【正文】 投資方 2 19 未分配利潤(rùn) 20 累計(jì)未分配利潤(rùn) 1. 靜態(tài)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)計(jì)算 本項(xiàng)目總投資（ TI）為 1180 萬元，全部自籌，即項(xiàng)目投入資本金（ EC）為1180 萬元。 正常達(dá)產(chǎn)年份本項(xiàng)目稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 ； 項(xiàng)目財(cái)務(wù) 凈現(xiàn)值指項(xiàng)目未來現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值與項(xiàng)目未來現(xiàn)金流出量現(xiàn)值的差額。 詳見表 133：項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表。本項(xiàng)目的主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)如下表 135(達(dá)產(chǎn)期 )： 表 135 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表 序號(hào) 指標(biāo)和數(shù)據(jù)名稱 單位 指標(biāo)和數(shù)據(jù) 備注 1 項(xiàng)目總投資 萬元 1180 固定投資 萬元 1180 2 項(xiàng)目產(chǎn)生總效益 萬元 正常年份 3 改造后總成本 萬元 正常年份 4 所得稅 萬元 5 稅后凈效益 萬元 正常 年份 6 盈利能力分析 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 全部投資所得稅前 全部投資所得稅后 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 全部投資所得稅前 萬元 IC=10% 全部投資所得稅后 萬元 IC=10% 動(dòng)態(tài)投資回收期 含改造期 全部投資所得稅前 年 全部投資所得稅后 年 總投資收益率 資本金凈利潤(rùn)率 綏陽縣華夏陶瓷有限責(zé)任公司 窯爐余熱利用節(jié)能技術(shù)改造可行性研究報(bào)告 30 第十四章 風(fēng)險(xiǎn)分析 為避免各種風(fēng)險(xiǎn)給項(xiàng)目帶來損失，在投資決策過程中，準(zhǔn)確的識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素并判斷風(fēng)險(xiǎn)十分必要。項(xiàng)目單位已對(duì)該項(xiàng)技術(shù)進(jìn)行了測(cè)試和試運(yùn)營(yíng)，各項(xiàng)指標(biāo)均達(dá)到規(guī)范要求。本項(xiàng)目從風(fēng)險(xiǎn)影響的程度考慮應(yīng)屬“適度”，從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性考察應(yīng)屬“低”。本項(xiàng)目地處外部條件較好。 綏陽縣華夏陶瓷有限責(zé)任公司 窯爐余熱利用節(jié)能技術(shù)改造可行性研究報(bào)告 31 綜合以上風(fēng)險(xiǎn)判斷相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)如表 141。 第十五章 可行性研究結(jié)論 由以上分析可見，項(xiàng)目單位技術(shù)實(shí)力雄厚，具備實(shí)施本項(xiàng)目的各項(xiàng)條件。 蚇袀芄蒃袃螆芃蚅蚆膄節(jié)莄羈肀芁蕆螄羆芀蕿罿袂艿蟻螂膁莈莁薅肇莈蒃螁羃莇薆薃衿莆蒞蝿裊蒞蒈螞膄莄薀袇肀莃螞蝕羆莂莂裊袁蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿蒈袂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薇螁袁膁蝕薄腿膀荿螀肅膀薂薃肁腿蚄袈羇膈莄蟻袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈芅蟻裊 羄芄莀蚇袀芄蒃袃螆芃蚅蚆膄節(jié)莄 