數(shù)據(jù)，能夠利用軟件進行一些分聽操作。3．能夠嚴格執(zhí)行數(shù)據(jù)備份制度及數(shù)據(jù)安全保障措施。（二）管理制度要求l．有明確的電算化崗位分工。要求如下：（1）帳頁、報表與機器產(chǎn)生的帳頁、報表一致；（2）上述兩套資料
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