【正文】 類違法貸款的外調(diào)和核對(duì)工作；五是 ************六是配合信貸科進(jìn)行了信貸工作檢查；七是配合監(jiān)察科進(jìn)行了 *******活動(dòng)檢查；八是配合省聯(lián)社進(jìn)行了領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。 新的一年中，我們將加大審計(jì)力度，針對(duì)上年工作中的薄弱環(huán)節(jié)，加強(qiáng)工作的針對(duì)性，緊緊圍繞聯(lián)社中心工作，認(rèn)真開(kāi)展稽核工作，加強(qiáng)內(nèi)控管理，控制新案發(fā)生，強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督，增加審計(jì)頻率，確保審計(jì)項(xiàng)目和審計(jì)面達(dá)到 100%，同時(shí)加大查處和責(zé)任追究力度，對(duì)各類違規(guī)違紀(jì)行為嚴(yán)格進(jìn)行處理，確保每次審計(jì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題都能夠 查處和整改到位，收到實(shí)效。審計(jì)科在省、市聯(lián)社的部署下，加大審計(jì)檢查工作力度和頻率，充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用，努力查錯(cuò)糾弊，堵塞漏洞，有效促進(jìn)了我市信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)的規(guī)范、穩(wěn)定、健康有序發(fā)展。 二、審計(jì)工作具體內(nèi)容 （一）抓決算真實(shí)性審計(jì)，為經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)的制定提供了決策依據(jù)。共審計(jì)信用社主任、副主任 19 名，主管會(huì)計(jì) 12 名，重點(diǎn)對(duì)其任職期間的各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)完成情況、責(zé)任貸款收回情況、干群關(guān)系、各項(xiàng)制度落實(shí)及執(zhí)行力度等方面進(jìn)行了審計(jì)，共審計(jì)出問(wèn)題 56 項(xiàng)。 （四）抓免責(zé)貸款審計(jì)，提高信貸員工作積極性。共審計(jì)了 4 個(gè)信用社 5 名正副主任，審計(jì)出跨區(qū)貸款 34筆，金額 萬(wàn)元、壘大戶貸款 48 筆、金額 萬(wàn)元、以貸收息金額 萬(wàn)元、以貸盤(pán)活不良資產(chǎn) 萬(wàn)元等多種問(wèn)題，真實(shí)反映這些信用社主任、副主任在任職期間執(zhí)行上級(jí)聯(lián)社各項(xiàng)規(guī)章制度情況，實(shí)事求是、客觀公正的評(píng)價(jià)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。 （七）抓強(qiáng)制休假審計(jì)，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 （八）抓大額貸款到期未收回審計(jì)，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)與其它部門的 合作，有效的促進(jìn)了聯(lián)社整體工作的開(kāi)展。 總之，一年來(lái)，我社審計(jì)工作在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，做了一定的工作，較為圓滿地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，較好的發(fā)揮了審計(jì)的監(jiān)督作用，但與上級(jí)要求尚有差距。現(xiàn)將一年來(lái)的審計(jì)工作情況總結(jié)如下： 一、審計(jì)工作概況 ＃＃年審計(jì)科認(rèn)真學(xué)習(xí)省市聯(lián)社相關(guān)規(guī)定及辦法，根據(jù)省稽核處及市聯(lián)社安排，結(jié)合我市實(shí)際情況，確定以序時(shí)審計(jì)為基礎(chǔ) ,專項(xiàng)審計(jì)為重點(diǎn)的工作方針，先 后對(duì)我市 11 個(gè)信用社進(jìn)行了全面的序時(shí)審計(jì)，在進(jìn)行序時(shí)審計(jì)的同時(shí)，根據(jù)省、市二級(jí)聯(lián)社的要求以及業(yè)務(wù)發(fā)展的需要及時(shí)組織完成專項(xiàng)審計(jì) 12 項(xiàng)，同時(shí)配合省聯(lián)社和市聯(lián)社相關(guān)部門完成相關(guān)檢查工作 8 項(xiàng)。為全面掌握＃＃年會(huì)計(jì)決算情況，真實(shí)反映財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，＃＃年 1 月 1 日，我們抽調(diào) 20 人分 5 個(gè)組對(duì)全市信用社＃＃年會(huì)計(jì)決算真實(shí)性進(jìn)行了審計(jì)，重點(diǎn)審計(jì)了存款、貸款、股金、應(yīng)收應(yīng)付款、各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支、＃＃年績(jī)效考核、＃＃年當(dāng)年到期未收回貸款等的真實(shí)性并對(duì)審計(jì)查出的問(wèn)題進(jìn)行了整改，為＃＃年經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)的制定提供了決 策依據(jù)。在審計(jì)過(guò)程中，我們本著實(shí)事求是，客觀公正的原則，真實(shí)地反映了其任職期間經(jīng)營(yíng)管理中的功與過(guò)、是與非，為聯(lián)社選拔干部提供了有價(jià)值的參考依據(jù)。