【正文】 1 300L 10 高位調(diào)配罐 2 1000L 11 灌裝機(jī) 封口 1 12 打碼機(jī) 1 13 原料篩選設(shè)備 1 、 勞動(dòng)定員及人員要求 勞動(dòng)定員：按每日 兩班制生產(chǎn)，項(xiàng)目定員 84 人，其中生產(chǎn)人員56 人，技術(shù)人 6 人，管理人員 10 人，其他輔助人員 12 人。其中工程建筑費(fèi) 萬元，土地購(gòu)置費(fèi) 萬元 。計(jì) 790 萬元。 （ 2）建設(shè)期利息： 按貸款利息 9%計(jì)算，計(jì) 675 萬元。 （ 6）施工監(jiān)理服務(wù)費(fèi)： 參考類似工程資 料估算。 （ 10）工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)： 參照發(fā)改價(jià)格 [20xx]670 號(hào)文并考慮市場(chǎng)條件計(jì)取。 （ 2） 本估算是按現(xiàn)行定額、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、價(jià)格依據(jù)、現(xiàn)有相關(guān)圖紙 和公用專業(yè)指標(biāo)編制的，因此，只能反映現(xiàn)時(shí)設(shè)計(jì)造價(jià)水平，不能作為以后招投標(biāo)的標(biāo)底，如果在以后各階段內(nèi)相關(guān)資料、依據(jù)發(fā)生變化，應(yīng)允許在規(guī)定范圍內(nèi)調(diào)整。 、 資金來源及籌措 本項(xiàng)目總投資為 6, 萬元，其中：建設(shè)投資 5, 萬元（含 建設(shè) 期 利息 675 萬元，購(gòu)買設(shè)備及及儀器 萬元）， 流動(dòng)資金 萬元。 項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng) 目 合計(jì) 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 1 總投資 3000 0 固定資產(chǎn)投資 固定資產(chǎn)投資利息 流動(dòng)資金 2 資金籌措 3000 0 項(xiàng)目資本金 1000 0 用于固定資產(chǎn)投資 865 325 用于流動(dòng)資金 600 用于固定資產(chǎn)利息 675 135 270 270 債務(wù)資金 3000 20xx 1000 0 0 用于固定資產(chǎn)投資 3000 20xx 1000 用于固定資產(chǎn)利息 0 用于流動(dòng)資金 0 38 38 第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 、 基本數(shù)據(jù) 本項(xiàng)目 生命周期 為 10 年 ，其中建設(shè)期 3 年， 項(xiàng)目運(yùn)營(yíng) 期 7 年，項(xiàng)目建成后將形成年產(chǎn)核桃 種苗 50 萬株 、干核桃 100 噸、精制核桃油 500 的生產(chǎn)能力 。 、 成本費(fèi)用測(cè)算 39 39 外購(gòu)原輔材料、燃料及動(dòng)力 ：按產(chǎn)品的材料、燃料消耗定額進(jìn)行測(cè)算。有關(guān)數(shù)據(jù)詳見 《折舊及攤銷測(cè)算表》。 有關(guān)計(jì)算見《利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表》。 靜態(tài)評(píng)價(jià)指標(biāo)分析 （ 1） 投資利潤(rùn)率： % （ 2） 投資利稅率： % 以上指標(biāo)表明：本項(xiàng)目的投資利潤(rùn)率，投資利稅率均高于同行業(yè)的平均指標(biāo)，說明項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益較好。 詳見《 借款還本付息計(jì)劃表 》。本項(xiàng)目采取經(jīng)營(yíng)成本、銷售收入的可能增減而 產(chǎn)生變動(dòng)因素對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率、凈現(xiàn)值及靜態(tài)投資回收期的相應(yīng)影響進(jìn)行稅前敏感性分析見下表。 