【正文】 ，負(fù)責(zé)項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的全面 管理。 圖 71 組織機(jī)構(gòu)結(jié)構(gòu)圖 獺兔飼養(yǎng)場(chǎng) 飼料加工廠 生產(chǎn)部 財(cái)務(wù)部 辦公室 保衛(wèi)部 行政后勤部 經(jīng)營(yíng)部 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 防疫部 狐貉飼養(yǎng)場(chǎng) 第七章 項(xiàng)目組織與管理 34 生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)飼料、獺兔種兔飼養(yǎng)的全面管理工作。 獺兔飼養(yǎng)場(chǎng)：根據(jù)公司安排的飼養(yǎng)計(jì)劃，組織飼養(yǎng)獺兔。 下屬 各部門實(shí)行目標(biāo)責(zé)任承包管理 ，基地 實(shí)行獨(dú)立核算，在總公司的整體決策規(guī)劃下，實(shí)行獨(dú)立經(jīng)營(yíng)、獨(dú)立核算成本和效益。 項(xiàng)目建成運(yùn)營(yíng)后，實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制 ， 主持公司的全面工作，并對(duì)公司董事會(huì)負(fù)責(zé)。首先選擇具有專業(yè)資質(zhì)的設(shè)計(jì)單位和具有豐富經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)設(shè)計(jì)師進(jìn)行工程設(shè)計(jì)；其次在具備相應(yīng)施工資質(zhì)的施工單位中進(jìn)行工程招標(biāo)；同時(shí)第七章 項(xiàng)目組織與管理 36 嚴(yán)格實(shí)施工程監(jiān)理制度。 公司內(nèi)部管理實(shí)行崗位責(zé)任制和特定生產(chǎn)環(huán)節(jié)承包責(zé)任制度，簽訂合同，如供水、供電、消防等工作，年終考核，兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲；實(shí)行崗位工資成本與質(zhì)量安全相結(jié)合的效益考核工資制度，管理人員、供銷人員和生產(chǎn)人員的工資待遇和工作成績(jī)掛鉤。 對(duì)農(nóng)民的培訓(xùn)，有計(jì)劃地舉辦 獺兔 飼養(yǎng)技術(shù)培訓(xùn)班，并開展各種形式的現(xiàn)場(chǎng)技術(shù)指導(dǎo)和服務(wù) ， 及時(shí)解決生產(chǎn)中存在的問題，保證各項(xiàng)技術(shù)措施落到實(shí)處。同一時(shí)間火災(zāi)次數(shù)為 1 次，室內(nèi)消防用水量 15L/S，室外消防用水量 25 L/S，火災(zāi)持續(xù)時(shí)間 2 小時(shí)。其它公用設(shè)施已經(jīng)配置二氧化碳滅火器 4 個(gè)。 項(xiàng)目建設(shè)期 1 年，生產(chǎn)期 10 年，計(jì)算期共 11 年。 建設(shè)投資 采用分項(xiàng)估算法進(jìn)行建設(shè)投資估算，項(xiàng)目建設(shè)投資 萬元，其中，土建工程投資為 萬元，設(shè)備購(gòu)置及安裝投資為 萬元，其他投資為 萬元。 資金來源 本項(xiàng)目 總投資 萬元，其中申請(qǐng)財(cái)政資金 萬元，企業(yè)自籌 萬元。 為轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)方式，發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，河北省和 張家口 市按照 “市場(chǎng)牽龍頭、龍頭帶基地、基地連農(nóng)戶 ”的思路，確定了 “一牧二菜三林果 ”的發(fā)展方向，進(jìn)一步明確了蔬菜、果品、畜牧三大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè) ，第八章 投資估算與資金來源 40 并出臺(tái)了一系列優(yōu)惠政策。 自籌資金及來源 該擴(kuò)建項(xiàng)目企業(yè)自籌資金 萬元， 由 集團(tuán)公司 未分配利潤(rùn) 和股東 現(xiàn)金注資。 銀行貸款 使用與管理 該項(xiàng)目無銀行貸款 。 主要投入物、產(chǎn)出物建設(shè)期的未含稅價(jià)格以現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格為依據(jù)，根據(jù)近幾年市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)并作了適當(dāng)調(diào)整。 稅收 按現(xiàn)行稅收政策，該項(xiàng)目 所得稅 按 25%計(jì)收 。詳見附表 71。上述成本參見附表 5:總成本費(fèi)用估算表 。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，年均銷售總收入 萬元，年均利潤(rùn)總額 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 43 萬元 ， 稅后利潤(rùn)年均 萬元 ，全部投 資稅后 內(nèi)部收益率%，財(cái)務(wù) 凈現(xiàn)值 萬元（ ic=8%）， 投資回收期 年 （包括建設(shè)期）， 項(xiàng)目投資 利潤(rùn)率為 %，投資利稅率 %，經(jīng)濟(jì)效益顯著 。可見，該項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)較小 。