【正文】 項(xiàng)目建議書 污水排放執(zhí)行《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 GB89781996三級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。本項(xiàng)目在設(shè)計(jì)之初，就重點(diǎn)提出了環(huán)境保護(hù)工程的設(shè)置，本著環(huán)境保護(hù)措施與擬建項(xiàng)目 主體工程同時(shí)設(shè)計(jì)、施工，同時(shí)投產(chǎn)使用的“三同時(shí)”原則，使項(xiàng)目對(duì)產(chǎn)生的污染物做到完善的處理，以保證對(duì)環(huán)境不造成危害。 （ 2）辦公生活區(qū)排放的生活污水。 （ 3）辦公、生活垃圾和生產(chǎn)中的其他固體廢棄物（如藥劑瓶、紙盒等）。采用培育優(yōu)良品種、科學(xué)飼養(yǎng)、科學(xué)配料、應(yīng)用高效促生長添加劑，應(yīng)用高新技術(shù)改善飼料的品質(zhì)和飼料的物理形態(tài)等手段，改善食料結(jié)構(gòu)，減少臭氣排放。 噪聲污染防治 設(shè)備的選型要將噪聲等級(jí)作 為一項(xiàng)技術(shù)參數(shù)來考慮，盡量選擇使用噪聲等級(jí)小的先進(jìn)設(shè)備。 （ 2）對(duì)于育肥場產(chǎn)生的牛糞，經(jīng)過腐熟堆肥硝化，以殺死其中的病原菌和寄生蟲，加入適量的秸稈類物質(zhì)以維持堆料中的碳氮比為2635： 1，并直接得到腐殖質(zhì)，成為上好的農(nóng)業(yè)肥料，可以改良土壤，使作物增產(chǎn)，形成生態(tài)農(nóng)業(yè)的良性循環(huán)。此外，還可以通過對(duì)育肥場環(huán)境的管 理與監(jiān)測，具體方法為：從場內(nèi)管理人員一直到每個(gè)員工均兼職環(huán)境管理工作。動(dòng)力設(shè)備、電力設(shè)備均采用接零保護(hù)，變壓器中性接地電阻小于 4Ω。 牛育肥基地生產(chǎn)過程管理，按動(dòng)物養(yǎng)殖業(yè)有關(guān)操作規(guī)程作業(yè)，并設(shè)立專職安全生產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)，建立生產(chǎn)管理 制度，對(duì)職工定期進(jìn)行有關(guān)教育和考核，經(jīng)常檢查并完善裝置內(nèi)的各種安全設(shè)施，杜絕人為事故的發(fā)生。場區(qū)內(nèi)的工作人員、清潔物（產(chǎn)品）和健康動(dòng)物，通過清潔道路和污染道路進(jìn)行分流，互不交叉污染，場區(qū)自然降水通過場區(qū)明溝排除，廢水通過場區(qū)暗溝排到污水處理場集中處理，統(tǒng)一排除。 建筑物與設(shè)施 （ 1）生產(chǎn)區(qū)和生產(chǎn)輔助區(qū)按工藝要求設(shè)計(jì)，要做到防塵、防霉，5000頭育肥牛養(yǎng)殖基地建設(shè)項(xiàng)目 項(xiàng)目建議書 并設(shè)防蟲、防蠅、防鼠設(shè)施。 （ 3）場區(qū)內(nèi)設(shè)有消毒更衣室、休息室及洗手間。新參加或臨時(shí)參加工作的人員必須經(jīng)健康檢查并取得健康合格證后方可上崗工作。 （ 4）個(gè)人衛(wèi)生 ： 工作人員應(yīng)保持良好的個(gè)人衛(wèi)生，工作時(shí)必須穿戴工作服，工作服要保持清潔、衛(wèi)生并定期消毒；工作人員不得將與生產(chǎn)無關(guān)的個(gè)人物品帶入生產(chǎn)區(qū)、生產(chǎn)輔助區(qū)及隔離治療區(qū)，工作時(shí)不得佩戴飾物和涂抹化妝品；職工上班時(shí)間要求工作衣帽穿戴整齊，5000頭育肥牛養(yǎng)殖基地建設(shè)項(xiàng)目 項(xiàng)目建議書 并經(jīng)消毒后方可進(jìn)入生產(chǎn)區(qū)、生產(chǎn)輔助區(qū)及隔離治療區(qū)，不得穿工作服進(jìn)入廁所或離開育肥場；嚴(yán)禁在場區(qū)內(nèi)吸煙和隨地吐 痰；需戴手套的工作應(yīng)提前洗手，手套應(yīng)保持清潔、完好。 飼料加工及牛只育肥應(yīng)按有關(guān)規(guī)范及設(shè)備技術(shù)規(guī)定的要求進(jìn)行，設(shè)置相應(yīng)的門衛(wèi)、安全設(shè)施、技術(shù)規(guī)程等。 本項(xiàng)目采用合理的工藝流程，先進(jìn)的設(shè)備，良好的衛(wèi)生環(huán)境，大大改善了工作人員的操作條件，并根據(jù)國家有關(guān)規(guī)范和法規(guī)，對(duì)于每個(gè)工種的生產(chǎn)流程和環(huán)節(jié)，作業(yè)性質(zhì)及繁雜程度，均有較嚴(yán)明的勞動(dòng)定額。 