【正文】 0 二、主營業(yè)務(wù)利潤(rùn) 9,530 14,096 17,725 41,800 50,280 減：管理費(fèi)用 16,100 11,100 11,100 11,100 11,100 11,100 營業(yè)費(fèi)用 650 650 650 650 650 650 三、營業(yè)利潤(rùn) 7,220 2,346 5,975 30,050 38,530 46,220 四、利潤(rùn)總額 7,220 2,346 5,975 30,050 38,530 46,220 減：所得稅 774 1,971 9,916 12,714 15,252 五、凈利潤(rùn) 7,220 1,572 4,004 20,134 25,816 30,968 加：月初未分配利潤(rùn) 7,220 5,648 1,644 10,170 19,792 六、可供分配利潤(rùn) 7,220 5,648 1,644 18,490 35,986 50,760 提取盈余公積 2,773 5,397 7,614 包括：法定盈余公積 1,849 3,598 5,076 任意盈余公積 924 1,799 2,538 投資者可分配的利潤(rùn) 5,547 10,795 15,228 八、未分配利潤(rùn) 7,220 5,648 1,644 10,170 19,792 27,918 “ 易趣杯 ”全國大學(xué)生電子商務(wù)競(jìng)賽 陜西工藝品 —— 璀璨的民間藝術(shù)品 25 弘揚(yáng)陜西文化，傳遞古城風(fēng)采 第 25 頁共 31 頁 編制單位： 古城藝苑網(wǎng)上銷售公司 單位：元 六月 七月 八月 九月 十月 十一月 現(xiàn)金流入 主營業(yè)務(wù)收入 13,200 18,320 24,300 56,800 66,200 76,500 其他業(yè)務(wù)收入 現(xiàn) 金流入量 13,200 18,320 24,300 56,800 66,200 76， 500 現(xiàn)金流出 開辦費(fèi) 5,000 購買設(shè)備 27,700 辦公室租賃費(fèi) 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 辦公費(fèi)用 200 200 200 200 200 200 差旅費(fèi) 300 300 300 200 200 200 裝修費(fèi) 5,000 網(wǎng)絡(luò)費(fèi) 250 250 250 250 250 250 管理人員工資 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 電話費(fèi) 400 400 400 400 400 400 水電費(fèi) 100 100 100 100 100 100 培訓(xùn)費(fèi) 財(cái)務(wù)費(fèi)用 530 530 530 530 530 530 工資支出 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 現(xiàn)金流 出 量 49,980 27,280 27,280 27,280 27,280 27,280 期初現(xiàn)金余額 100,000 63,220 54,260 51,280 80,800 119,720 期末現(xiàn)金余額 63,220 54,260 51。 現(xiàn)金流量表 由于本企業(yè)屬服務(wù) 型企業(yè)，加上本公司采用營業(yè)周期為一個(gè)月的實(shí)際情況，在現(xiàn)金流量表的編制中采用月底結(jié)的形式。 財(cái)務(wù)分析 損益表 損益表 編制單位： 古城藝苑網(wǎng)上銷售公司 單位：元 “ 易趣杯 ”全國大學(xué)生電子商務(wù)競(jìng)賽 陜西工藝品 —— 璀璨的民間藝術(shù)品 24 弘揚(yáng)陜西文化，傳遞古城風(fēng)采 第 24 頁共 31 頁 說明： （ 1） 本公司屬于服務(wù)性的有限責(zé)任公司，營業(yè)稅率為 5%計(jì)入主營業(yè)務(wù)稅金及附加。 其他流動(dòng)資金周轉(zhuǎn) 。 在此次投資中，我們不會(huì)向外界籌資或向銀行借款，原因是由于該項(xiàng)目具有較高的盈利性和較小的資金周轉(zhuǎn)期，公司每年的留存收益已完全可以滿足業(yè)務(wù)不斷拓展的需求。 