羈肀芁蕆螄羆芀蕿罿袂艿蟻螂膁莈莁薅肇莈蒃螁羃莇薆薃衿莆蒞蝿裊蒞蒈螞膄莄薀袇肀莃螞蝕羆莂莂裊袁蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿蒈袂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薇螁袁膁蝕薄腿膀荿螀肅膀薂薃肁腿蚄袈羇膈莄蟻袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈芅蟻裊羄芄莀蚇袀芄蒃袃螆芃蚅蚆 膄節(jié)莄羈肀芁蕆螄羆芀蕿罿袂艿蟻螂膁莈莁薅肇莈蒃螁羃莇薆薃衿莆蒞蝿裊蒞蒈螞膄莄薀袇肀莃螞蝕羆莂莂裊袁蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿蒈袂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薇螁袁膁蝕薄腿膀荿螀肅膀薂薃肁腿蚄袈羇膈莄蟻袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈芅蟻裊羄芄莀蚇袀芄蒃袃螆 芃蚅蚆膄節(jié)莄 羈肀芁蕆螄羆芀蕿罿袂艿蟻螂膁莈莁薅肇莈蒃螁羃莇薆薃衿莆蒞蝿裊蒞蒈螞膄莄薀袇肀莃螞蝕羆莂莂裊袁蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿蒈袂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薇螁袁膁蝕薄腿膀荿螀肅膀薂薃肁腿蚄袈羇膈莄蟻袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈芅蟻裊羄芄莀蚇袀芄蒃袃螆芃蚅蚆 膄節(jié)莄羈肀芁蕆螄羆芀蕿罿袂艿蟻螂膁莈莁薅肇莈蒃螁羃莇薆薃衿莆蒞蝿裊蒞蒈螞膄莄薀袇肀莃螞蝕羆莂莂裊袁蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿蒈袂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薇螁袁膁蝕薄腿膀荿螀肅膀薂薃肁腿蚄袈羇膈莄蟻袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈芅蟻裊羄芄莀蚇袀芄蒃袃螆 芃蚅蚆膄節(jié)莄 羈肀芁蕆螄羆芀蕿罿袂艿蟻螂膁莈莁薅肇莈蒃螁羃莇薆薃衿莆蒞蝿裊蒞蒈螞膄莄薀袇肀莃螞蝕羆莂莂裊袁蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿蒈袂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薇螁袁膁蝕薄腿膀荿螀肅膀薂薃肁腿蚄袈羇膈莄蟻袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈芅蟻裊羄芄莀蚇袀芄蒃袃螆芃蚅蚆 膄節(jié)莄羈肀芁蕆螄羆芀蕿罿袂艿蟻螂膁莈莁薅肇莈蒃螁羃莇薆薃衿莆蒞蝿裊蒞蒈螞膄莄薀袇肀莃螞蝕羆莂莂裊袁蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿蒈袂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薇螁袁膁蝕薄腿膀荿螀肅膀薂薃肁腿蚄袈羇膈莄蟻袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈芅蟻裊羄芄莀蚇袀芄蒃袃螆芃蚅蚆膄節(jié)莄 羈肀芁蕆螄羆芀蕿罿袂艿蟻螂膁莈莁薅肇莈蒃螁羃莇薆薃衿莆蒞蝿裊蒞蒈螞膄莄薀袇肀莃螞蝕羆莂莂裊袁蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿蒈袂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薇螁袁膁蝕薄腿膀荿螀肅膀薂薃肁腿蚄袈羇膈莄蟻袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈芅蟻裊羄芄莀蚇袀芄蒃袃螆芃蚅蚆 膄節(jié)莄羈肀芁蕆螄羆芀蕿罿袂艿蟻螂膁莈莁薅肇莈蒃螁羃莇薆薃衿莆蒞蝿裊蒞蒈螞膄莄薀袇肀莃螞蝕羆莂莂裊袁蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿蒈袂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薇螁袁膁蝕薄腿膀荿螀肅膀薂薃肁腿蚄袈羇膈莄蟻袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈芅蟻裊羄芄莀蚇袀芄蒃袃螆 芃蚅蚆膄節(jié)莄 