【正文】 6 第三節(jié) 綜合評價結(jié)論 一、項目建設的必要性、可行性 4S 店是汽車市場激烈競爭下的產(chǎn)物。 二、廠址選擇 本 項目廠區(qū)建設地點位于青山區(qū)，地勢平坦，交通運輸十分便捷，周邊有多家汽車銷售企業(yè)，地理位置優(yōu)越，是建設奧迪汽車 4S 店的理想地段。 五、建設規(guī)模、建設內(nèi)容 建設規(guī)模及內(nèi)容遵循廠商硬件建設要求與服務標準。項目經(jīng)濟效益與社會效益顯著，項目是可行的。 三、在企業(yè)現(xiàn)有市場的基礎上，進一步擴大市場占有率，積極開拓市場，搞好經(jīng)營模式，為企業(yè)進一步發(fā)展奠定基礎。各廠商均對獲受權(quán)的特許經(jīng)銷商（或?qū)Ｙu店）以 4S 店的建設標準、投資規(guī)模、開業(yè)時間等提出要求 ， 隨著新車型的出 現(xiàn) ， 4S 店 數(shù)量 還將如雨后春筍般蓬勃增長。從上述宗旨和理念不難理解，要樹立良好的品牌，除對產(chǎn)品技術(shù)和質(zhì)量的要求外，在汽車市場競爭日益激烈的今天， “用戶至上 ”被提到 了 更為重要的位置。隨后，大大小小的制造商紛紛建立起自己的品牌專賣店，短短 5 年時間內(nèi)，品牌專賣店已遍布全國各城市，數(shù)量遠遠超過有形市場。德國汽車制造水平和工藝技術(shù)在世界上都處于領先地位，并且工作作風嚴謹、質(zhì)量標準嚴格、對產(chǎn)品的品位也要求完美。 奧迪汽車公司在 青山區(qū) 還沒有建設自己的 4S 店， 給廣大用戶帶來諸多不便，為了更好的 滿足用戶的各種需求， **公司擬在青山區(qū)建立奧迪汽車 4S 店。3539。3039。青島市地處山東半島東南部，東、南瀕臨黃海，東北與 煙臺市 毗鄰，西與濰坊市 相連，西南與 日照市 接壤。市區(qū)由于海洋環(huán)境的直接調(diào)節(jié)，受來自洋面上的東南季風及海流、水團的影響，故又具有明顯的海洋性氣候特點。全年 8 月份最熱，平均氣溫 ℃ ； 1 月份最冷，平均氣溫－ ℃ 。年平均降雪日數(shù)只有 10 天。 三、項目區(qū) 基礎設施 青島市基礎設施建設不斷完善。 2021 年全年完成航空旅客、貨郵量吞吐量 1110 萬人次、 萬噸，同比增長%和 %。信函 7784 萬件，下降 %。 第四章 項目單位基本情況 **公司是一個具有先進管理模式的中型企業(yè)。公司有員工 **人，擁有一支由一汽大眾公司全方位培訓過的專業(yè)隊伍，其文化程度均在大學、大專以上， 40%具有中級專業(yè)技術(shù)職稱。德國汽車制造水平和工藝技術(shù)在世界上 都處于領先地位，并且工作作風嚴謹、質(zhì)量標準嚴格、對產(chǎn)品的品位也要求完美，因此，在中國德系產(chǎn)品得到了追求工藝水準且重視品位的消費者的青睞，這些消費者將是未來德系產(chǎn)品的主要消費人群。 本項目廠區(qū)建設地點在青山區(qū)，周邊有華晨中華、長豐獵豹、鄭 16 州日產(chǎn)帕拉丁、長安鈴木、上海華普、南京依維柯、福田奧鈴等多家汽車銷售企業(yè)，廠區(qū)位置地勢平坦，交通運輸十分便捷，地理位置優(yōu)越，是建立奧迪汽車標準 4S 店的理想位置。 第二節(jié) 銷售方案 隨著國家西部大開發(fā)戰(zhàn)略的實施，汽車銷售業(yè)作為一個高成長的資金密集型產(chǎn)業(yè)，已成為西部地區(qū)新的經(jīng)濟增長點。 **公司是一汽 —— 大眾奧迪品牌唯一授權(quán) **經(jīng)銷商，公司在 **建有一個奧迪汽車 4S 店，采用一汽 —— 大眾奧迪品牌的統(tǒng)一管理模式，并結(jié)合當?shù)厥袌鰧嶋H情況共同管理，業(yè)務范圍 以 **為起點向 **東部及東北、東南部發(fā)展，為廣大奧迪汽車的客戶提供更為全面系統(tǒng)的服務。 項目擬采取的 銷售方案如下： 拓展新客戶：通過一汽大眾 —— 奧迪公司統(tǒng)一的廣告宣傳與促銷活動，提高目標消費群體對奧迪品牌的忠誠度、形象的認可度、服務的滿意度；通過對目標消費群體的訪問，了解目標消費群體的品 18 牌傾向及購買意愿，爭取將潛在的消費群體轉(zhuǎn)為現(xiàn)實的消費者。 強化宣傳力度：根據(jù)市場具體需求，制定全年銷售計劃、廣告宣傳計劃等。 第二節(jié) 建設內(nèi)容 一、建設內(nèi)容 展廳面積 1200 平方米，劃分為下列功能區(qū)：汽車展示與銷售區(qū)、咨詢服務區(qū)、維修服務接待區(qū)、配件陳列與銷售區(qū)、用戶休息區(qū)；設貴賓室、洽談室、經(jīng)理 人員辦公室、會議室等。 采用先進管理模式與制造廠商聯(lián)網(wǎng)的配件倉庫，作到準確訂貨、快捷入庫、靈活結(jié)算。生產(chǎn)車間采用鋼結(jié)構(gòu)彩鋼板建設；展廳按照奧迪 4S 店全球建設標準，采用異形鋼結(jié)構(gòu)玻璃幕墻。 生活、生產(chǎn)用 水量 1）生活用水 廠區(qū)的職工按 **人計，每個人最高日用水量 **升，其中生活用水**升 /日，淋浴用水 **升 /日。 3）消防用水量 根據(jù)《建筑設計防火規(guī)范》及生產(chǎn)工藝的特點，室內(nèi)消防用水量10L/S，室外消防用水量 15 L/S。廠區(qū)可直接排入城市污水管網(wǎng)，生產(chǎn)污水經(jīng)系統(tǒng)自動處理后可與生活污水合并排入市政排水管網(wǎng)。通風口應裝有網(wǎng)罩。 23 電纜敷設 廠區(qū)內(nèi)室外采用電纜溝，直埋敷設相結(jié)合的方式，構(gòu)筑物內(nèi)采用電纜溝、電纜橋及穿管敷設。 通訊 為方便工廠內(nèi)生產(chǎn)、生活管理區(qū)內(nèi)部聯(lián)絡及對外聯(lián)系，需架設 10部電話通訊線路。 展廳為異型鋼結(jié)構(gòu)，車間為鋼結(jié)構(gòu)彩鋼板設計。 項目設計電氣均為普通設置，按照《建筑設計防火規(guī)范》的要求設計。 第五節(jié) 實施進度計劃 本項目嚴格按照國家有關建設項目程序執(zhí)行，自 2021 年 5 月開始籌備， 2021 年 8 月投產(chǎn)運行，實施期限為 3 個月。 組織結(jié)構(gòu)如圖： 總 經(jīng) 理 銷售計劃員 儲運管理員 信息管理員 銷售部 售后服務部 服務組 維修組 服務顧問 技術(shù)主管 索賠員 機 修 鈑 金 噴 漆 備件組 備件計劃員 倉庫管理員 財務部 綜合部 部 會 計 出 納 辦公文秘 后勤保衛(wèi) 銷售顧問 27 第二節(jié) 勞動定員 根據(jù)公司的生產(chǎn)特點，按工藝流程設計為單班制作業(yè)，總定員 **人，其中：銷售部設銷售顧問 *人、銷售計劃員 *人、儲運管理員 *人、信息管理員 /IT 信息員 *人；財務部設 會計 *人、出納員 *人；綜合部設辦公室和后勤 **人；售后服務部設服務經(jīng)理和備件經(jīng)理各 *人，服務經(jīng)理分管技術(shù)主管 *人、服務顧問 *人、索賠員 *人、維修人員計 *人（機修 *人、鈑金 *人、噴漆 *人、其他 *人），備件經(jīng)理分管備件銷售計劃員*人、備件倉庫管理員 *人。 第八章 環(huán)境保護 環(huán)境保護是我國的基本國策。 