【正文】 費(fèi) ， 費(fèi) 率 取 %。3． 流 動(dòng) 資 金 估 算流 動(dòng) 資 金 估 算 采 用 通 行 的 分 項(xiàng) 詳 細(xì) 估 算 法 。 資 金 籌 措 方 案 為 ： 主 要 向 銀 行 等 金 融 機(jī) 構(gòu) 借 款 5000 萬 元 1億 ； 企 業(yè) 自 籌 資 金 3 億 ； 其 余 4 億 引 入 風(fēng) 險(xiǎn) 投 資 基 金 或 者 申 請(qǐng) 高 技 術(shù) 產(chǎn) 業(yè) 化資 金 支 持 。 在 本 項(xiàng) 目 財(cái) 務(wù) 評(píng) 價(jià) 中 計(jì) 算 銷 售 收 入 及 生 產(chǎn) 成 本 所 采 用 的 價(jià) 格 ， 均 是 不 含增 值 稅 的 價(jià) 格 。（ 3） 計(jì) 算 期財(cái) 務(wù) 評(píng) 價(jià) 計(jì) 算 期 包 括 建 設(shè) 期 和 生 產(chǎn) 運(yùn) 營(yíng) 期 ， 設(shè) 定 為 10 年 ,其 中 項(xiàng) 目 建 設(shè)期 1 年 。32 / 352． 工 資 及 福 利工 資 及 福 利 中 包 含 “三 項(xiàng) 保 險(xiǎn) ”和 “三 項(xiàng) 計(jì) 提 ”。5． 銷 售 費(fèi) 用參 考 行 業(yè) 平 均 水 平 及 該 公 司 歷 年 經(jīng) 營(yíng) 數(shù) 據(jù) 計(jì) 算 ， 并 考 慮 到 初 期 的 市場(chǎng) 推 廣 力 度 較 大 ， 按 銷 售 額 的 35%提 取 銷 售 費(fèi) 用 。四 、 財(cái) 務(wù) 評(píng) 價(jià) 報(bào) 表 與 指 標(biāo)33 / 351． 財(cái) 務(wù) 評(píng) 價(jià) 報(bào) 表（ 1） 項(xiàng) 目 財(cái) 務(wù) 現(xiàn) 金 流 量 表 ：（ 2） 資 本 金 財(cái) 務(wù) 現(xiàn) 金 流 量 表 ：2． 財(cái) 務(wù) 評(píng) 價(jià) 指 標(biāo)（ 1） 財(cái) 務(wù) 內(nèi) 部 收 益 率 （ IRR）項(xiàng) 目 財(cái) 務(wù) 內(nèi) 部 收 益 率 =%資 本 金 收 益 率 =%（ 2） 財(cái) 務(wù) 凈 現(xiàn) 值 (NPV)項(xiàng) 目 財(cái) 務(wù) 凈 現(xiàn) 值 =97750 萬 元 (i=15%)（ 3） 投 資 回 收 期 (T)從 項(xiàng) 目 建 設(shè) 起 始 年 算 起 ， 項(xiàng) 目 的 投 資 回 收 期 為 年 。從 分 析 可 見 ， 這 些 不 確 定 因 素 在 10～ 10%變 化 時(shí) ， 對(duì) 項(xiàng) 目 效 益 指 標(biāo) 造 成一 定 影 響 ， 其 中 外 購(gòu) 材 料 的 價(jià) 格 的 變 化 對(duì) 效 益 指 標(biāo) 影 響 較 大 ,敏 感 性 系 數(shù) 達(dá) 到,因 此 在 生 產(chǎn) 經(jīng) 營(yíng) 的 過 程 中 要 特 別 注 意 原 材 料 價(jià) 格 的 波 動(dòng) ,合 理 控 制 項(xiàng) 目 風(fēng)險(xiǎn) 。以 上 評(píng) 價(jià) 指 標(biāo) 表 明 ， 本 項(xiàng) 目 的 財(cái) 務(wù) 效 益 較 好 。 