羈肀芁蕆螄羆芀蕿罿袂艿蟻螂膁莈莁薅肇莈蒃螁羃莇薆薃衿莆蒞蝿裊蒞蒈螞膄莄薀袇肀莃螞蝕羆莂莂裊袁蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿蒈袂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薇螁袁膁蝕薄腿膀荿螀肅膀薂薃肁腿蚄袈羇膈莄蟻袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈芅蟻裊羄芄莀蚇袀芄蒃袃螆芃蚅蚆 膄節(jié)莄羈肀芁蕆螄羆芀蕿罿袂艿蟻螂膁莈莁薅肇莈蒃螁羃莇薆薃衿莆蒞蝿裊蒞蒈螞膄莄薀袇肀莃螞蝕羆莂莂裊袁蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿蒈袂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃螃聿肅蒅罿羅肂薇螁袁膁蝕薄腿膀荿螀肅膀薂薃肁腿蚄袈羇膈莄蟻袃膇蒆袆膂膆薈蠆肈芅蟻裊羄芄莀蚇袀芄蒃袃螆 芃蚅蚆膄節(jié)莄 羈肀芁蕆螄羆芀蕿罿袂艿蟻螂膁莈莁薅肇莈蒃螁羃莇薆薃衿莆蒞蝿裊蒞蒈螞膄莄薀袇肀莃螞蝕羆莂莂裊袁蒂蒄蚈膀蒁薇襖肆蒀蠆蚇羂葿蒈袂羈肆薁螅襖肅蚃羀膃肄莃。符合 地方經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃的要求和產(chǎn)業(yè)政策。對(duì)于 T 級(jí)、 R 級(jí)和 I 級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)只要予以足夠的重視并采取一定的措施并投入相應(yīng)的資金就可以化解。 本項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，有政策扶持優(yōu)勢(shì)，政策風(fēng)險(xiǎn)小。本項(xiàng)目建設(shè)條件基本落實(shí)，從風(fēng)險(xiǎn)影響的程度考慮應(yīng)屬 “適度”，從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性考察應(yīng)屬“低”。 2. 管理風(fēng)險(xiǎn)分析 項(xiàng)目單位是經(jīng)營(yíng)實(shí)力雄厚、產(chǎn)品規(guī)格配套齊全、研發(fā)設(shè)施完善、產(chǎn)品創(chuàng)新能力顯 著、生產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)定、營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)和售后服務(wù)體系健全、品牌形象突出、業(yè)內(nèi)知名度高的陶瓷生產(chǎn)企業(yè)。從風(fēng)險(xiǎn)影響的程度考慮應(yīng)屬“較大”。見表 134項(xiàng)目計(jì)劃財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表。（ i=10%） 項(xiàng)目投資回收期指投資項(xiàng)目引起的現(xiàn)金流入累計(jì)到與投資額相等所需要的時(shí)間。在正常運(yùn)營(yíng)期間（ 2020綏陽縣華夏陶瓷有限責(zé)任公司 窯爐余熱利用節(jié)能技術(shù)改造可行性研究報(bào)告 26 年 2020 年）沒有借款，利潤(rùn)總額就等于息稅前利潤(rùn)（ EBIT），為 萬元。企業(yè)所得稅率按 25%計(jì)，每年應(yīng)納企業(yè)所得稅 萬元。 根據(jù)項(xiàng)目的預(yù)定目標(biāo)，本項(xiàng)目建成后將在現(xiàn)有產(chǎn)量不變的情況下 每 年可節(jié)約標(biāo)煤 8140 噸（單價(jià)以 1400 元 /噸估算），節(jié)約標(biāo)煤收益 萬元。 成本、費(fèi)用估算 本項(xiàng)目是在原有產(chǎn)品產(chǎn)量和人員組織結(jié)構(gòu)不變的情況下，對(duì)窯爐生產(chǎn)工藝進(jìn)行改造。 綏陽縣華夏陶瓷有限責(zé)任公司 窯爐余熱利用節(jié)能技術(shù)改造可行性研究報(bào)告 24 第十三章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 依據(jù)國(guó)家發(fā)展改革委和建設(shè)部聯(lián)合發(fā)布 的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）的規(guī)定，參照《投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）》（中國(guó)電力出版社 2020 年 3月出版）并參照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)及稅務(wù)法規(guī)和項(xiàng)目實(shí)際需要進(jìn)行評(píng)價(jià)。 