二、廢氣處理 本項目在噴漆過程中會產(chǎn)生廢氣，但項目采用專用的密閉噴漆系統(tǒng)，廢氣經(jīng)自動處理后排放，所以對空氣不會產(chǎn)生污染。 對噪聲較高的設備采取隔聲、消聲、減震、吸聲等綜合控制措施。 公司與從業(yè)人員訂立的勞動合同，應載明有關保障從業(yè)人員勞動安全、預防職業(yè)危害的事項，以及依法為從業(yè)人員辦理工傷社會保險的事項。 一、勞動保護 公司在勞動保護方面主要做到： 車間內(nèi)平面布置中，力求做到合理布置，保證人流、物流的通達，發(fā)生事故時能及時疏散。 設置浴室、更衣室、休息室。 廢水和廢棄物按操作規(guī)程在指定地點存放并及時處理，避免產(chǎn)生污染。 第二節(jié) 投資估算 本項目由汽車展廳、維修車間、備件倉庫、綜合辦公室、車庫等建筑組成，還包括各生產(chǎn)車間設備、運輸工具、辦公用具、消防設備及流動資金等內(nèi)容。 三、流動資金估算 按照分項估算法估算流動資金。 兩項合計 1632 萬元，見附表 3。 建設前期發(fā)生的費用，列入當年的投入中。 第十一章 財務評價 該項目經(jīng)濟評價依據(jù)國家計委和建設部頒布的 《建設項目經(jīng)濟評價方法和參數(shù)》規(guī)定的原則與方法進行。 一、價格預 測 考慮到將來市場發(fā)展趨勢，該項目的投入、產(chǎn)出物之間的相對價格變化不會太大，故財務評價中的所有投入、產(chǎn)出物價格皆采用當年市場價。 直接生產(chǎn)成本 直接生產(chǎn)成本指原材料、燃料動力和工資等方面的支出。計算時殘值取原值的 5%。 經(jīng)營成本由成本要素中的外購原材料費、外購燃料動力費、工資費、修理費、其它費用構(gòu)成，估算價值 14312 萬元，見附表 4。 項目按 7%和 3%征收城建稅和教育費附加，銷售稅金及附加估算價值為 22 萬元，見附表 5。 全部投資財務現(xiàn)金流量表表明項目的稅后投資回收期（含建設期） Pt= 年。 項目在設定折現(xiàn)率下，產(chǎn)出現(xiàn)值大于投入現(xiàn)值。見附表 8 財務盈利能力評價 根據(jù)以上計算分析表明，各項指標較優(yōu)，項目的盈利能力較強。見附表 10 清償能力分析說明 通過對上述各指標的計算分析，說明項目在計算期各年，資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)較低，項目有較強的清償能力。 43 (1) 敏感性分析表 敏感性分析表表明在項目計算期 內(nèi)，建設投資、產(chǎn)品銷售價格、原材料成本、生產(chǎn)負荷等敏感因子單獨發(fā)生變化時對財務內(nèi)部收益率（所得稅前）產(chǎn)生影響，見敏感性分析表。 計算表明，項目生產(chǎn)期正常年的生產(chǎn)能力利用率（生產(chǎn)負荷）只 44 要達到設計滿負荷的 %時就可保本，超過此時的產(chǎn)量即有盈利，否則將出現(xiàn)虧損。通過 4S 店的 優(yōu)質(zhì) 服務， 能夠 讓用戶對品牌產(chǎn)生信賴感和忠誠度，從而擴大汽車的銷售量 ，提高企業(yè)經(jīng)濟效益和市場占有率。 四、經(jīng)濟效益與社會效益顯著 本項目建成后，企業(yè)經(jīng)濟效益明顯，對增加地方財政收入，加快當?shù)仄嚠a(chǎn)業(yè)消費，促進 青山區(qū) 社會和經(jīng)濟效益的發(fā)展，都具有深遠的意義。 二、本項目流動資金需求量較大，需有關金融機構(gòu)和企業(yè)在項目建設初期就做出有序的安排。 第十三章 基本財務報表與輔