大學(xué)財務(wù)管理內(nèi)部控制調(diào)查問卷(文件)
【正文】 定人員審批；審批人是否在授權(quán)范圍審批，經(jīng)辦人是否在職責(zé)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù) 。 （ 7） 各項費用是否按照審核報銷制度和支出標(biāo)準(zhǔn)列支 。 是否嚴(yán)格按照專項資金有關(guān)管理辦法和教育部、財政部批準(zhǔn)的預(yù)算和項目執(zhí)行，是否實行專款專用、按項核算 。 （ 13） 暫付款 是否由專人進(jìn)行管理 。 管理 （ 1） 是否建立籌資業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制，明確相關(guān)部門和崗位的職責(zé)與權(quán)限，是否存在由同一部門或個人辦理籌資業(yè)務(wù)全過程的現(xiàn)象；辦理籌資業(yè)務(wù)的人員是否勝任合格 。 （ 4） 是否建立籌資 決策責(zé)任追究制度，并定期或不定期進(jìn)行檢查。 （ 8） 貸款規(guī)模 是否適度 ，債務(wù)結(jié)構(gòu) 是否合理 ， 是否 建立銀行貸款風(fēng)險預(yù)警 機制 和銀行貸款審批制度 。 是否建立信息數(shù)據(jù)庫，信息錄入流程是否清晰，修改是否得到授權(quán)，對有關(guān)信息的接觸是否制訂了限制規(guī)定；是否按照有關(guān)規(guī)定和程序進(jìn)行信息公開 。 ? 請 您 在相關(guān)欄打“√”，必要時請進(jìn)行適當(dāng)補充說明； ? 上述調(diào)查，如回答“是”，請 您 提供有關(guān)附件資料； ? 如 您 認(rèn)為還有上述調(diào)查項目之外 的 需要說明的內(nèi)容，請另附說明材料； ? 請您提交調(diào)查問卷時，一并提交貴單位近三年工作計劃、工作總結(jié)及規(guī)章制度匯編； ? 所有 提交材料 請您加蓋單位公章，并請按下列 順序 裝訂 ：調(diào)查問卷、附件資料、說明材料、工作計劃、工作總結(jié)、規(guī)章制度匯 編 。 四、財務(wù)管理的內(nèi)部監(jiān)督 調(diào) 查 內(nèi) 容 是 否 補 充 說 明 財務(wù)部門內(nèi)部是否設(shè)立專門的監(jiān)督崗位，是否配備專門人員。 是否定期召開財務(wù)工作會議，或是否在不同 的 場合通報學(xué)校財務(wù)情況。 （ 6） 是否將貸款資金用于對外投資（含對校辦產(chǎn)業(yè)投資）、科技開發(fā)、捐贈、支付罰沒款項及平衡預(yù)算抵補日常經(jīng)費開支不足等行為 。 是否按照批準(zhǔn)的籌資方案辦理籌資業(yè)務(wù) 。 （ 14） 暫付款 備查賬 是否正確 記錄暫付款的單位、日期、借款期限、借款用途及借款人； （ 15） 是否定期、及時對暫付款進(jìn)行催收、處理 。 （ 11） 管理層是否對
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