綏陽縣華夏陶瓷有限責(zé)任公司 窯爐余熱利用節(jié)能技術(shù)改造可行性研究報(bào)告 23 第十二章 融資方案 本項(xiàng)目無銀行貸款，沒有發(fā)生債務(wù)資金。 建設(shè)投資包括窯爐改造、余熱輸送管道、窯爐設(shè)備購(gòu)置及安裝，電力改造、消防綠化等輔助配套設(shè)施、其他工程建設(shè)以及預(yù)備費(fèi)。 采用人民幣為估算幣值。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 1. 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度（執(zhí)行期： 2020 年 11 月 — 2020 年 9月） 本技改項(xiàng)目，計(jì)劃安排 12個(gè)月時(shí)間完成，擬分成四個(gè)階段進(jìn)行。原有消防設(shè)施完善，符合《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》 GBJ16－ 87（ 2020 年版），《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》 GBJ140－ 90（ 1997 年版），《火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)設(shè)計(jì)規(guī)范》 GBJ116－ 88（ 2020 年版）等消防法規(guī)。 定期對(duì)操作人員進(jìn)行身體檢查，防治職業(yè)病。 4．在項(xiàng)目改造期，應(yīng)注意防暑降溫，并實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)建筑物內(nèi)的空氣質(zhì)量，及時(shí)凈化空氣，保證工作人員的身體健康。對(duì)工作人員進(jìn)行必要的滅火、醫(yī)療培訓(xùn)，特別是要進(jìn)行事故處理和人員急救方面的培訓(xùn)；在項(xiàng)目的實(shí)際運(yùn)作過程中根據(jù)工作安全的需要裝置防火消防系統(tǒng)，制訂消防安全管理制度，配備消防栓、干粉滅火器，在通道和工作場(chǎng)地上設(shè)置防火標(biāo)志。少許高電壓設(shè)置也可能造成對(duì)人的傷害。在實(shí)際操作過程中必須貫徹執(zhí)行“預(yù)防為主”的衛(wèi)生工作方針和國(guó)家改善勞動(dòng)條件、加強(qiáng)勞動(dòng)保護(hù)的規(guī)定，依據(jù)有關(guān)安全與衛(wèi)生方面的文件和標(biāo)準(zhǔn)，采取必要的勞動(dòng)保護(hù)措施，制 定勞動(dòng)安全保護(hù)和衛(wèi)生防治措施，確保工作人員的勞動(dòng)安全與身體健康。 主要防治措施： （ 1）在噪聲源附近設(shè)置屏蔽物； （ 2）合理安排施工時(shí)間，將噪聲的影響降至最低。 主要防治措施： （ 1）施工時(shí)，要盡量求得土石工 程的平衡，減少棄土，作好各項(xiàng)排水、截水、防止水土流失的設(shè)計(jì)； （ 2）合理安排施工計(jì)劃、施工程序，協(xié)調(diào)好各個(gè)施工步驟以減少水土流失； （ 3）在工程場(chǎng)地內(nèi)構(gòu)筑相應(yīng)容量的集水沉沙池和排水溝，收集地表徑流和施工廢水； （ 4）運(yùn)土沙石車要保持完好，裝載不宜太滿，保證運(yùn)載過程中不灑落。中藥以金銀花、杜仲、黃梔子為主，地下資源有煤礦、鉛鋅礦、瓷土礦等。北面與正安縣廟堂、小雅、土坪、流渡、謝壩鎮(zhèn)連界。西南與匯川區(qū)板橋四渡鎮(zhèn)、遵義縣、高坪、新蒲、新舟、茅坡鎮(zhèn)相連?？h城洋川鎮(zhèn)距離省會(huì)貴陽市 194 公里、距離遵義市所在地 38 公里，距重慶市 330 公里，距李家灣火車站 22公里。 49′ 22″ — 28176。從而減少電能的浪費(fèi)。 