計(jì)算機(jī)系計(jì)科 0204 班，由于地處臨潼，家鄉(xiāng)有著眾多的秦兵馬俑復(fù)制品和秦銅車馬加工廠。獲陜西省第四屆“理工晶體”挑戰(zhàn)杯大學(xué) 生課外學(xué)術(shù)作品競(jìng)賽特等獎(jiǎng)；第八屆“挑戰(zhàn)杯”全國大學(xué)生課外學(xué)術(shù)作品競(jìng)賽三等獎(jiǎng)；第三屆特殊奧林匹克運(yùn)動(dòng)會(huì)優(yōu)秀青年志愿者。并在藍(lán)田玉器廠有過一定的實(shí)習(xí)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)藍(lán)田玉器有一定的研究。探尋適合每個(gè)員工發(fā)展的道路。 對(duì)于公司中的高層人員，公司將對(duì)其實(shí)施股票期權(quán)，公司授予他們?cè)谝欢〞r(shí)間期限里（如 10 年），按照該授權(quán)日股票的公平市場(chǎng)價(jià)格 ,即固定的期權(quán)價(jià)格，購買一定份額的公司股票的期權(quán)價(jià)格和當(dāng)日交易價(jià)之間的差額歸員工所有。當(dāng)貸款還清后，該基金會(huì)應(yīng)根據(jù)員工相應(yīng)的工資水平或勞動(dòng)貢獻(xiàn)的大小，把股票分配到每個(gè)員工的“員工持股計(jì)劃賬戶”上。 “ 易趣杯 ”全國大學(xué)生電子商務(wù)競(jìng)賽 陜西工藝品 —— 璀璨的民間藝術(shù)品 20 弘揚(yáng)陜西文化，傳遞古城風(fēng)采 第 20 頁共 31 頁 福利制度 公司向員工提供與貢獻(xiàn)相匹配的薪酬和完善的福利體系； 公司除了物質(zhì)上對(duì)員工進(jìn)行激勵(lì)外，同樣應(yīng)注重員工長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展和自我價(jià)值的實(shí)現(xiàn)，使員工在工作中感覺到成就感，不斷提升員工對(duì)公司的滿意度。 ? 協(xié)作 團(tuán)隊(duì)運(yùn)作，消除壁壘。 ? 公司利益高于個(gè)人利益，絕不能損害國家利益和公司利益。 人力資源管理宗旨 ? 沒有接受傳統(tǒng)營銷模式束縛的員工更受歡迎； ? 有較高的責(zé)任心； ? 有較高的自身修養(yǎng)； “ 易趣杯 ”全國大學(xué)生電子商務(wù)競(jìng)賽 陜西工藝品 —— 璀璨的民間藝術(shù)品 19 弘揚(yáng)陜西文化，傳遞古城風(fēng)采 第 19 頁共 31 頁 ? 要求有敏銳的洞察力。 ? 高層管理人員： 即各部門經(jīng)理人員，實(shí)施年薪制。公司擬定實(shí)行“提成工資制”，工資有兩部分構(gòu)成：基本保障工資 +提成工資（彈性工資）。豐富的專業(yè)知識(shí) ,加上創(chuàng)業(yè)的精神 ,必將引領(lǐng)公司走上一個(gè)良性的可持續(xù)發(fā)展的道路。 “ 易趣杯 ”全國大學(xué)生電子商務(wù)競(jìng)賽 陜西工藝品 —— 璀璨的民間藝術(shù)品 18 弘揚(yáng)陜西文化，傳遞古城風(fēng)采 第 18 頁共 31 頁 （ 說明： 公司在創(chuàng)業(yè)初期，各職能部門分工協(xié)作，高 層經(jīng)理在負(fù)責(zé)好本部門工作的同時(shí)，同普通員工一樣，要需要奔赴第一戰(zhàn)線參與公司的經(jīng)營活動(dòng)。 ? 本公司設(shè)市場(chǎng)開發(fā)副總經(jīng)理 [馬芳 ]，具體職權(quán)如下： 1) 擬定營銷計(jì)劃，銷售預(yù)測(cè)計(jì)劃； 2) 督促所屬人員擬定推廣，銷售以及產(chǎn)品價(jià)格的執(zhí)行方案； 3) 主持營銷部門的會(huì)議，仲裁及防止下屬部門的沖突； 4) 分析公司在信息方面的需求，并確定公司未來市場(chǎng)的發(fā)展策略； 5) 對(duì)實(shí)施方案的選擇負(fù)責(zé)，包括具體廣告的設(shè)計(jì)方案，采用何種營銷機(jī)制，對(duì)下屬部門的員工的薪酬提出意見，報(bào)請(qǐng)人力資源部門審核； 6) 營銷地點(diǎn)，時(shí)間，人員的選擇； 7) 公司規(guī)章制度中規(guī)定的其它職責(zé)。由董事會(huì)聘請(qǐng)或解聘。 ? 圍繞著有待解決的各種問題設(shè)置機(jī)構(gòu)。