【正文】 讓，由賣方自身承擔信用風險。保理商會對買方逐個進行信用評價，以確定保理商能夠承擔的壞帳風險的大小。保理商會與賣方調整合作方式，而改用其它形式的業(yè)務。但是，這并不意味著保理商所授予的壞帳擔保額度是可以撤銷的。根據壞賬擔保將應收賬款分為受核準和不受核準兩部分，保理商只對受核準的應收帳款承擔壞賬擔保的責任。已核準的應收帳款債權與未核準的債權兩者之間最大的區(qū)別在于通常多數保理商不對未核準的債權進行融資。　　買方的風險控制　　對買方風險控制應從以下幾個方面入手：　?。?）客戶經理通過監(jiān)控買方的付款規(guī)律，及時發(fā)現付款過程中的問題和預警信號，分析判斷買方遲付或不付款的原因并進行必要的核實?！　。?）根據買方直接提供的財務信息、付款記錄、賣方反饋的雙方貿易情況以及從企業(yè)外部獲得的信息，定期對買方的經營狀況做出評價。因此，恰當地處理爭議成為保理商信用控制和有效收款的一個重要的因素。從更深的層面上講，無追索權保理業(yè)務中的爭議并不是指的是一般意義上買賣雙方的合同糾紛，而是對保理商所買入的應收帳款是否有效成立的爭議。按照商業(yè)慣例，發(fā)生爭議會對正常的保理業(yè)務產生一系列的影響或效果：　　1．發(fā)生爭議的應收帳款會由合格的應收帳款變?yōu)椴缓细竦膽諑た睢！　≡趯嶋H業(yè)務中，融資贖回并不意味著保理商要從賣方那里直接收回融資款?！　∵@種方法有：一是從買方收到的款項不再向賣方付款而直接歸還融資款，這樣就能夠降低融資比例，直到到達正常的融資比例范圍之內；二是停止繼續(xù)向賣方進行融資，由于融資比例已經超出了正常的范圍，已經沒有理由繼續(xù)向賣方進行融資；三是接受賣方轉讓新的發(fā)票，以補充合格的應收帳款余額，從而達到降低融資比例的效果；四是要求賣方直接以現金形式歸還一定的融資款。　　2．發(fā)生爭議的應收帳款會由已核準的應收帳款變未核準的應收帳款。但是，如果爭議解決后，賣方的權益得到了認可，保理商有義務重新核準該應收帳款并恢復對應收帳款的擔保付款責任。如果賣方沒有履行這種積極作為的義務或沒有及時履行通報進展的告知義務，保理商將會徹底免于擔保付款的責任。但是，發(fā)生爭議有時也可能預示賣方或買方的經營活動出現了某種危機?？蛻艚浝硪环矫嬉钊氲亓私鉅幾h的細節(jié)，確定判斷爭議的性質，并跟蹤爭議的處理過程；另一方面還要對爭議的發(fā)生頻率進行監(jiān)控，便于及時發(fā)現潛在的業(yè)務風險，這對于保理商維護正常、安全的保理業(yè)務有著重要的意義。在國內無追索權保理業(yè)務中這個期限一般不會約定的過長，這主要是為了敦促賣方積極努力地盡快解決所面臨的問題。在這種情況下，賣方一般需要向保理商提供有關爭議性質的相關細節(jié)。一般而言，采用仲裁的方式效率要高得多?！　⌒枰赋龅氖?，協(xié)商解決爭議的方式并不排斥司法解決爭議的方式?！　《?、保理業(yè)務的過程管理　　1. 保理業(yè)務的人員分工與職責　　l 客戶經理的職責：　　1. 負責拓展業(yè)務，考察潛在客戶的整體情況，出具《賣方整體情況調查報告》，選擇適用于保理業(yè)務的客戶?！　?. 負責考察買賣雙方的基礎交易關系，必要時跟蹤發(fā)貨。　　7. 監(jiān)控買方的付款情況?！　?. 指導并協(xié)助客戶經理進行保理業(yè)務協(xié)議的談判，落實《保理業(yè)務要約函》的內容和相關的輔助擔保措施，確保保理業(yè)務協(xié)議的正確簽署。）　　5. 審查并監(jiān)督客戶經理在保理業(yè)務開展的過程中對買賣雙方的管理工作，風險控制的措施及對異常業(yè)務情況的處理方式。　　3. 審核賣方提交的發(fā)票及發(fā)票清單，保證客戶對應收賬款進行了有效的轉讓通知。　　7. 管理應收賬款的債權，在每月月末出具《應收賬款報告》，使買方明確應收賬款的到期日，同時提示客戶經理進行必要的催收。　　根據保理業(yè)務開展的情況和風險管理的需要，對客戶進行必要的現場稽核。　　3. 分析客戶經理提交的《保理業(yè)務客戶調查情況反饋表》，甄別其中的風險點?！侗＠順I(yè)務要約函》與協(xié)議由產品經理留存，同時副本交賬戶經理作為業(yè)務檔案保管。）　　（6）如果客戶無法使用我行的保理專戶用于買方付款，則需要客戶經理為其建立監(jiān)管賬戶，并和客戶簽署《監(jiān)管賬戶協(xié)議》。上述材料由賬戶經理作為業(yè)務檔案留存?！　。?）催收階段：賬戶經理發(fā)出《催收函》，由客戶經理負責催收工作?！斗答伇怼酚僧a品經理留存，并將相關信息告知賬戶經理。