組 員 1）嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家、省、市、縣有關(guān)的節(jié)能政策、法令、法規(guī)； 2）主持本部門的日常節(jié)能工作； 3）根據(jù)廠的節(jié)能規(guī)劃和節(jié)能計(jì)劃制定本部門的節(jié)能方案； 4）在本部門實(shí)施節(jié)能方案，完成廠節(jié)能目標(biāo)； 5) 對(duì)節(jié)能工作提出一些有效實(shí)用的建議。該公司成立了能源管理組織機(jī)構(gòu)對(duì)所消耗能源進(jìn)行統(tǒng)一管理。 大型電氣設(shè)備使用變頻啟動(dòng)調(diào)速裝置后，可節(jié)電 30%，全廠一年可節(jié)電約 200 萬，折合標(biāo)煤 640 噸。 項(xiàng)目改造后，公司所有大型電氣設(shè)備全部使用變頻啟動(dòng)調(diào)速裝置，可節(jié)電 30%，全廠一年可節(jié)電約 200 萬 ，折合標(biāo)煤 640 噸，減少用電成本約 萬元。 3. 配電系統(tǒng)電壓確定 照明系統(tǒng) —— 380/220V 4. 主要電氣設(shè)備 本項(xiàng)目的主要電氣設(shè)備為高壓配電柜、變壓器、低壓配電柜、動(dòng)力 /照明配電箱等以及各種大型電器設(shè)備。 本項(xiàng)目 將窯墻輕質(zhì)磚、重質(zhì)磚等耐火材改成陶瓷纖維 和 反射率很高的復(fù)合纖維板以及 刷有高溫反光涂料的輕質(zhì)高鋁耐火材料，以減少窯體的蓄熱與熱損失（約占總能量的 10﹪左右）。 、窯爐改造 采用高效、輕質(zhì)保溫耐火材料及新型涂料 常見的保溫材料有重質(zhì)耐火磚、輕質(zhì)保溫磚、莫來石輕質(zhì)磚 、 高鋁輕質(zhì)磚和輕質(zhì)陶綏陽縣華夏陶瓷有限責(zé)任公司 窯爐 余熱利用節(jié)能技術(shù)改造可行性研究報(bào)告 15 瓷纖維等。如當(dāng)輥道窯窯高由 升高至 ，熱耗增加 ％，窯墻散熱升高 ％，故從節(jié)能的角度講， 窯內(nèi)高度越低越好；隨著窯內(nèi)寬度增大，單位制品熱耗和窯墻散熱減少。 主要設(shè)備方案 本項(xiàng)目根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，決定選用適合自身規(guī)模的設(shè)備。 . 金融服務(wù) 國(guó)內(nèi)各專業(yè)銀行均在 綏陽 縣 設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，這些金融機(jī)構(gòu)可提供信貸業(yè)務(wù)和簡(jiǎn)便快捷的國(guó)際結(jié)算、匯兌服務(wù)。 . 供水、供電服務(wù) 遵義市綏陽縣境內(nèi)江河縱橫交錯(cuò)，水庫(kù)星羅棋布，水利資源極為豐富。 公司嚴(yán)格按照現(xiàn)代企業(yè)的運(yùn)作模式，形成完整的標(biāo)準(zhǔn)化管理體系?，F(xiàn)有職工 230 人，其中管理人員及技術(shù)人員 25 人，綏陽縣華夏陶瓷有限責(zé)任公司 窯爐 余熱利用節(jié)能技術(shù)改造可行性研究報(bào)告 12 專門從事新產(chǎn)品研發(fā)人員 23 人，其余為生產(chǎn)工人和銷售人員。 全 縣 土地總面積 2566 平方公里，下轄 113 個(gè)行政村， 12 個(gè)鎮(zhèn)， 3個(gè)鄉(xiāng) 。 自然環(huán)境條件 本項(xiàng)目選址于綏陽縣風(fēng)華工業(yè)園，符合當(dāng)?shù)匾?guī)劃；評(píng)價(jià)區(qū)域內(nèi)環(huán)境保護(hù)功能區(qū)劃中不存在珍惜動(dòng)植物保護(hù)區(qū)、水源地保護(hù)區(qū)、風(fēng)景名勝區(qū)、文物古跡區(qū)、自然保護(hù)區(qū)等敏感地帶；廠址及評(píng)價(jià)區(qū)域內(nèi)的環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀良好， 尚存在一定的環(huán)境容量；該項(xiàng)目實(shí)施后對(duì)評(píng)價(jià)區(qū)的大氣環(huán)境質(zhì)量及地表水環(huán)境影響不大，周邊居民搬遷量不大，搬遷安置由陶瓷產(chǎn)業(yè)園指揮部統(tǒng)一安排。 綏陽縣華夏陶瓷有限責(zé)任公司 窯爐 余熱利用節(jié)能技術(shù)改造可行性研究