【正文】 .......................... 34 .............................................................................................. 34 .......................................................................................... 34 .......................................................................................... 35 .......................................................................................... 36 ...................................................................................................................... 36 ..................................................................................................... 36 ............................................................................................................ 36 七、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 .............................................................................................................. 38 ............................................................................................................... 38 ........................................................................................................ 38 八、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益分析 ............................................................................................. 39 ............................................................................................................... 39 ............................................................................................................ 39 ................................................................................... 39 ..................................................................................................... 39 、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅 .................................................................. 40 ............................................................................................................ 40 .............................................................................................. 40 ..................................................................................................... 40 ..................................................................................................... 43 益分析 ............................................................................................................... 44 九、財(cái)務(wù)附表及附件 一、項(xiàng)目概況 項(xiàng)目基本情況 項(xiàng)目名稱： 年產(chǎn) 200 噸雙宮絲生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目 建設(shè)單位： ********************有限公司 企業(yè)性質(zhì)：有限責(zé)任公司 法人代表： ****************** 建設(shè)地點(diǎn)： ********************* 可行性研究報(bào)告編制依據(jù) （ 1） 國(guó)務(wù)院《關(guān)于實(shí)施西部大開(kāi)發(fā)若干措施的實(shí)施意見(jiàn)》 ； （ 2）《 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄 》 （ 2021 年） ； （ 3）國(guó)家發(fā)改委發(fā)布的《輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制內(nèi)容深度規(guī)定》（ QBJS52021） ； （ 4）《 ******國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十二個(gè)五年規(guī)劃綱要》； （ 5） 國(guó)家計(jì)委發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）及現(xiàn)行財(cái)稅制度 ； （ 6） 《國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十二個(gè)五年發(fā)展規(guī)劃》 ； （ 7） 國(guó)家有關(guān)部委、行業(yè)協(xié)會(huì)頒布的相關(guān)技術(shù)規(guī)范、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)。