在保理業(yè)務開展過程中，必要時客戶經理應跟蹤發(fā)貨過程，以充分了解基礎交易情況?？蛻艚浝砀櫜⒇撠煚幾h的解決過程，并填寫《爭議情況調查表》給產品經理，產品經理簽署意見，并保存該表。產品經理形式監(jiān)管職能，督促客戶經理進行深入調查，并出具《異常業(yè)務情況調查表》給產品經理，產品經理簽署意見，提交信控人員處理。建議在保理業(yè)務初期應對主要基礎交易跟蹤發(fā)貨。《報告》由信控人員留存，產品經理保存副本?！　。?1）賣方的日常風險控制：賬戶經理記錄應收賬款的變動，出具各種分析報告。　?。?）保理商收款階段：賬戶經理向買方及客戶經理提供《應收賬款月報》（買方），客戶經理在到期前提示買方，并監(jiān)督買方付款。（如果賣方將現有的應收賬款進行轉讓，要求賣方同時發(fā)出《關于XX公司已轉讓的應收帳款的通知》。業(yè)務檔案由賬戶經理負責保管?！　?. 主要業(yè)務環(huán)節(jié)的管理　　（1）賣方考察階段：客戶經理出具《賣方整體情況調查報告》；　　（2）需求分析與保理業(yè)務品種選擇階段：客戶經理出具《需求分析與保理業(yè)務品種選擇報告》提交產品經理審核，并簽署意見；　?。?）審批階段：客戶經理將《賣方整體情況調查報告》、《需求分析與保理業(yè)務品種選擇報告》、《賣方客戶清單》、《買方付款記錄》和賣方的財務報表，包括資產負債表、損益表和現金流量表提交信審機構審批，上述材料由產品經理留存，負責保管?！　?. 監(jiān)督檢查客戶經理和產品經理的風險控制工作。　　9. 定期向賣方提交未結清應收帳款報告、債權分析、融資情況以及爭議情況等多種報告，協(xié)助企業(yè)管理應收賬款。　　5. 控制融資額度的使用，為客戶提供預付款和付款。　　l 帳戶經理的職責　　1. 負責并帳工作，確定帳戶轉移的時間、方法，以及雙方具體的工作安排?！　?. 指導并落實《保理業(yè)務導入函》的制作和簽發(fā)，使每一個買方客戶了解保理業(yè)務的安排，確保保理業(yè)務的正常開展。　　8. 處理爭議，填寫《爭議情況調查表》。負責與企業(yè)進行對帳，并進行拜訪，關注企業(yè)經營管理方面的變化，對整體風險情況做出評價，按月上報《保理業(yè)務客戶調查情況反饋表》。　　3. 在產品經理審批操作方案后，客戶經理提交以下材料給信審機構審批：《賣方整體情況調查報告》、《需求分析與保理業(yè)務品種選擇報告》、《賣方客戶清單》、《買方付款記錄》和賣方的財務報表，包括資產負債表、損益表和現金流量表。但需要注意的是，采用司法手段解決問題的行動應當在協(xié)商解決爭議的有效期間內開始，并需通知保理商。只要是在規(guī)定的期限內有了爭議解決的結果，保理商會按照仲裁或判決結果就已確認部分承擔相應的壞賬擔保責任，將未被確認的部分反轉讓給賣方。采用法律方式解決的期限通常為一年半，這主要取決于司法程序過程和效率，目前GRIF規(guī)定為三年。保理商會將有關爭議的應收帳款反轉讓給賣方，由賣方自己直接向買方收款，保理商也不再對該筆應收帳款承擔擔保付款的責任。解決的方式有兩種，協(xié)商解決和通過法律途徑解決。因此，保理商就必須對爭議的性質做出準確的判斷?！　?. 如果從管理的角度來看，爭議意味著更多的東西?！　o論采用何種方式來解決爭議，賣方都應當積極努力地去解決爭議并及時向保理商通報爭議解決的進展情況。但如果應收帳款已經被核準，發(fā)生爭議后，這種已經核準的應收帳款會變?yōu)槲幢缓藴实膽諑た?，以等待爭議的解決，有些保理合同中甚至會明確規(guī)定發(fā)生爭議的應收帳款將被視為從未核準過。換句話說，是維護留置金（retention）的手段。即當發(fā)生爭議后，應收帳款中適合于融資的合格應收帳款會因爭議而變?yōu)椴缓细竦膽諑た睿@就會使得合格的應收帳款余額被減少，如果融資款項所占合格的應收帳款余額的比例仍在約定的融資比例的限額之內，通常保理商不會采取任何行動來贖回融資。如果某一筆發(fā)票發(fā)生了爭議，就使融資的基礎受到了動搖，從而影響到保理商的資金安全。因此，在無追索權保理業(yè)務中，如果買賣雙方發(fā)生糾紛的事由根本就不涉及應收帳款成立的基礎，則往往基于這種事由所產生的糾紛不能構成有效的爭議。比如沒有按期發(fā)貨；貨物品質存在缺陷；貨物品種或數量與合同不符等；　　賣方的管理不當造成發(fā)票的錯誤，比如金額、賣方名稱地址、付款期限錯誤等；　　有的商品自身的特性容易使買賣雙方出現爭議，比如易變質商品、服裝等時尚消費品、季節(jié)性商品及帶有質量擔保條款的商品等；　　虛假爭議，即買方提出爭議作為拖延付款的借口。　　五、爭議的處理　　在現實貿易中，