、 項(xiàng)目實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) 項(xiàng)目示范推廣及產(chǎn)業(yè)化開發(fā)的 “ 日本清香 ” 核桃 品種是來自公司擁有知識(shí)產(chǎn)權(quán)的新品種。由于市場(chǎng)信息缺乏引導(dǎo)、物流體系不夠完善、市場(chǎng)監(jiān)管存在漏洞等問題，金銀花市場(chǎng)一直伴隨著供需不穩(wěn)，價(jià)格大幅波動(dòng)問題。并且，公司擬通過強(qiáng)化成本管理與提高產(chǎn)品質(zhì)量?jī)煞矫嫒胧?，改善?jīng)營(yíng)環(huán)境，在完善產(chǎn)業(yè)鏈的同時(shí)，開辟新的銷售市場(chǎng)，減少價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。為保證 核桃 的產(chǎn)量與質(zhì)量，在 核桃 規(guī)范化種植基地建設(shè)過程中，以企業(yè)帶動(dòng)為主，規(guī)范化種植。 。 《馬邊彝族自治縣林業(yè)局：烏蒙山片區(qū)區(qū)域林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃方案》、《 馬邊彝族自治縣“十二五”林業(yè)發(fā)展規(guī)劃》 《 全國(guó)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村 49 49 經(jīng)濟(jì)發(fā)展 “ 十二五 ” 規(guī)劃》、《四川省農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展 “ 十二五 ”規(guī)劃》等都將 黑桃 列為大力發(fā)展和重點(diǎn)支持的優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)。 在我國(guó)， 核桃 種植規(guī)模雖然已有較長(zhǎng)的歷史，也具有了相當(dāng)?shù)囊?guī)模，但栽培管理仍然較粗放，采收、加工、包裝、倉(cāng)儲(chǔ)等技術(shù)還比較落后，產(chǎn)品質(zhì)量普遍還不高。公司已進(jìn)行詳細(xì)的市場(chǎng)調(diào)查，進(jìn)行了合理的銷售定位。公司建立了一支 經(jīng)濟(jì)林 種植領(lǐng)域經(jīng)驗(yàn)豐富的生產(chǎn)研發(fā)隊(duì)伍和技術(shù)支持團(tuán)隊(duì)，成立了專門的技術(shù)研發(fā)和質(zhì)量控制部門，并與 河北農(nóng)業(yè)大學(xué) 、 四川農(nóng)業(yè)大學(xué)、云南大理林科所 等科研院所建立了良好的技術(shù)合作關(guān)系，使項(xiàng)目具有了可靠的技術(shù)保障，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性較小。 、 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 主要數(shù)據(jù)及評(píng)價(jià)指標(biāo)詳見《主要數(shù)據(jù)及評(píng)價(jià)指標(biāo)匯總表》。 44 44 、 不確定性分析 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn) (BEP) 固定成本 ＝ 100% 營(yíng)業(yè)收入－可變成本－營(yíng)業(yè)稅金及附加 ＝ % 計(jì)算結(jié)果表明：當(dāng)達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 % ，企業(yè)可以保本。 42 42 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 單位：萬元 、建設(shè)投資借款償還 本項(xiàng)目建設(shè)投資借款為 3,000 萬元，在項(xiàng)目建成后歸還。