當(dāng)項(xiàng)目的銷售收入和主要原材料價(jià)格減少或增加 5%時(shí)，項(xiàng)目投資內(nèi)部收益率大于 基準(zhǔn)收益率 ，說明項(xiàng)目可行；當(dāng)固定資產(chǎn)增加或減少 10%項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于 基準(zhǔn)收益率 。 圖 92 敏感性分析圖 %%%%%%%%10% 5% 0% 5% 10%固定資產(chǎn)投資銷售收入主要原料價(jià)格 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 45 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)主要指標(biāo)及盈虧平衡分析計(jì)算結(jié)果表明，本項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率大于基準(zhǔn)收益率，具有較好的盈利能力、清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。項(xiàng)目投資方向正確，市場(chǎng)前景廣闊。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整 該項(xiàng)目為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，通過引入良好農(nóng)業(yè)規(guī)范（ GAP） 、獺兔 養(yǎng)殖與良種繁育技術(shù)， 采用龍頭加基地加農(nóng)戶的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式。 完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè) 新農(nóng)村建設(shè)的核心和基礎(chǔ)是物質(zhì)文明，物質(zhì)文明實(shí)現(xiàn)的載體是高度的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和高度的農(nóng)民組織化?；剞r(nóng)戶按公司制定的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量要求提供產(chǎn)品，公司按與農(nóng)戶簽訂合同規(guī)定的時(shí)間和價(jià)格收購(gòu)產(chǎn)品，農(nóng)民生產(chǎn)過程中的技術(shù)服務(wù)、技 能培訓(xùn)由公司負(fù)責(zé)組織。同時(shí)輻射帶動(dòng)周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣區(qū) 獺兔 養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展，輻射規(guī)?？蛇_(dá) 2020戶 以上。另外，項(xiàng)目建設(shè)可帶動(dòng)飼用 植物 種植，促進(jìn)二第十章 社會(huì)效益評(píng)價(jià) 49 元種植結(jié)構(gòu)向三元種植結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變，農(nóng)村種植結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化。因此，農(nóng)業(yè)增效顯著 。 因此，項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民較非項(xiàng)目區(qū)增收十分顯著。 因此，項(xiàng)目建設(shè) 后較建設(shè)前 具有顯著的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。 項(xiàng)目建成投產(chǎn)后， 基地 良種 1 代種 兔出欄 可增加到 萬 只 ，增幅 %，年銷售收入、 凈 利潤(rùn)分別 增加到 萬 元、 萬元，增幅分別為 %、 %。同時(shí)，還可輻射帶動(dòng)周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣區(qū) 獺兔 養(yǎng) 殖業(yè)發(fā)展，輻射規(guī)模可達(dá) 2020 戶以上，同時(shí)可拉動(dòng)飼料、包裝、運(yùn)輸，維修等相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，農(nóng)民增收近 300 余萬元。 農(nóng)業(yè)增效 項(xiàng)目建成后，將以此小區(qū)為示范，向該鎮(zhèn)及周邊地區(qū)輻射和發(fā)展。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) 農(nóng)民增收 項(xiàng)目建設(shè)完成后，將直接帶動(dòng) 西城鎮(zhèn) 及周邊 1500 余農(nóng)戶發(fā)展獺兔 養(yǎng)殖，受益人口 5100 余人，總增收近 600 萬元。同時(shí)，還可輻射帶動(dòng)周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣區(qū) 獺兔 養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展，輻射規(guī)?？蛇_(dá) 2020 戶 以上。 因此，項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)延長(zhǎng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)， 推 動(dòng)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)具有重大意義。