學(xué)習(xí)情境五 excel在流動(dòng)資產(chǎn)管理中的應(yīng)用(文件)
【正文】 解過(guò)程，直到達(dá)到目標(biāo)為止。 ?整型問(wèn)題 ——所有的變量都為整數(shù)。 14 ?到底保留多少現(xiàn)金余額才合適？這是現(xiàn)金管理的一個(gè)核心問(wèn)題。 即持有現(xiàn)金所放棄的報(bào)酬 。 每次的轉(zhuǎn)換成本一般都是固定不變的 ， 一定時(shí)期內(nèi)這種成本總額只與交易的次數(shù)有關(guān) 。 18 時(shí)間 現(xiàn)金余額 N 0 t1 t2 t3 19 ?TC—總成本 ?b—現(xiàn)金與有價(jià)證券的轉(zhuǎn)換成本 ?T—特定時(shí)間內(nèi)的現(xiàn)金需求總額 ?N—最佳現(xiàn)金余額 ?i—有價(jià)證券利息率 bNTiNTC ??2iTbN 2?最佳現(xiàn)金余額20 ?【 例 】 某企業(yè)現(xiàn)金收支狀況比較穩(wěn)定，預(yù)計(jì)全年需要現(xiàn)金 500000元，現(xiàn)金與有價(jià)證券的轉(zhuǎn)換成本為每次 180元，有價(jià)證券的年利息率為 15%，企業(yè)要求日常的現(xiàn)金余額不得低于 30000元，求最佳現(xiàn)金持有量。 ?經(jīng)濟(jì)訂貨量法（ Economic Order Quantity，EOQ）也稱經(jīng)濟(jì)批量法，是指使 存貨的相關(guān)總成本最低 的一次訂貨批量的方法，是現(xiàn)代庫(kù)存優(yōu)化方法之一。 ?（ 2）存儲(chǔ)費(fèi)用。計(jì)算本年度乙材料的經(jīng)濟(jì)訂貨批量 Q。這些費(fèi)用一般與平均存貨水平的高低成正比。是指為組
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