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率和銀行貸款利率，說明項(xiàng)目有較好的財(cái)務(wù)盈利能力，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，說明本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可以接受的。 各年的總成本費(fèi)用、經(jīng)營(yíng)成本詳見《總成本費(fèi)用測(cè)算表》。 折舊及攤銷 ：根據(jù)項(xiàng)目的固定資產(chǎn)，無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)計(jì)提。 營(yíng)業(yè)稅金及附加 城建稅按 7％、教育費(fèi)附加按 5％計(jì)算 。 項(xiàng)目融資為 3,000 萬元，全部用于固定資產(chǎn)投資。 34 34 建設(shè)投資估算表 序號(hào) 建、構(gòu)筑 物名稱 單位 建筑工程費(fèi) 設(shè)備及安裝費(fèi) 其他費(fèi)用 費(fèi)用合計(jì)（萬元） 占建設(shè)投資的比例 備注 工程量 單價(jià) 指標(biāo) 單位 小計(jì) 1 良種繁育、示范基地 良種繁育基地 畝 100 600 6 6 % 組培室 m2 300 1600 48 48 % 溫室育苗大棚 m2 20xx 1400 280 280 % 種植示范基地 畝 5000 450 225 225 % 基地管理用房 m2 100 1000 10 10 % 基地道路（ 3m寬） m 1000 450 45 45 % 基地道路（ 寬） m 5000 225 % 小計(jì) % 2 綜合加 工廠 0 0 % 核桃干燥車間 m2 20xx 1200 240 370 610 % 核桃油提取車間 m2 20xx 1200 240 % 成品倉(cāng) 庫(kù) m2 1000 1200 120 120 % 辦公大 樓 m2 600 1400 84 84 % 職工宿舍及食堂 m2 200 1000 20 20 % 綠化 50 50 % 廠區(qū)道 路 m2 870 140 % 停車場(chǎng) m2 200 80 % 給排水工程及消防 100 100 % 變配電 m2 60 1000 6 6 % 35 35 、 建設(shè)期利息 本項(xiàng)建設(shè) 期貸款利率按 9%計(jì)算，借款期限為 3 年， 利息 支出共房 廠區(qū)供電線路及道路照明 50 50 % 小計(jì) 0 % 3 工程建設(shè)其他費(fèi)用 0 % 土地流轉(zhuǎn)費(fèi)用 畝 100 10 1000 1000 % 建設(shè)期土地租金 畝 7500 375 375 % 可行性報(bào)告編寫 項(xiàng) 1 5 5 5 % 勘察費(fèi) % 設(shè)計(jì)費(fèi) % 工程管 理費(fèi) % 工程監(jiān) 理費(fèi) % 工程招標(biāo)及其他費(fèi)用 50 50 % 技術(shù)培訓(xùn)費(fèi)用 50 50 % 小計(jì) % 4 建設(shè)期利息 675 675 % 5 預(yù)備費(fèi) % 6 建設(shè)投資 占建設(shè)投資的比例 % % % 36 36 計(jì)為 675 萬元 。 預(yù)備費(fèi) 33 33 按 萬元 計(jì)取。 （ 8）地方性規(guī)費(fèi)： 根據(jù)業(yè)主提供資料進(jìn)行估算 。 （ 4） 勘察設(shè)計(jì)費(fèi) ：根據(jù)國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部發(fā)布的計(jì)價(jià)格 [20xx]10 號(hào)文件的有關(guān)規(guī)定計(jì)取。 有關(guān)數(shù)據(jù)詳見《 購(gòu)置的主要設(shè)備、儀器購(gòu)置明細(xì) 》。 工藝設(shè)備購(gòu)置及安裝 （ 1） 設(shè)備原價(jià) 按近期設(shè)備制造廠或供應(yīng)商的詢價(jià)進(jìn)行測(cè)算。一般生產(chǎn)人員應(yīng)具備高中或中等專業(yè)技術(shù)學(xué)校水平，關(guān)鍵崗位應(yīng)具備大?