【正文】 、同行拆借或向母公司或關(guān)聯(lián)企業(yè)借款和通過內(nèi)部職工集資的建筑類企業(yè)。其次所考慮的是擔(dān)保品要求和審批速度的因素，%%。由于部分企業(yè)選擇多種扶持政策，因此比重之和大于1（圖26）。 圖27 不同企業(yè)類型向金融機(jī)構(gòu)貸款所提供的各項(xiàng)擔(dān)保品的比重　　若能獲得全額貸款，不同行業(yè)的企業(yè)所能承受的最高貸款的利率水平有所不同。在7戶住宿及餐飲業(yè)的企業(yè)中承受最高貸款利率水平為銀行貸款基準(zhǔn)利率及以上，所能承受最高貸款利率為基準(zhǔn)利率的1倍、2倍、3倍和3倍以上的企業(yè)分別為1家、1家、1家、2家、1家、1家，所占比例分別為14%、14%、14%、30%、14%、14%（圖28）。其中，制造業(yè)的融資方式較多，主要包括向金融機(jī)構(gòu)貸款、民間借款、向親朋借款、同行拆借和內(nèi)部集資；住宿及餐飲業(yè)、零售業(yè)融資方式較少主要為金融機(jī)構(gòu)貸款、民間借款和向親朋借款和同行拆借；最少的是建筑業(yè)企業(yè)，資金的主要來源是向親朋借款、銀行貸款及民間借款?！〔煌袠I(yè)與向銀行貸款難度的分析在被調(diào)查的36家中小企業(yè)中，建筑類中小企業(yè)從銀行、信用社等金融機(jī)構(gòu)獲得的貸款占所有獲得資金的比重最高，達(dá)到33%。 3　　林城縣中小企業(yè)融資難的原因及解決對(duì)策　中小企業(yè)融資難的原因　融資渠道窄，融資成本高　　從調(diào)研的結(jié)果來看，80％以上的中小企業(yè)感到企業(yè)運(yùn)營的現(xiàn)金不足，貸款的愿望迫切，但貸款的滿足率達(dá)不到所需資金的一定比例，少部分的企業(yè)采取直接融資手段，融資渠道狹窄。 [M].北京：中國人民大學(xué)出版社，　中小企業(yè)制度不完善，財(cái)務(wù)管理不規(guī)范　　林城縣中小企業(yè)大多數(shù)為家族式企業(yè)，具有管理的隨意性和家族性的特點(diǎn)。銀行在對(duì)中小企業(yè)發(fā)放貸款時(shí)考慮的主要因素，高度集中于企業(yè)的經(jīng)營管理和財(cái)務(wù)狀況、企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)程度和信用狀況兩個(gè)方面，而這恰恰是中小企業(yè)的薄弱之處。 [M].北京：經(jīng)濟(jì)管理出版社,2000　從金融機(jī)構(gòu)來看　　健全金融產(chǎn)品創(chuàng)新系統(tǒng)，以滿足中小型企業(yè)的融資需求對(duì)于大多數(shù)中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理不夠規(guī)范、缺乏合格抵押品等問題，林城縣的金融機(jī)構(gòu)以適合當(dāng)?shù)貤l件的信貸創(chuàng)新問題為緩解中小企業(yè)融資的根本途徑，提高金融創(chuàng)新的適應(yīng)能力，使傳統(tǒng)的信貸服務(wù)全方位延伸。　　完善金融服務(wù)體系，提高服務(wù)質(zhì)量　　對(duì)于中小型傳統(tǒng)的銀行為中小型企業(yè)德經(jīng)營和融資特點(diǎn)和不兼容的問題，林城縣加強(qiáng)服務(wù)體系、信用機(jī)制和銀行機(jī)構(gòu)和指導(dǎo)改革的組織結(jié)構(gòu)變化，信用體系的水平，制度建設(shè)，等級(jí)評(píng)估，審批機(jī)關(guān)的地區(qū)，例如在改善中小企業(yè)初步建立適應(yīng)的信貸管理系統(tǒng)的特點(diǎn)。加強(qiáng)了政銀企溝通合作，完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)擴(kuò)大中小企業(yè)貸款投放。并對(duì)企業(yè)實(shí)施了電價(jià)優(yōu)惠的政策，建立了企業(yè)多邊交易的電價(jià)機(jī)制，對(duì)用電大戶給予了電價(jià)優(yōu)惠，大大降低企業(yè)生產(chǎn)成本。并加強(qiáng)政府與銀行、企業(yè)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間的合作，建立和完善了“政府協(xié)調(diào)引導(dǎo)、銀行合作支持、擔(dān)保積極配合、企業(yè)主動(dòng)參與”的中小企業(yè)融資服務(wù)平臺(tái)。 中小企業(yè)促進(jìn)法　　，營造有利于企業(yè)發(fā)展的政務(wù)環(huán)境。政府對(duì)新落地的企業(yè)，享受興安盟招商引資優(yōu)惠政策、西部大開發(fā)優(yōu)惠政策和振興東北老工業(yè)基地優(yōu)惠政策。