公司 未來(lái)五年內(nèi) 將 采用“公司 +基地 +合作社 +農(nóng)戶”的合作方式 帶動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶 建設(shè)原料基地 5萬(wàn)畝，帶動(dòng) *******縣及周邊地區(qū)種桑 20萬(wàn)畝 ，為項(xiàng)目的實(shí)施提供充足的原料資源， ********地區(qū)現(xiàn)有桑園面積約 1 萬(wàn)畝，年產(chǎn)干繭 1000噸 。 公司原材料基地建設(shè)完成后可完全滿足項(xiàng)目原料 需求， 項(xiàng)目所需包裝材料在當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)均能采購(gòu)。 配套設(shè)施齊全。 （ 5）投資環(huán)境及政策條件 十二五期間，國(guó)家將加大對(duì)“三農(nóng)”的政策扶持力度，著力解決農(nóng)民的致富增收問(wèn)題； ******十二五農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃綱要中指出要發(fā)揮區(qū)域優(yōu)勢(shì)、大力發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)，加快農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，積極推進(jìn) 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)， **************委、縣政府也出臺(tái)了扶持蠶桑業(yè)發(fā)展的文件， 項(xiàng)目建設(shè)有利于發(fā)揮地方特色 資源和 產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)，帶動(dòng)農(nóng)民增收致富，因此，項(xiàng)目建設(shè)政策背景良好。 項(xiàng)目總投資收益率 (ROI)%， 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 （ ic = 12 %） 萬(wàn)元（均為稅后），投資回 收期 年（ 不 含建設(shè)期），因此項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益可觀，盈利水平較高。公司員工大多為當(dāng)?shù)卮迕窈头掂l(xiāng)民工，一定程度上緩解了當(dāng)?shù)氐木蜆I(yè)壓力 ，公司主要從事繅絲及副產(chǎn)品加工（憑資質(zhì)證經(jīng)營(yíng)）。自 1988 年 3月從事繭絲加工行業(yè)到至今，現(xiàn)任 **************萬(wàn)發(fā)繭絲綢有限公司法人代表兼總經(jīng)理 , **************工商聯(lián)副主席， **************政協(xié)委員。 公司部門(mén)設(shè)置完善、分工合理，并建立了一套完整的管理制度，如生產(chǎn)管理制度、財(cái)務(wù)管理制度、產(chǎn)品銷(xiāo)售管理制度、原料采購(gòu)管理制度、庫(kù)存物資管理制度、環(huán)境治理管理制度、設(shè)備維修管理制度、消防安全管理制度、安全巡防日志、進(jìn)出生產(chǎn)車(chē)問(wèn)管理制度、員工培訓(xùn)制度等，這些機(jī)構(gòu)和制度確保了公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及發(fā)展的需要。**************蠶繭的質(zhì)量在全國(guó)排名第五位，且 **************的土質(zhì)，氣候適宜種桑養(yǎng)蠶，生產(chǎn)的蠶繭每粒絲長(zhǎng)度有 1100— 1200 米，具備得天獨(dú) 厚的資源優(yōu)勢(shì) 。隨著蠶繭、絲綢在國(guó)際市場(chǎng)上的主導(dǎo)地位和人們對(duì)絲綢產(chǎn)品新的消費(fèi)需求，為我國(guó)蠶桑絲綢產(chǎn)業(yè)發(fā)展展示出了良好的前景。 市場(chǎng)需求分析 項(xiàng)目產(chǎn)品 雙宮絲 作為“纖維皇后”，在天然纖維再度流行的今天，越來(lái)越受到人們的喜愛(ài)，其消費(fèi)市場(chǎng)潛力巨大。雖然當(dāng)前受金融危機(jī)的影響， 雙宮絲 的銷(xiāo)量和市場(chǎng)價(jià)格呈不穩(wěn)定狀態(tài)，但由于商務(wù)部啟動(dòng)“東桑西移”工程，致使國(guó)內(nèi)繭絲綢產(chǎn)業(yè)布局重新調(diào)整， 繭絲綢產(chǎn)業(yè)帶和區(qū)域結(jié)構(gòu)將進(jìn)一步優(yōu)化。隨著高科技的研發(fā)應(yīng)用，被譽(yù)為“人體第二肌膚”的絲綢，將會(huì)不斷推出具有天然、綠色、無(wú)污染、多功能的新產(chǎn)品，吸引越來(lái)越多的消費(fèi)者。隨著高新技術(shù)更多地應(yīng)用于繭絲綢行業(yè)，更多更好的繭絲綢新產(chǎn)品勢(shì)必不斷問(wèn)世，繭絲綢產(chǎn)品蘊(yùn)含的不斷增長(zhǎng)的消費(fèi)潛力，必將刺激更大的市場(chǎng)需求。國(guó)家農(nóng)業(yè)部編制的《特 色農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃（ 2021－ 2021 年）》指出，蠶繭生產(chǎn)的主攻方向是調(diào)整布局，蠶?！拔鬟M(jìn)”。本公司作為 ******境內(nèi)唯一一家桑蠶業(yè)龍頭企業(yè)，進(jìn)一步擴(kuò)大蠶繭加工規(guī)模，擴(kuò)建優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)穩(wěn)產(chǎn)蠶桑基地，大力推進(jìn) 雙宮絲 加工擴(kuò)建項(xiàng)目建設(shè)勢(shì)在必行。