；虼髮Ｒ陨衔幕?,專業(yè)技術(shù)人員聘請(qǐng)相關(guān)專業(yè)人員。 29 29 表 項(xiàng)目組成表 序號(hào) 工程類別 車間名稱 規(guī)模（ m2） 備 注 1 主要生產(chǎn)工程 核桃油生產(chǎn)車間 540 2 輔助生產(chǎn)工程 原料庫(kù) 200 高溫冷藏庫(kù) 輔料材料庫(kù) 630 成品庫(kù) 720 3 公用工程 配電室 45 機(jī)修間 60 鍋爐房 180 空壓機(jī)房 30 污水處理站 120 4 其它工程 辦公宿舍 門房 廁所 道路、圍墻、綠化 生產(chǎn)技術(shù)方案 核桃油采用機(jī)械壓榨制油生產(chǎn)工藝。在傳統(tǒng)的干燥工藝中，為提高干燥速度，需升高外部溫度，加大溫差梯度，然而隨之容易產(chǎn)生物料外焦內(nèi)生的現(xiàn)象。 （ 4） 殼果的干燥 28 28 堅(jiān)果干燥是使果殼和果仁中多余水分蒸發(fā)的過程。通過清洗， 堅(jiān)果中的塵土、枝葉和殘留的青果莢被除去。 采用 機(jī)械脫青 莢，要求果莢綠色，水分含量高，果仁與果殼處于貼實(shí)狀態(tài)。 微波干燥法 （ 1） 青莢 采收后的核桃?guī)в幸粚忧喙v。烘烤溫度至關(guān)重要。晾曬堅(jiān)果的厚度以兩層堅(jiān)果為宜，并應(yīng)經(jīng)常翻動(dòng)，達(dá)到干燥均勻，顏色一致，通常經(jīng)過 5～ 7 天即可晾干，干燥堅(jiān)果含水率應(yīng)該低于 8%，晾曬氣溫不宜超過 43℃。若以外銷為目的，經(jīng)過洗滌的堅(jiān)果應(yīng)進(jìn)行漂白處理。此外，用乙烯利脫青皮時(shí)必須有良好的通氣條件，以保持核桃果實(shí)的正常呼吸作用。 、項(xiàng)目建設(shè)所需的條件 原料： 原料充足，能滿足 1300 噸核桃仁的供應(yīng)量 25 25 場(chǎng)地： 30 畝左右，交通便利 供水能力： 30 噸 /小時(shí) 供電能力： 400KVA 供汽能力： 4 噸 /小時(shí) 、工程技術(shù)方案 去莢和干燥技術(shù)方案 該技術(shù)方案采用的是機(jī)械去青莢和微波干燥。 3 項(xiàng)目試運(yùn)行和驗(yàn)收、總結(jié)。落實(shí)新增資金額 項(xiàng)目單位自籌。 、建設(shè)目標(biāo) 到 20xx 年建成，栽植或高接 6 年后進(jìn)入盛果期，平均畝產(chǎn)達(dá)到200 公斤，畝收入達(dá)到 5000 元，將建成項(xiàng)目區(qū)支柱產(chǎn)業(yè)之一。如果，我國(guó)的人均核桃消費(fèi)量 2020 年達(dá)到 1公斤 /人 /年的水平，按 14億人口計(jì)算，我國(guó)的核桃需求量 2020年可達(dá) 140 萬噸，而現(xiàn)在的產(chǎn)量?jī)H 50 多萬噸，缺口很大。 國(guó)內(nèi)市場(chǎng) 由于我國(guó)核桃栽培和利用的歷史悠久、普及性廣，老百姓對(duì)核桃的營(yíng)養(yǎng)保健功能和經(jīng)濟(jì)生態(tài)效益都相當(dāng)了解和重視。我國(guó)核桃原果品貿(mào)易量大幅下滑的主要原因是果品外觀較差，但核桃仁的質(zhì)量是其他國(guó)家無法比擬的。國(guó)際市場(chǎng)的核桃貿(mào)易主要為核桃原果品、核 桃仁和核桃加工品三種形態(tài)，目前，前兩種占絕對(duì)優(yōu)勢(shì)。四是潛力巨大， 20xx 年我國(guó)核桃總產(chǎn)量27 萬噸， 20xx 年達(dá)到 40 多萬噸。世界核桃種植分布比較集中，據(jù) 20xx 年統(tǒng)計(jì)，年產(chǎn)萬噸以上的國(guó)家有 17 個(gè)，其中又以中國(guó)、美國(guó)、土耳其、伊朗、烏克蘭和羅馬尼亞為世界核桃生產(chǎn)的六大主產(chǎn)國(guó)，但年產(chǎn) 20萬噸以上的國(guó)家只有我國(guó)和美國(guó)，兩國(guó)產(chǎn)量占世界總產(chǎn)量的 77%左右。民建鎮(zhèn)的 6 年生薄殼核桃已初見效益，預(yù)計(jì)每畝產(chǎn)量 100 公斤左右，畝收益達(dá) 5000