使 獺兔 養(yǎng)殖 、獺兔產(chǎn)品加工 和飼草飼料產(chǎn)業(yè)成為當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)新的增長(zhǎng)點(diǎn)，為農(nóng)民提供新的增收致富渠道，增強(qiáng)農(nóng)民進(jìn)行結(jié)構(gòu)調(diào)整的信心和決心，帶動(dòng)當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展。 項(xiàng)目充分利用當(dāng)?shù)氐淖匀粌?yōu)勢(shì)條件，以河北 農(nóng)業(yè)大學(xué) 為技術(shù)依托，發(fā)揮了 陽原縣興盛養(yǎng)殖有限公司 管理和資金優(yōu)勢(shì)， 具備了產(chǎn)、供、銷一條龍的產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)能力。 建議應(yīng)進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部管理（包括基地管理），從嚴(yán)治崗，禁絕浪費(fèi)，最大限度的降低經(jīng)營(yíng)成本；依托 河北 農(nóng)業(yè)大學(xué)等 單位的 技術(shù)優(yōu)勢(shì)，不斷提高 獺兔良種繁育與 養(yǎng)殖 管理技術(shù)水平，提高 獺兔 生產(chǎn)性能 和 種兔質(zhì)量 ，堅(jiān)持 “以質(zhì)取勝，以量取勝 ”，并根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格變化調(diào)整 養(yǎng)殖技術(shù)方式 ，在激烈的商戰(zhàn)中穩(wěn)步發(fā)展。 表 92 全投資稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率敏感性分析 編號(hào) 1 2 3 4 5 變化率 10% 5% 0% 5% 10% 固定資產(chǎn)投資 % % % % % 銷售收入 % % % % % 主要原料價(jià)格 % % % % % 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 項(xiàng)目建設(shè)期設(shè)計(jì)為一年，達(dá)產(chǎn)后， 年產(chǎn)良種獺兔種兔 萬只 。5%、 177。 清償能力分析 項(xiàng)目沒有清償任務(wù) 。 利潤(rùn)、現(xiàn)金流量分析 通過成本核算分析，項(xiàng)目建成后正常年，年 均 可獲總利潤(rùn) 萬元 ，實(shí)現(xiàn)利稅 萬元，稅后利潤(rùn) 萬元 （見附表7） 。 項(xiàng)目總成本估算 總成本 =外購(gòu)原材料費(fèi) +外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi) +工資及福利費(fèi) +折舊、攤銷費(fèi) +修理費(fèi) +利息支出 +其它費(fèi)用 經(jīng)估算 項(xiàng)目正常 年總成本費(fèi)用為 萬元，其中固定成本 萬元，可變成本為 萬元。詳見附表 71：產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表。各年生產(chǎn)負(fù)荷分別為第二 年 100%（ 獺兔 ） 、第 三 年及以后各年 100%。 自籌資金設(shè)立銀行存款專戶存取，嚴(yán)格按資金使用計(jì)劃使用，保證項(xiàng)目建設(shè)及生產(chǎn)中資金暢通。建立健全各種規(guī)章制度，實(shí)行專戶存儲(chǔ)，專人、專賬管理，單獨(dú)核算。 2020年河北省 GDP達(dá)到 億元，財(cái)政收入 億元； 2020 年 張家口 市 GDP達(dá)到 億元，財(cái)政收入 億元。 中央財(cái)政資金 申請(qǐng)中央財(cái)政資金 萬元。 第八章 投資估算與資金來源 39 表 81 項(xiàng)目建設(shè) 投資估算表 序號(hào) 項(xiàng) 目 金額（萬元） 1 土建投資 主體工程 輔助工程及其它配套工程 2 儀器 設(shè)備 主要生產(chǎn) 設(shè)備及安裝 附屬設(shè)備 及其它 3 預(yù)備費(fèi) 4 其它費(fèi)用 建設(shè) 投資合計(jì) 流動(dòng)資金 根據(jù)本項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模和項(xiàng)目對(duì)流動(dòng)資金的需要，在項(xiàng)目建設(shè)期共需新增流動(dòng)資金 萬元 ，其中鋪底流動(dòng)資金 萬元 。 投資估算 總投資 本項(xiàng)目 總投資 萬元。 本投資估算按國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部頒布的 “建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的方法與參數(shù)（第 三 版） ”中規(guī)定的有關(guān)投資估算編制方法及行業(yè)規(guī)定進(jìn)行。滅火時(shí)，場(chǎng)區(qū)環(huán)狀管網(wǎng)向室內(nèi)、外消火栓及消防水池供水。 