＃＃年 3 月 4日至＃＃年 3 月 20 日，我們分 5 個(gè)組對(duì)全市 23 個(gè)信用社審報(bào)的免責(zé)貸款 進(jìn)行了審計(jì)，對(duì)符合免責(zé)條款的 9 個(gè)信用社 13 筆共計(jì) 22 萬(wàn)元的貸款進(jìn)行了免責(zé)認(rèn) 定，界定了工作責(zé)任。 （六）抓序時(shí)審計(jì)，規(guī)范經(jīng)營(yíng)。自＃＃年 8 月至＃＃年12 月，我們根據(jù)全市強(qiáng)制休假情況，分三批，對(duì)全市的所有參與強(qiáng)制休假人員進(jìn)行了強(qiáng)制 休假審計(jì)。＃＃年 10 月， 我們對(duì)全市正?？颇恐?5 萬(wàn)元以上的到期未收回大額貸款進(jìn)行了審計(jì)，共審計(jì)了 9 個(gè)信用社 37 筆金額 534 萬(wàn)元已逾期到期貸款，分析了未收因的原因及對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了評(píng)估，對(duì)可能存在的信貸風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)的進(jìn)行了預(yù)警。 三、工作中存在的問(wèn)題和以后的打算 過(guò)去的一年，我們雖然做了一定的工作，取得了一定的成績(jī)，但是也存在一些不足。今后，我們將加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高政策領(lǐng)悟水平和綜合業(yè)務(wù)能力，加大審計(jì)力度，切實(shí)維護(hù)各項(xiàng)規(guī)章制度的執(zhí)行和落實(shí)，為我市信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)步健康推進(jìn)保駕護(hù)航。 新的一年中，我們將加大審計(jì)力度，針對(duì)上年工作中的薄弱環(huán)節(jié)，加強(qiáng)工作的針對(duì)性，緊緊圍繞聯(lián)社中心工作，認(rèn)真開(kāi)展稽核工作，加強(qiáng)內(nèi)控管理，控制新案發(fā)生，強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督，增加審計(jì)頻率，確保審計(jì)項(xiàng)目和審計(jì)面達(dá)到 100%，同時(shí)加大查處和責(zé)任追究力度，對(duì)各類違規(guī)違紀(jì)行為嚴(yán)格進(jìn)行處理，確保每次審計(jì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題都能夠 查處和整改到位，收到實(shí)效。一年來(lái)，我們應(yīng)省聯(lián)社省署及市聯(lián)社各時(shí)期工作安排協(xié)同省聯(lián) 社及市聯(lián)社相關(guān)科室進(jìn)行了以下相關(guān)檢查工作：一是協(xié)同市聯(lián)社進(jìn)行了全市信用社員工行為風(fēng)險(xiǎn)排查工作；二是配合省聯(lián)社進(jìn)行了 *********的檢查；三是配合風(fēng)險(xiǎn)科和存款科進(jìn)行了春天行動(dòng)及不良貸款分類臺(tái)賬的驗(yàn)收審計(jì)；四是配合我市經(jīng)濟(jì)偵查大隊(duì)搞好各類違法貸款的外調(diào)和核對(duì)工作；五是 ************六是配合信貸科進(jìn)行了信貸工作檢查；七是配合監(jiān)察科進(jìn)行了 *******活動(dòng)檢查；八是配合省聯(lián)社進(jìn)行了領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。針對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，下發(fā)了整改通知書(shū)，使審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題得到了及時(shí)的整改。共審計(jì)發(fā)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)案件 2起 ,挽回經(jīng)濟(jì)損失 ,審計(jì)出壘大戶等重大違規(guī)貸款 16戶金額 萬(wàn)元 ,審計(jì)出其它違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象 91條 ,規(guī)范了我社的經(jīng)營(yíng)，清除了我社的風(fēng)險(xiǎn)隱患。＃＃年 3 月份我們對(duì)職滿一年半以上的信用社主任、副主任進(jìn)行了任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。＃＃年 4 月我們組成 4 個(gè)審計(jì)小組對(duì)各信用社一季度的績(jī)效工資考核和各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行了審計(jì)，共計(jì)審減 14個(gè)信用社績(jī)效工資共計(jì) 14297元，審增 8 個(gè)信用社績(jī)效工資共計(jì) 18885 元，并針對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出了意見(jiàn)，保證了績(jī)效考核辦法實(shí)施的真實(shí)性。＃＃年 1 月至 3 月，我們結(jié)合干部調(diào)整實(shí)際，分二批，先后成立專班，對(duì)全市調(diào)整的信用社主任、副主任、會(huì)計(jì)進(jìn)行了離任審計(jì)。通過(guò)一年審計(jì)，共審計(jì)發(fā)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)案件 2起 ,挽回經(jīng)濟(jì)損失 萬(wàn)元，清理出各種違規(guī)貸款 萬(wàn)元 ,查出了部分信用社在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、內(nèi)控制度等方面存在的問(wèn)題