2008年以來，清理行政審批項(xiàng)目21項(xiàng)、行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目20項(xiàng)，為企業(yè)減輕了負(fù)擔(dān)。融資渠道窄、融資方式不規(guī)范等因素，都是引起林城縣中小企業(yè)融資困難的原因。半年多來，楊老師多次詢問研究進(jìn)程，并為我指點(diǎn)迷津，幫助我開拓研究思路，精心點(diǎn)撥、熱忱鼓勵(lì)，在此謹(jǐn)向楊老師致以誠摯的謝意和崇高的敬意。另外，我還要感謝林城縣政府辦公室、工商局、金融辦為本次調(diào)研所提供的材料，拓寬了我在調(diào)研過程中的研究思路，豐富了調(diào)研報(bào)告的內(nèi)容。我還要感謝在一起愉快的度過四年大學(xué)生活的同學(xué)們，正是由于大家的幫助和支持，我才能克服一個(gè)又一個(gè)的困難和疑惑，直至本次調(diào)研的順利完成。參考文獻(xiàn):[1]　　、 [2]　　[3]　　[4]　　[M].北京：中國人民大學(xué)出版社，～187[5]　　[M].上海：上海人民出版社，～123[6]　　Bester, H. The role of collateral in credit markests with imperfect :Economic 　　　Review,1987(31)[7]　　[M].北京：經(jīng)濟(jì)管理出版社,～167[8]　　中小企業(yè)促進(jìn)法[9]　　張水英. 我國中小企業(yè)融資問題及對(duì)策研究[D]. 湖南：長沙理工大學(xué)金融系，2004[10]　　[M]. 鄭州：鄭州大學(xué)出版社，～114[11]　　周寶源. 中小企業(yè)理財(cái)策略[M]. 天津：天津人民出版社，～101[12]　　張萍，喻曉飛. 民營中小企業(yè)融資難的原因及對(duì)策[J]. 財(cái)會(huì)月刊，2004(11B)致　　謝　　本次調(diào)研及學(xué)位論文是在我的導(dǎo)師楊講師的悉心指導(dǎo)下完成的，楊老師治學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)、學(xué)識(shí)淵博、認(rèn)真負(fù)責(zé)、平易近人，在學(xué)術(shù)和為人上都為我做出了榜樣?？h領(lǐng)導(dǎo)帶領(lǐng)經(jīng)貿(mào)、安監(jiān)、統(tǒng)計(jì)、農(nóng)牧、公安、金融等部門負(fù)責(zé)人，深入中小企業(yè)走訪調(diào)研，為中小企業(yè)解決實(shí)際困難。2009年，林城縣，成立行政審批服務(wù)中心，按照集中整合、整建制進(jìn)廳、充分授權(quán)的原則，全面的推行了“三集中、三到位”，實(shí)行一站式服務(wù)。政府在幫助企業(yè)開拓市場，為企業(yè)提供融資、用工、政策咨詢、信息服務(wù)等方面主要依靠行政服務(wù)。政府向盟榮信擔(dān)保中心注入擔(dān)保資金600萬元，為中小企業(yè)貸款提供擔(dān)保。為加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)金融支持，破解中小企業(yè)融資瓶頸。政府在金融危機(jī)期間采取了下調(diào)、緩征、減免稅收及返還風(fēng)險(xiǎn)金等措施，對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行特殊扶持，幫助企業(yè)度過了難關(guān)。經(jīng)過不懈的努力，銀行系統(tǒng)大大增強(qiáng)主動(dòng)服務(wù)的觀念，給予信貸審批。信用標(biāo)準(zhǔn)和程序簡化，并改善服務(wù)方式。一些企業(yè)缺乏與金融機(jī)構(gòu)之間的溝通，對(duì)銀行的一些新融資產(chǎn)品和融資渠道了解不多，且不能很好的研究和有效利用國家財(cái)稅、金融、產(chǎn)業(yè)貿(mào)易等相關(guān)的優(yōu)惠政策。 ：上海人民出版社，1996　經(jīng)營管理水平低，缺乏專業(yè)管理人才 林城縣中小企業(yè)技術(shù)和市場不夠成熟，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不合理、附加值低，導(dǎo)致企業(yè)組織水平和產(chǎn)業(yè)水平的低級(jí)化、粗放化及競爭能力較為脆弱、成長性差等問題突顯，技術(shù)裝備的普遍落后，部分還處于原始的手工勞動(dòng)，技術(shù)工人少，中高級(jí)人才的缺乏，產(chǎn)品的開發(fā)能力和創(chuàng)新能力較弱，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)高，自有資金不足，經(jīng)營規(guī)模小，經(jīng)營場地多為租賃，固定資產(chǎn)相對(duì)較少，資產(chǎn)負(fù)債率較高，經(jīng)