生產(chǎn)人員上崗前進(jìn)行勞動(dòng)安全教育，并配備勞動(dòng)保護(hù)用具，每年進(jìn)行一次體格檢查；建立安全保衛(wèi)小組，責(zé)任到人；制定嚴(yán)格的規(guī)章制度，定期進(jìn)行“三防”教育，增強(qiáng)全體人員安全防范意識(shí)；生產(chǎn)人員進(jìn)入生產(chǎn)區(qū)要更換特定的工作服、專用鞋帽及其它衛(wèi)生勞保用品，車間內(nèi)設(shè)消毒室、更衣室等；生產(chǎn)車間安裝特定的紗窗、網(wǎng)罩等防蚊蠅設(shè)施；成品庫(kù)、原料庫(kù)要保持室內(nèi)清潔和適宜溫度，定時(shí)進(jìn)行溫濕、通風(fēng)等標(biāo)準(zhǔn)檢查，杜絕一切蟲、蟻、鼠害現(xiàn)象發(fā)生；生產(chǎn)過程中，嚴(yán)格遵守《中華人民共和國(guó)食品衛(wèi)生 法》之有 關(guān)規(guī)定，建立健全個(gè)人、廠區(qū)衛(wèi)生制度，原材料、成品出入庫(kù)檢查制度。特殊崗位要進(jìn)行特種行業(yè)的 技能培訓(xùn)及考試，合格后，持有關(guān)部門頒發(fā)的特種行業(yè)上崗證方能上崗。工程竣工后，組織有關(guān)專家和負(fù)責(zé)人認(rèn)真進(jìn)行工程驗(yàn)收，對(duì)于不符合質(zhì)量要求的工程責(zé)令返工，直至完全達(dá)到工程質(zhì)量 標(biāo)準(zhǔn)，項(xiàng)目通過驗(yàn)收后才能交付使用。 配備專業(yè)技術(shù)人員專職負(fù) 責(zé)管理根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃采購(gòu)的物資和設(shè)備，做到貨物進(jìn)場(chǎng)有手續(xù)和驗(yàn)收，并分類按要求進(jìn)行貯存；貨物領(lǐng)用有計(jì)劃和記錄，嚴(yán)格把好貨物數(shù)量、質(zhì)量及保管關(guān)，杜絕貨物的損壞、丟失和浪費(fèi)。 第七章 項(xiàng)目組織與管理 35 表 71 勞動(dòng)定員表 序號(hào) 項(xiàng) 目 倒班制 每班人數(shù) 合計(jì)人數(shù) 一 管理人員 1 二 技術(shù)人員 2 三 飼料加工人員 3 四 商品獺兔種兔飼養(yǎng)人員 1 7 7 五 獺兔種兔飼 養(yǎng)人員 1 7 7 合 計(jì) 20 經(jīng)營(yíng)管理措施 項(xiàng)目建設(shè)期，成立由 陽原縣 政府主管部門、財(cái)政部門及公司聯(lián)合組成的項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施的統(tǒng)一協(xié)調(diào)調(diào)度工作。 辦公室：負(fù)責(zé)組織安排公司各類會(huì)議，處理公司的來往信函及接待工作和其它日常工作。 行政后勤部：負(fù)責(zé)統(tǒng)籌管理公司的行政、后勤及其他行政管理工作。 保衛(wèi)部：負(fù)責(zé)公司安全保衛(wèi)工作。 項(xiàng)目建成運(yùn)營(yíng)后，實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，主持公司的全面工作。 評(píng)價(jià)與審批 改擴(kuò)建項(xiàng)目 張家口 陽原縣 萬只良種獺兔繁育基地 擴(kuò)建 項(xiàng)目 規(guī)劃設(shè)計(jì)合理，建設(shè)地點(diǎn)周圍無水源保護(hù)地、自然保護(hù)區(qū)、文物景觀、居民區(qū)第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 32 及其它環(huán)境敏感點(diǎn)，環(huán)境容量較大。 施工過程中所產(chǎn)生的揚(yáng)塵及建筑垃圾 的治理 施工當(dāng)中產(chǎn)生的揚(yáng)塵，采用隔離墻和用水噴淋的辦法，降低揚(yáng)塵量；施工當(dāng)中的固體垃圾，由施工單位定期處理。 污水處理 第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 31 人畜生活污水及沖洗兔舍污水經(jīng)化糞池處理后，用于院內(nèi)農(nóng)田種植灌溉。廢水中無任何化學(xué)添加劑， 經(jīng)化糞池處理后，用于院內(nèi)農(nóng)田種植灌溉 。 種兔每年排出的糞便量為 47 噸 。因此，項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)時(shí)粉塵排放很少，每天不超過 公斤。 工廠外排三廢的情況 廢水 項(xiàng)目生產(chǎn)用水主要為 獺兔 飲用和設(shè)備、地面清洗 、生活廢水。 B、環(huán)境噪音執(zhí)行《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（ GB309693）中的二類標(biāo)準(zhǔn)。在園區(qū)統(tǒng)一規(guī)劃場(chǎng)地，建立 糞第五章 建設(shè)方案 28 便 處理池 ，生產(chǎn) 優(yōu)質(zhì)有機(jī)肥 ，供農(nóng)田作物施用。供排水設(shè)備管材采用優(yōu)質(zhì)新型設(shè)備管材，防止跑、冒、滴、漏。 第三，優(yōu)化節(jié)水工藝， 選定技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)實(shí)用、節(jié)約能耗的給水系統(tǒng)與給水方式，根據(jù)最大小時(shí)流量、供水高度、系統(tǒng)特點(diǎn)、供水制度等因素，對(duì)照水泵性能曲線在高效區(qū)段內(nèi)選定，避免 水泵長(zhǎng)時(shí)間低效運(yùn)行 。 節(jié)能減排措施 首先，制定 獺兔養(yǎng)殖場(chǎng) 節(jié)能減排各種制度，建立節(jié)能減排長(zhǎng)效第五章 建設(shè)方案 27 機(jī)制。生產(chǎn)管理和生活設(shè)施由 基地