提不出問題，也就無法解決問題 ,只有當(dāng)每個(gè)人都關(guān)注問題時(shí)，才能解決問題。沒有所有人員的參與，你不可能獲得成功。因此我們引入了 流行于當(dāng)今歐美企業(yè)界最新的有效管理技術(shù)—— 教練技術(shù) 。 ? 迅捷 — 速度大于完美，只有速度足夠快的企業(yè)和人才能生存。 公司員工 公司員工會(huì)有很多機(jī)會(huì)與客戶打交道 如： 采購人員、網(wǎng)上銷售人員等，他們?cè)诤艽蟪潭壬嫌绊懼a(chǎn)品提供者對(duì)于企業(yè)的形象和品質(zhì)的認(rèn)知。為保證我們的產(chǎn)品能獲得最大程度的好評(píng)，我們的直接銷售者必須要運(yùn)用禮貌的用語。 人員策略 服務(wù)型公司的操作人員，在顧客心目中實(shí)際上是企業(yè)產(chǎn)品的一個(gè)組成部分。訴求重點(diǎn)應(yīng)突出產(chǎn)品的售前、售后服務(wù)。 2. 中期和后期的廣告策略 在這兩個(gè)階段，廣告應(yīng)以保牌為目標(biāo)，鞏固已有的市場(chǎng)和擴(kuò)大市場(chǎng)潛力，展開競(jìng)爭(zhēng)性廣告宣傳，引導(dǎo)消費(fèi)者認(rèn)牌購買。 分銷策略 公司前期主要打造我們的信用度 ，突出 自己的優(yōu)勢(shì)，提高公司在網(wǎng)上消費(fèi)者心目中的口 碑。針對(duì)不同的目標(biāo)市場(chǎng)，價(jià)格的制定還會(huì)有相應(yīng)的小幅度調(diào)整。具有出廠證明和評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)， 產(chǎn)品服務(wù) 1. 售前服務(wù) ⑴ 本公司將在易趣網(wǎng)站上詳細(xì)介紹本公司所售產(chǎn)品 類型、產(chǎn)地、價(jià)格等重要信息； ⑵ 隨時(shí)和顧客保持聯(lián)系，提供完整的服務(wù)； ⑶ 在其他網(wǎng)站為本公司進(jìn)行宣傳，爭(zhēng)取更多人的惠顧 。 業(yè)務(wù)開展 ? 第 06月 公司將集中所有精力把 “ 秦兵馬俑復(fù)制品 ”和 “ 秦銅車馬復(fù)制品 ” 這一市場(chǎng)做好，以高質(zhì)量的產(chǎn)品和優(yōu)質(zhì)的服務(wù)樹立我們的品牌形象； ? 第 612月 在繼續(xù)做好 “ 秦兵馬俑復(fù)制品 ”和 “ 秦銅車馬復(fù)制品 ” 市場(chǎng)的同時(shí)，把“ 藍(lán)田玉雕和玉器 ”市場(chǎng)做起來，同時(shí)加強(qiáng)我們的品牌形象； ? 第 1324 月 利用一年樹立起的 品牌形象，建立自己的個(gè)人網(wǎng)站，陸續(xù)打開“ 榆林地毯 ”、“ 西安景泰藍(lán) ”、“ 唐三彩 ”、“ 唐壁畫摹本 ”等陜西特色工藝品 市場(chǎng)，同時(shí)注意完善公司的品牌形象； ? 第 2 年以后 公司由 B To C 轉(zhuǎn)為 B To B，在最快的時(shí)間內(nèi)，成功轉(zhuǎn)型。在本公司成立后的一年后，將成為西安各大工藝品公司的網(wǎng)上總代理，居于本行業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)地位。 現(xiàn)在 Inter 的普及，越來越多的公司為了追求新鮮或是宣傳需要，都組建了自己的專業(yè)網(wǎng)站，在宣傳本公司和公司產(chǎn)品的同時(shí)也進(jìn)行一定的銷售。 ? 現(xiàn)階段個(gè)人消費(fèi)途徑主要以在傳統(tǒng)市場(chǎng)為主。隨著人們生活 水平和文化素質(zhì)的提高，以及網(wǎng)絡(luò)營銷體制的進(jìn)一步完善 ,越來越多的人們將選用網(wǎng)絡(luò)作為自己購物的新型渠道。 ? 銷售者市場(chǎng) ：自己擁有店鋪（網(wǎng)上或?qū)嶋H），主要銷售工藝品、信任網(wǎng)絡(luò)，并且有較豐富的網(wǎng)上營銷經(jīng)歷。隨著這幾年經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，這些市場(chǎng)的人們生活水平也大幅度提高，但是其對(duì)網(wǎng)絡(luò)的接受能力有限。如：北京、廣州、上海、成都等城市。） 市場(chǎng)特征 公司的市