理 費(fèi) 用本 項(xiàng) 目 的 正 常 達(dá) 產(chǎn) 年 份 的 管 理 費(fèi) 用 根 據(jù) 行 業(yè) 的 平 均 水 平 按 企 業(yè) 銷 售收 入 的 5%計(jì) 算 確 定 。3． 折 舊 與 攤 銷固 定 資 產(chǎn) 按 直 線 法 計(jì) 算 折 舊 費(fèi) ， 設(shè) 備 平 均 折 舊 年 限 為 310 年 ， 凈 殘 值 率取 5%。3． 在 計(jì) 算 中 ， 由 于 保 留 小 數(shù) 位 數(shù) 的 緣 故 ， 某 些 合 計(jì) 項(xiàng) 顯 示 數(shù) 值 與 單 項(xiàng)顯 示 數(shù) 值 累 加 之 和 不 一 致 ， 并 非 計(jì) 算 有 誤 。銷 售 稅 金 及 附 加 中 包 括 城 市 維 護(hù) 建 設(shè) 稅 (按 增 值 稅 的 1%計(jì) 提 )和 教 育 費(fèi) 附加 (按 增 值 稅 的 3%計(jì) 提 )。（ 2） 《 投 資 項(xiàng) 目 可 行 性 研 究 指 南 (試 用 版 )》 中 有 關(guān) 財(cái) 務(wù) 評(píng) 價(jià) 的 內(nèi) 容 與 方法 。4． 項(xiàng) 目 投 入 總 資 金 估 算項(xiàng)目投入總資金包括廠房裝修 7000萬，生產(chǎn)設(shè)備購(gòu)置安裝 億元，中心實(shí)驗(yàn)室、化、檢驗(yàn)設(shè)備 5000萬，預(yù)備費(fèi) 億，流動(dòng)資金 億元、原材料 億元、銷售市場(chǎng)策開拓 6000萬元，合計(jì)為 億元。經(jīng) 估 算 ， 本 項(xiàng) 目 的 建 設(shè) 投 資 為 人 民 幣 億 元 。（ 3） 安 裝 工 程安 裝 費(fèi) 率 取 6%。 國(guó) 內(nèi) 其 它 地 區(qū) 的 工 廠 籌 建工 作 將 按 此 進(jìn) 度 于 2022 年 建 設(shè) 完 工 。 深圳 市 七 葉 紅 公 司 對(duì) 人 才 的 培 養(yǎng) 十 分 重 視 ， 為 了 配 合 項(xiàng) 目 的 開 發(fā) 生 產(chǎn) 計(jì) 劃 ， 公司 制 定 了 全 面 科 學(xué) 的 培 訓(xùn) 計(jì) 劃 ， 員 工 在 上 崗 前 必 須 具 備 足 夠 的 業(yè) 務(wù) 水 平 和 安全 知 識(shí) ， 同 時(shí) 在 較 短 的 時(shí) 間 內(nèi) 了 解 和 熟 悉 公 司 的 經(jīng) 營(yíng) 方 向 、 公 司 概 況 ， 各 種規(guī) 章 制 度 ， 進(jìn) 行 職 業(yè) 道 德 教 育 。 工 程 技 術(shù) 人 員 和 管 理 人 員 中 研 究 生 、 大 學(xué) 生將 達(dá) 到 90%， 大 專 生 達(dá) 到 10%。本項(xiàng)目采用先進(jìn)的、高可靠性的關(guān)鍵工藝設(shè)備儀器，選用國(guó)內(nèi)優(yōu)質(zhì)節(jié)能產(chǎn)品；設(shè)計(jì)中選用的各類配套設(shè)備（含配電設(shè)備等）均采用先進(jìn)優(yōu)質(zhì)的節(jié)能系列產(chǎn)品；并且按照部門設(shè)置水、電、氣等能源計(jì)量?jī)x表；各類管道皆采取保溫、隔熱和防漏等技術(shù)措施；熒光燈照明須用電容器補(bǔ)償。 