另外，由于受2021 年絲價(jià)暴跌后過(guò)低繭價(jià)的嚴(yán)重影響，蠶農(nóng)砍桑改 種，收縮桑園規(guī)模，大大減少了蠶養(yǎng)量，致使今年上半年蠶絲供不應(yīng)求 。目前，蠶繭的正常價(jià)位在每公斤 28元左右，養(yǎng)蠶畝產(chǎn)量約為 150 公斤，桑蠶種養(yǎng)畝產(chǎn)值為 4200元，剔除畝生產(chǎn)成本 400元，養(yǎng)蠶每畝純收入為 3800元。由此可見(jiàn)， 雙宮絲 加工擴(kuò)建項(xiàng)目建設(shè)是推動(dòng)當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進(jìn)農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效的有效手段。首先，采購(gòu)原料應(yīng)從本地著眼，因?yàn)椴少?gòu)本地的原料不僅能減少運(yùn)輸成本，而且還能減少在原料運(yùn)輸過(guò)程中產(chǎn)生的二氧化碳。第四，不過(guò)度包裝，這表示在包裝過(guò)程中，降 低了能耗，減少了送往垃圾填埋地的垃圾，也減少下游客戶的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。 桑蠶產(chǎn)業(yè)既是勞動(dòng)密集性產(chǎn)業(yè)， 又是地方經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)較快的產(chǎn)業(yè)，同相關(guān)產(chǎn)業(yè)之間具有高強(qiáng)度的投入產(chǎn)出關(guān)系，其增長(zhǎng)效應(yīng)能夠較快被傳遞分散。其中熱風(fēng)循環(huán)式烘繭機(jī)達(dá)30%， 絲綿機(jī)達(dá) 60%以上 ，自動(dòng)繅絲機(jī)比例達(dá)到 90%以上。上述這些問(wèn)題的存在制約了企業(yè)的快速發(fā)展，而要從根本上解決這些存在的問(wèn)題，就必須擴(kuò)建繅絲生產(chǎn)線和優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)蠶?；?，切實(shí)提高繅絲工藝裝備水平和桑蠶生產(chǎn)技術(shù)水平。 本項(xiàng)目建設(shè)地 地處 **************高新技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)內(nèi)， 326國(guó)道從廠址前環(huán)繞而過(guò)，交通十分便利。主要農(nóng)作物有水稻、玉米、油菜、烤煙、辣椒、花 生、茶葉等；主要礦藏有原煤、重晶石、含鉀頁(yè)巖、龍紋石、硅石、白云石、水晶、大理石、高嶺土、黃鐵礦、磷銅礦等。多年平均降水量為 1137 毫米，降水量分布不均，夏季最多占%；冬季最少僅占 %。境內(nèi) 地質(zhì)斷層 交錯(cuò)，折皺細(xì)密，構(gòu)造復(fù)雜，地貌多樣。 產(chǎn)品方案 根據(jù)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求，本項(xiàng)目產(chǎn)品確定為具有高附加值的織造業(yè)生產(chǎn)原料 雙宮絲 。 產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)： 雙宮絲 要達(dá)到 GB/T 155512021要求。 ②繅絲工序要特別注意擋車(chē)工的 作業(yè)規(guī)程、開(kāi)關(guān)車(chē)程序和上絲并緒操作技能，避免發(fā)生設(shè)備故障和安全問(wèn)題。 （ 2） 新建 1200㎡ 生產(chǎn)車(chē)間，單層廠房，層高 5m，磚混結(jié)構(gòu)。 完全能夠滿足項(xiàng)目原料供給。 照明：各生產(chǎn)廠房的面積和空間均較大，照明燈具的布置密度和懸掛高度應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)規(guī)范。 ② 符合消防、工業(yè)衛(wèi)生、安全等有關(guān)規(guī)定。環(huán)行運(yùn)輸兼消防道及車(chē)問(wèn)之間運(yùn)輸?shù)缆肪鶠?4 米寬。 按照全廠的統(tǒng)一規(guī)劃，在新建廠房?jī)蓚?cè)培植竹林、花草或行道樹(shù)，增加綠化面積。 公用工程 （ 1）供排水工程 ①水源情況 生產(chǎn)和生活用水由 **************水務(wù)局 提供 ，生產(chǎn)、生活用水有保障。在管網(wǎng)節(jié)點(diǎn)處沒(méi)有閥門(mén)井，便于管網(wǎng)維修，在各生產(chǎn)車(chē)間進(jìn)水干管上設(shè)閥門(mén)及水表，便于車(chē)間用水管理及水量控制。 ③供電方案 工廠已安裝有 S9 400KVA10/ 節(jié)能型電力變壓器 1臺(tái)，同時(shí)已配齊高壓開(kāi)關(guān)柜、配電柜，本次改造只需增設(shè)配電柜和變壓器，承擔(dān)裝配加工車(chē)間的配電和控制。根據(jù)工廠夜間作業(yè)加工特點(diǎn)，車(chē)間的照度不低于 30IX，部份精加工和易出事故的崗位，照度應(yīng)不低于 50IX。 （ 3）電信 工程 廠區(qū)新裝 5門(mén)對(duì)外直撥電話，并配備了傳真機(jī)、電腦等現(xiàn)代辦公信息設(shè)備，寬帶網(wǎng)已接通，工廠對(duì)外聯(lián)絡(luò)非常方便、快捷。 （ 2）在工藝設(shè)備選型上，盡可能選用國(guó)內(nèi)外機(jī)械化，自動(dòng)化程度較高的節(jié)能型設(shè)備，提高生產(chǎn)效率，降低消耗和生產(chǎn)成本。 （ 3）制定對(duì)工藝廢水澄清處理后的二次水的回收循環(huán)利用工藝指標(biāo)和管理措施，在滿足生產(chǎn)工藝要求的前提下，盡可能減少一次污水的排放量，以 最大限度地節(jié)約工廠用水量。 污染物治理措施及效果 （ 1）生活及生產(chǎn)污水 經(jīng)污水處理池沉砂處理達(dá)到《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 GB897896 一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)后排放。 （ 3）噪聲 生產(chǎn)設(shè)備噪聲通過(guò)減震裝置，設(shè)置隔聲設(shè)施，使噪聲小于 70dB，達(dá)到《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計(jì)規(guī)范》 GBJ8785。 ②建筑物內(nèi)疏散走道、安全出口和樓梯間形式、數(shù)量、位置等均按《建