圖 121 肉牛育肥場組織機(jī)構(gòu)及人員構(gòu)成圖 勞動(dòng)定員 勞動(dòng)定員 本項(xiàng)目勞動(dòng)用工 32人，具體人員分配如下： 育肥場場長： 1 人 生產(chǎn)部： 26人 其中：獸醫(yī) 1 人 飼料加工員 2 人 飼養(yǎng)員 11人 清潔員 11人 保管員 1 人 財(cái)務(wù)部： 2 人 其中：會(huì)計(jì) 1 人 生產(chǎn)部 獸醫(yī) 飼料加工員 飼養(yǎng)員 保管員 保衛(wèi)科 門衛(wèi) 清潔員 養(yǎng)殖場長 生 產(chǎn)部獸醫(yī)飼料加工員 飼養(yǎng)員保管員維修工 后勤 炊事員 保衛(wèi)科門衛(wèi)清潔員5000頭育肥牛養(yǎng)殖基地建設(shè)項(xiàng)目 項(xiàng)目建議書 出納 1 人 后勤： 2 人 其中：維修工 1 人 炊事員 1 人 保衛(wèi)科： 1 人 人員素質(zhì) 育肥場場長：育肥場場長應(yīng)具有專業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)，能夠做好 督導(dǎo)管理 牛場各職能部門的日常生產(chǎn)活動(dòng)， 制定育肥場發(fā)展規(guī)劃和中心工作及重大措施方案， 確 保牛場正常運(yùn)轉(zhuǎn) 等工作。 保衛(wèi)科：面向社會(huì)招聘責(zé)任心強(qiáng)、警惕性高的具有工作經(jīng)驗(yàn)的門衛(wèi)人員，主要負(fù)責(zé)維護(hù)育肥場內(nèi)的秩序，做好治安保衛(wèi)工作。 （三）工人：技術(shù)工人面向社會(huì)招聘，選擇具有工作經(jīng)驗(yàn)和相應(yīng)證書的人員，飼養(yǎng)、清潔、搬運(yùn)等一般工人招收當(dāng)?shù)剞r(nóng)民工，解決農(nóng)村剩余勞力。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 建設(shè)期限 本項(xiàng)目建設(shè)期為 1 年，建設(shè)期限為 2021年 6月 2021 年 6 月。 表 121 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 序號(hào) 項(xiàng)目 2021 年 2021 年 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 1 可行性研究報(bào)告的編制 ★ ★ ★ ★ 2 各項(xiàng)手續(xù)與批文的辦理 ★ ★ ★ 3 地質(zhì)勘察 ★ 4 初步設(shè)計(jì)及審定 ★ 5 施工圖設(shè)計(jì) ★ 6 項(xiàng)目工程及監(jiān)理招標(biāo) ★ 7 土建施工 ★ ★ 8 設(shè)備購置及安裝 ★ ★ 9 辦公用品購買及安置 ★ ★ 10 工作人員招聘與培訓(xùn) ★ ★ 11 投入運(yùn)營 ★ 第 12 章 投資估算和資金籌措 投資構(gòu)成和估算 本項(xiàng)目以肉牛育肥為投資主體，包括育肥場及配套設(shè)施的土建工程建設(shè)和相關(guān)設(shè)備選購、安裝等。本項(xiàng)目不需要征地。 ▲勘察設(shè)計(jì)費(fèi)：是指委托勘察設(shè)計(jì)單位進(jìn)行工程勘察設(shè)計(jì)，按規(guī)定應(yīng)支付的費(fèi)用：按計(jì)價(jià)格【 2021】 110 號(hào)文規(guī)定， 按建筑工程費(fèi)用%計(jì) 。 ③預(yù)備費(fèi) ▲基本預(yù)備費(fèi)：根據(jù)國家發(fā)改委《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》5000頭育肥牛養(yǎng)殖基地建設(shè)項(xiàng)目 項(xiàng)目建議書 （第三版）相關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目基本預(yù)備費(fèi) 按 建筑工程費(fèi)用 、開班 費(fèi)用之和的 6%計(jì)算 . ▲漲價(jià)預(yù)備費(fèi)： 建設(shè)期僅一年， 不考慮物價(jià)上漲因素 。根據(jù)國家現(xiàn)行的規(guī)定，新上項(xiàng)目或更新改造項(xiàng)目主必須擁有不少于 30%的自有流動(dòng)資金。流 動(dòng)資金投資主要包括育肥牛及飼草料的收購費(fèi)，投資額為 ，占總投資的 %。 項(xiàng)目規(guī)模 同期養(yǎng)殖育肥牛 1250頭；年出欄育肥牛 5000 頭。 （ 2）動(dòng)力費(fèi) 外購動(dòng)力費(fèi)主要為 水 電的消耗，總費(fèi)用為 萬元。 （ 5）折舊費(fèi) 采用平均年限法計(jì)提折舊， 殘值率 5%。 （ 7）土地租賃費(fèi) 土地 61畝，年租 340元 /畝 ，年 租賃費(fèi) ，計(jì)入經(jīng)營成本。進(jìn)項(xiàng)稅執(zhí)行 13%抵扣率。 （ 10） 銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用、其他費(fèi)用 按產(chǎn)品銷售收入的 5%計(jì)算 ， 。 （ 14）經(jīng)營成本 本項(xiàng)目正常年 年均 經(jīng)營成本為 萬元。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目正常年可實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值 4050萬元， 年均 稅后 利潤總額為 萬元 ， 稅 前 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=12%) ， 稅 前 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ IRR） %，稅 前 靜態(tài)投資回收期 ，動(dòng)態(tài)投資回收期 。 即：在實(shí)際 生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 %，銷售量達(dá)到 噸 （約 1186頭） ，銷售收入達(dá)到 ， 企業(yè)就可保本不虧損 。 5%、的幅度分別對(duì)固定銷售收入、經(jīng)營成本 、資產(chǎn)投資 作敏感因素變化分析。 項(xiàng)目敏感性分析圖 5000頭育肥牛養(yǎng)殖基地建設(shè)項(xiàng)目 項(xiàng)目建議書 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 本項(xiàng)目從整個(gè)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的指標(biāo)來看，投資利潤率高率，所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益 率 高 于社會(huì)基準(zhǔn) 利率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力、抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后年 均上繳 所得稅 萬元，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展起到顯著作用。 社會(huì)效益分析 本項(xiàng)目的實(shí)施，帶動(dòng)發(fā)展養(yǎng)殖戶 2400 戶，每戶 2 頭牛，戶均新增年純收入 8000元。 5000頭育肥牛養(yǎng)殖基地建設(shè)項(xiàng)目 項(xiàng)目建議書 通過敏感性分析經(jīng)營成本 增加 大于 5%或銷售價(jià)格降低大于 5%時(shí)，項(xiàng)目 最 為 敏感 （見 敏感性分析圖 ） 。說明該項(xiàng)目 投資風(fēng)險(xiǎn)較低，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力 。 5000頭育肥牛養(yǎng)殖基地建設(shè)項(xiàng)目 項(xiàng)目建議書 盈虧平衡分析 年均總成本費(fèi)用為 萬元，其中：變動(dòng)成本為 萬元，固定成本為 ，銷售收入為 。經(jīng)估算，正常年銷售收入為 4050萬元。 （ 12）固定成本 本項(xiàng)目正常年 年均 固定成本為 。 ②城市維護(hù)建設(shè)稅：按增值稅的 7%計(jì)算； ③教育費(fèi)附加：按增值稅的 3%計(jì)算； 5000頭育肥牛養(yǎng)殖基地建設(shè)項(xiàng)目 項(xiàng)目建議書 ④企業(yè)所得稅： 按國家政策，養(yǎng)殖業(yè)和飼料加工行業(yè)所得稅稅率按 25%征收。 （ 9） 稅金及附加 稅金及附加有增值稅、城市建設(shè)維護(hù)稅、教育費(fèi)附加等。 年 均 折舊額為 萬元 。 按工資收入的 14%計(jì)提福利費(fèi)，總計(jì) 萬元 /年。 （ 2）評(píng)價(jià)規(guī)范 按國家計(jì)委、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第3 版）以及有關(guān)的財(cái)務(wù)制度與經(jīng)濟(jì)法規(guī)進(jìn)行評(píng)價(jià)。 資金籌措 項(xiàng)目總投資 萬元，其中： （ 1）申請(qǐng)中央和地方專項(xiàng)資金 400萬元，占總投資的 %； 5000頭育肥牛養(yǎng)殖基地建設(shè)項(xiàng)目 項(xiàng)目建議書 （ 2）項(xiàng)目單位自籌 萬元，占總投資的 %。 