生 產(chǎn) 廠 房 和 辦 公 室 均 設(shè) 有 事 故 緊 急 照 明 、 疏 散 標(biāo) 志 以及 火 警 系 統(tǒng) ， 以 達(dá) 到 防 火 規(guī) 范 （ GBJ1687） 的 要 求 。 了 保 障 產(chǎn) 品 質(zhì) 量 ， 改 善 工 人 生 產(chǎn) 條 件 ， 生 產(chǎn) 過 程 ， 產(chǎn) 品 開 發(fā) 、 質(zhì) 量控 制 、 銷 售 與 應(yīng) 用 服 務(wù) 部 門 和 車 間 等 大 部 分 生 產(chǎn) 區(qū) 域 設(shè) 計(jì) 考 慮 了 夏 季 空 調(diào) 降溫 措 施 ， 以 確 保 科 研 、 生 產(chǎn) 與 業(yè) 務(wù) 工 作 的 正 常 進(jìn) 行 ， 保 障 工 作 人 員 的 健 康 。 部 分 點(diǎn) 位 超 過 了 標(biāo) 準(zhǔn) 上 限 ，這 與 沿 岸 排 污 口 排 入 的 污 水 有 關(guān) 。 合 計(jì) 占 全 年 總 天 數(shù) 的%， 空 氣 質(zhì) 量 為 3 級(jí) （ 輕 微 污 染 ） 的 天 數(shù) 為 20 天 ， 占 %。2． 供 電公 司 用 電 分 為 生 產(chǎn) 用 電 和 生 活 用 電 ， 生 產(chǎn) 用 電 年 耗 電 量 萬 度 ， 生 活用 電 年 耗 電 量 萬 度 。 二 期 工 程 包 括 國(guó) 內(nèi) 新 工 廠 的 選 址 ， 建 設(shè) 方 案 同 第 一 期 工 程 . 二 、 裝 修 工 程為 確 保 產(chǎn) 品 的 質(zhì) 量 ， 本 項(xiàng) 目 生 產(chǎn) 車 間 將 嚴(yán) 格 按 照 消 防 安 全 的 標(biāo) 準(zhǔn) 實(shí) 施 。 現(xiàn) 有 的 供 應(yīng) 商 確 實(shí) 不 能 滿 足 公 司 生產(chǎn) 等 需 求 ， 如 品 質(zhì) 、 交 期 、 價(jià) 格 、 服 務(wù) 等 方 面 不 能 滿 足 要 求 ， 公 司 考 慮 更 換或 取 消 原 供 應(yīng) 商 。? 為 保 證 供 應(yīng) 正 常 ， 建 立 第 二 備 用 供 應(yīng) 商 ， 并 定 期 檢 討 有 關(guān) 供 應(yīng) 政 策 。二 、 供 應(yīng) 方 案 的 保 證 措 施原 材 料 采 購(gòu) 的 基 本 原 則 是 質(zhì) 量 第 一 ， 在 保 證 質(zhì) 量 的 前 提 下 價(jià) 格 優(yōu) 先 。19 / 352． 水 、 電 、 通 訊 供 應(yīng)南 山 區(qū) 水 資 源 豐 富 ， 供 水 充 足 。二 、 建 設(shè) 條 件（ 一 ） 地 理 環(huán) 境目 前 已 建 成 一 座 工 廠 ， 它 位 于 中 國(guó) 南 海 之 濱 ， 深 圳 大 學(xué) 城 旁 邊 ， 四 面 環(huán)山 ， 環(huán) 境 怡 人 ， 地 理 位 置 得 天 獨(dú) 厚 。3． 本 著 選 擇 先 進(jìn) 設(shè) 備 但 不 唯 先 進(jìn) 設(shè) 備 ， 在 可 以 滿 足 先 進(jìn) 技 術(shù) 工 藝 要 求的 情 況 下 ， 盡 量 選 擇 采 購(gòu) 成 本 低 、 使 用 成 本 經(jīng) 濟(jì) 合 理 的 性 能 價(jià) 格 比 高 的 設(shè) 備 。 比 普 通 洗 衣 粉 定 價(jià) 稍 高 一 些 ， 但 所 高 出 的 價(jià) 格 遠(yuǎn) 遠(yuǎn) 超 出 它 為 人類 和 自 然 環(huán) 境 所 帶 來 的 經(jīng) 濟(jì) 價(jià) 值 。 而 七 葉 紅 公 司 專 門 組 織 專 家小 組 進(jìn) 行 為 期 三 年 的 研 究 ， 于 近 期 推 出 符 合 國(guó) 家 洗 滌 劑 環(huán) 境 標(biāo) 準(zhǔn) 的 新 型洗 滌 劑 ， 正 符 合 目 前 自 然 環(huán) 境 的 需 要 ， 它 的 橫 空 出 世 ， 將 給 人 類 帶 來 不可 磨 滅 的 豐 功 偉 績(jī) ， 是 民 心 所 向 ， 眾 望 所 歸 。 近 年 來 醫(yī) 學(xué) 界 不斷 發(fā) 現(xiàn) ， 化 合 洗 滌 劑 的 毒 素 附 著 在 人 體 上 經(jīng) 皮 膚 毛 孔 滲 透 到 體 內(nèi) ， 造 成肝 、 腎 、 內(nèi) 分 泌 、 免 疫 功 能 甚 至 遺 傳 因 人 的 病 變 。 如 不 遏 制 這 種 趨 勢(shì) ， 毀 滅 的 將 是 一 個(gè) 地球 。國(guó)內(nèi)外研究表明,水體中的磷 16%左右來自使用含磷洗滌用品。 中外游客游覽勝地 ——滇池，由于人類無節(jié)制排放磷，湖水超過國(guó)家 5 類地區(qū)地面水水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)，再也無法飲用；“赤湖” 發(fā)生在近海，因磷使紅色浮游生物繁殖而引發(fā)的海水變色現(xiàn)象，僅 1 9 9 2 年在我國(guó)就發(fā)生了 5 0 起。 如 水 體 富 營(yíng) 養(yǎng) 化 問 題 等 。表 22： 主 要 有 效 成 分 表 ：天 然 活 性 物 護(hù) 膚 劑溶 解 劑 膨 化 粉檸 檬 酸 粉 其 它公 司 從 研 發(fā) 到 產(chǎn) 品 的 生 產(chǎn) ， 由 于 制 定 了 嚴(yán) 格 的 質(zhì) 量 標(biāo) 準(zhǔn) 和 一 整 套 管 理 體系 ， 從 而 保 證 了 穩(wěn) 定 的 質(zhì) 量 ， 工 藝 過 程 嚴(yán) 格 把 關(guān) ， 成 品 合 格 率 已 達(dá) 100%。 在 生 產(chǎn) 的適 當(dāng) 階 段 對(duì) 產(chǎn) 品 進(jìn) 行 檢 驗(yàn) ， 確 保 滿 足 環(huán) 境 標(biāo) 志 標(biāo) 準(zhǔn) 的 規(guī) 定 。表 21 工 藝 流 程 圖 整 個(gè) 工 藝 流 程 實(shí) 現(xiàn) 了 ： a、 無 毒 ； b、 無 任 何 副 作 用 ； c、 不 傷 皮 膚 ； 不 產(chǎn)生 任 何 噪 音 、 廢 水 、 廢 物 以 及 廢 氣（ 一 ） 可 靠 的 產(chǎn) 品 質(zhì) 量 保 證 系 統(tǒng)外購(gòu)原材料混料攪拌配 料分 裝成 品常溫儲(chǔ)藏半成品均質(zhì)過濾12 / 35公 司 建 立 采 購(gòu) 控 制 程 序 ， 以 確 保 供 應(yīng) 商 提 供 使 產(chǎn) 品 滿 足 環(huán) 境 標(biāo) 志 標(biāo) 準(zhǔn) 的受 控 部 件 和 材 料 ， 并 將 采 購(gòu) 技 術(shù) 要 求 與 供 應(yīng) 商 進(jìn) 行 有 效 溝 通 。 板 ： 本 產(chǎn) 品 無 泡 沫 ， 去 污 能 力 強(qiáng) ， 不 會(huì) 留 下 化 學(xué) 污 染 。