總投資構(gòu)成 項(xiàng)目總投資 ，其中固定資產(chǎn)投資 ，流動(dòng)資金投資 。 ⑤ 鋪底流動(dòng)資金 本項(xiàng)目流動(dòng)資金按平均估算法測算，共需流動(dòng)資金 。 ▲工程監(jiān)理費(fèi)： 按價(jià)房地字 [1992] 235號(hào) 文規(guī)定 ， 按建筑工程費(fèi)用 6%計(jì) 。 ▲生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)：本項(xiàng)目生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)指生產(chǎn)工人培訓(xùn)費(fèi)，生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)用按項(xiàng)目設(shè)計(jì)新增定員人數(shù)的 60%，每人按 2021元計(jì)列。 投資估算依據(jù) 國家發(fā)改委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）； 項(xiàng)目建設(shè)單位提供的相關(guān)研究資料與數(shù)據(jù)等 本項(xiàng)目土建工程費(fèi)按現(xiàn)行價(jià)格進(jìn)行投資估算；設(shè)備購置費(fèi)按當(dāng)5000頭育肥牛養(yǎng)殖基地建設(shè)項(xiàng)目 項(xiàng)目建議書 年實(shí)際價(jià)格加運(yùn)雜費(fèi)計(jì)算；設(shè)備安裝費(fèi)參照同類工廠的安裝決算；不考慮建設(shè)期材料、設(shè)備預(yù)調(diào)指數(shù)；其它費(fèi)用按照國家和地方有關(guān)規(guī)定編制。 5000頭育肥牛養(yǎng)殖基地建設(shè)項(xiàng)目 項(xiàng)目建議書 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 本項(xiàng)目具體實(shí)施情況應(yīng)依其主次，先后等順序進(jìn)行。生產(chǎn)人員要進(jìn)行定期或不定期的崗位培訓(xùn)工作，熟練掌握相關(guān)的技術(shù)操作規(guī)范規(guī)程。 人員來源 （一）管理人員：面向社會(huì)招聘，選擇具有專業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)的人員。 財(cái)務(wù)部：面向社會(huì)公開招聘，選擇具有專業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)和相關(guān)證書的人員，主要負(fù)責(zé)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理和核算，從而全面、準(zhǔn)確、及時(shí)地反映生產(chǎn)成本和經(jīng)營成果。不產(chǎn)生過強(qiáng)或過重的體力勞動(dòng)。 建立科學(xué)嚴(yán)格的獸醫(yī)防疫制度，定期進(jìn)行牛只 的預(yù)防注射和驅(qū)蟲工作，按規(guī)定進(jìn)行牛只的身體檢查，一旦發(fā)現(xiàn)病牛應(yīng)及時(shí)隔離治療，針對(duì)不同的人畜共患病，采取及時(shí)有效的防治措施，確保職工的人身安全。 牛舍設(shè)計(jì)要充分考慮通風(fēng)換氣設(shè)施，以保持牛舍內(nèi)空氣清新。對(duì)喂養(yǎng)人員進(jìn)行定期體檢，杜絕帶有傳染病源的員工與牛群接觸。 個(gè)人衛(wèi)生與健康要求 （ 1）衛(wèi)生教育 ： 育肥場應(yīng)對(duì)新參加工作及臨時(shí)參加工作的人員進(jìn)行衛(wèi)生宣傳教育，定期對(duì)全場職工進(jìn)行《中華人民共和全食品衛(wèi)生法（試行）》、《食品企業(yè)良好作業(yè)規(guī)范》及其他有關(guān)衛(wèi)生規(guī)定的宣傳教育，做到教育有計(jì)劃，考核有標(biāo)準(zhǔn)，衛(wèi)生培訓(xùn)制度化和規(guī)范化。 （ 2）墻和地面設(shè)計(jì)為防水、防潮、耐腐蝕，便于清洗，并有適當(dāng)?shù)膬A斜度，沖洗后不積水。 衛(wèi)生措施 選址 育肥場應(yīng)建于清潔區(qū)內(nèi)，其距有毒有害污染源不少于 30米，不得影響周圍居民的生產(chǎn)和安全，產(chǎn)生有害物質(zhì)或嚴(yán)重的噪聲的區(qū)域與居民區(qū)應(yīng)當(dāng)有適當(dāng)?shù)男l(wèi)生防護(hù)距離和防護(hù)措施。肉牛育肥過程中的主要