三 、 項(xiàng) 目 產(chǎn) 品 功 能 介 紹 ： 用 純 天 然 的 原 料 檸 檬 酸 粉 、 膨 化 粉 、 膨 潤(rùn) 土 以 及 強(qiáng) 氧 化 劑 等 ， 集 去 污 、抑 菌 、 祛 味 、 柔 順 、 抗 靜 電 于 一 體 ， 無 需 添 加 任 何 消 毒 水 、 柔 順 劑 等 產(chǎn)品 ， 洗 滌 后 衣 物 更 加 潔 凈 亮 麗 ， 蓬 松 柔 軟 ， 不 易 沾 塵 ， 經(jīng) 濟(jì) 實(shí) 惠 、 環(huán) 保 ，快 捷 方 便 。 工 藝 流 程 :工 藝 流 程 簡(jiǎn) 單 ， 攪 拌 過 程 無 需 加 熱 ， 常 溫 狀 態(tài) 下 攪 拌 加 工 即 可 ，不 產(chǎn) 生 任 何 噪 音 、 廢 水 、 廢 物 以 及 廢 氣 。 普 通 洗 衣 粉 的 生 產(chǎn) 工 藝 過 程 ， 會(huì) 消 耗 大 量 能 量 、 碳 、 產(chǎn) 生 大 量 的 粉 塵 ，造 成 大 量 的 污 水 、 污 物 、 廢 氣 等 排 放 ， 對(duì) 環(huán) 境 造 成 極 大 污 染 。9 / 35第 二 章 技 術(shù) 分 析一 、 項(xiàng) 目 技 術(shù) 來 源 、 成 果 水 平 和 知 識(shí) 產(chǎn) 權(quán) 狀 況項(xiàng) 目 發(fā) 明 人 ——陳 樹 鋒 是 深 圳 市 七 葉 紅 生 物 科 技 有 限 公 司 股 東 之 一 ， 從事 洗 衣 粉 的 研 究 工 作 二 十 余 年 ， 采 用 高 科 技 生 物 技 術(shù) 開 發(fā) 出 環(huán) 保 洗 滌 系 列 產(chǎn)品 。二 、 項(xiàng) 目 概 況 擬 建 地 點(diǎn)擬 建 廠 址 ： 以 廣 東 為 中 心 向 全 國(guó) 各 地 輻 射 （ 廣 東 龍 崗 區(qū) 及 南 山 區(qū) 、 廣 西梧 州 、 福 建 廈 門 、 浙 江 溫 州 、 江 蘇 無 錫 、 北 京 燕 郊 ， 江 西 南 昌 、 山 西 太 原 、湖 北 武 漢 、 貴 州 貴 陽(yáng) 、 重 慶 、 四 川 成 都 ， 陜 西 西 安 、 云 南 昆 明 、 新 疆 烏 魯 木齊 、 河 南 鄭 洲 、 湖 南 長(zhǎng) 沙 、 海 南 、 吉 林 長(zhǎng) 春 ）目前已建設(shè)完工并已規(guī)模生產(chǎn)的工廠在深圳市南山區(qū)桃源街道田寮工業(yè)區(qū) A 區(qū) 9 棟。 而 目 前 ， 我 司 新 研 發(fā) 的 環(huán) 保 型 洗 衣 粉在 國(guó) 內(nèi) 尚 屬 空 白 。（ 2） 國(guó) 家 鼓 勵(lì) 和 支 持 企 業(yè) 進(jìn) 行 環(huán) 保 產(chǎn) 品 示 范 建 設(shè) 。（ 三 ） 項(xiàng) 目 擬 建 地 區(qū) 和 地 點(diǎn)本 項(xiàng) 目 擬 在 國(guó) 內(nèi) 建 設(shè) 20 個(gè) 工 廠 ， 目 前 已 建 設(shè) 完 成 一 個(gè) 工 廠 ， 并 已 開 始 規(guī)模 生 產(chǎn) 。1 / 35采 用 生 物 原 材 料 生 產(chǎn) 環(huán) 保 洗 衣 粉 的 可 行 性 報(bào) 告 目 錄 第 一 章 總 論 ........................................................................