【正文】 糾偏、防范未然、強化管理、規(guī)避風險的目的?！　。?）、津濱雅都天元居工程階段性結算審計。　　做好工程項目的竣工結算和財務決算審計　　工程竣工結算審計均聘請具有甲級工程造價資質(zhì)的咨詢公司進行，工程財務決算審計原則上由審計部自行完成，特殊情況由公司領導批準聘請外部審計?！　〗驗I公司本部已經(jīng)與各下屬企業(yè)簽訂了經(jīng)營責任書，將各項成本費用納入了下屬企業(yè)績效的考核?！　ν鶃砜铐椀母檶徲?。　　對各下屬企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績審核　　在對各下屬企業(yè)XX年1至11月份經(jīng)營業(yè)績審核的基礎上，對12月份經(jīng)營業(yè)績進行審核，并匯總出具審核報告，提交公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。通過經(jīng)營決策審計，提高下屬企業(yè)經(jīng)營者的決策水平和決策質(zhì)量，為津濱公司總體決策提供參考依據(jù)。不僅要搞離任審計，還應搞任中審計，注重對下屬企業(yè)領導干部任中經(jīng)營績效的評價，以此作為津濱公司選擇、任免下屬企業(yè)經(jīng)營者及經(jīng)營目標考核兌現(xiàn)的依據(jù)或參考。　　XX年內(nèi)審工作就應該建立在公司內(nèi)部控制的基礎上，對其執(zhí)行情況進行檢查和評價，主要是評價內(nèi)控是否健全、有效，可依賴程度如何；評價在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得到認真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營活動、促進公司的發(fā)展等，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質(zhì)量，有針對性的提出審計意見，促進下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營活動正常運行。審計年度工作計劃7篇　　審計年度工作計劃篇1一、以內(nèi)控制度審計為基礎，促進公司內(nèi)控制度健全和完善?！　《⒁越?jīng)營業(yè)績審計為中心，結合經(jīng)濟責任審計，嘗試經(jīng)營決策審計?！　≡谝陨蟽身棇徲嫷幕A上，內(nèi)審還應嘗試經(jīng)營決策審計?！　≡趯徲嫴績?nèi)部實行審計項目組長負責制，規(guī)范操作程序，狠抓審計基礎建設，不斷提高審計工作質(zhì)量，精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類審計。　　對銀行存款大宗項的進出進行跟蹤審計?！　⊥鶃砜铐検枪颈静考跋聦倨髽I(yè)財務核算的重要內(nèi)容，也是最容易出現(xiàn)違規(guī)的地方，因此我們在審計中應對往來款項進行重點審計。因此，對下屬企業(yè)的各項成本費用支出進行審計，也是我們審計的重點內(nèi)容。XX年應完成的工程項目審計有以下五項。　?。?）、公司領導交辦的其他工程審計。同時，與津濱公司各職能部門尤其是財務總監(jiān)室要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關信息及時通報，避免監(jiān)督、考核脫節(jié)?！　徲嬆甓裙ぷ饔媱澠?(一)繼續(xù)堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，緊緊圍繞縣委、政府中心工作，認真履行憲法和法律賦予的審計職責，全面監(jiān)督財政財務收支的真實、合法、效益，在推進“六個靜?！苯ㄔO中發(fā)揮更大作用。深化經(jīng)濟責任審計。　　(四)認真抓好跟蹤審計。重點抓好以下幾項重點工作：　　一、窗口建設工作　　一是加強辦件大廳標準化建設。三是開辟“綠色通道”。組織鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、居委會人員，就物業(yè)管理相關政策、法律法規(guī)及配套辦法進行三期培訓。三是解決物業(yè)管理突出問題?！　∪?、執(zhí)法和市場監(jiān)察工作　　一是商品房銷售市場監(jiān)管。三是做好市場分析?！　∷?、住房保障及幫扶工作　　一是落實住房保障政策。三是做好對口幫扶工作?！　?0xx年，綜合執(zhí)法局將一如既往、堅定不移地繼續(xù)圍繞縣委、縣政府中心工作，本著以狠抓廉政建設、強化執(zhí)法工作、完善法制工作、提升宣傳工作、保證維穩(wěn)工作等五個方面入手，全面推動我縣城市管理工作的開展，努力實現(xiàn)城市管理工作再上新臺階。重點加強對廣場、公園、商場等人流密集區(qū)周邊的違章案件查處力度。二是嚴格執(zhí)行《XX市城市管理綜合執(zhí)法局綜合考核評估管理辦法》標準，定期組織人員隨機抽查執(zhí)法案卷，開展案卷自查，力爭保持執(zhí)法案卷零出錯?！　∫弧⒅笇枷搿　?0xx年的依法行政工作,要以黨的十八大精神為指導，緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，深化服務型政府建設。　　二是組織參加上級審計機關舉辦的各種審計專業(yè)學習班，學習《財政違法行為處罰處分條例》、《國家審計準則》等知識，加快審計知識更新。行政執(zhí)法責任制的落實是提高審計工作質(zhì)量，防范審計風險的一個重要環(huán)節(jié)，對此,要加強組織領導，常抓不懈，把審計執(zhí)法責任制落在實處?！　。ǘ└叨戎匾?，依法辦事，扎實推進我局依法行政工作進程。一是做好任期經(jīng)濟責任審計?！　?．探索開展預決算審計。積極落實對義務教育保障經(jīng)費、師資培訓經(jīng)費、學生資助經(jīng)費、學前教育等專項經(jīng)費的審計。　　4．關注學校內(nèi)控制度建設。在回訪中，注重實效，做到“兩個”明確，一是明確回訪內(nèi)容，要求被審計單位在規(guī)定期限內(nèi)，報送書面整改報告；二是明確未整改原因，要求被審計單位詳細說明未整改原因，審計人員再根據(jù)具體情況，幫助學校（單位）解決問題、整改提高，提出切實可行的整改措施。　　二、加強工作機制建設，不斷提升教育審計工作的績效　　7．建立審計聯(lián)席會議制度。加大審計公開力度，對部分審計結果以及審計整改情況，在條件許可的情況下，以適當形式公開，每學年對審計情況、發(fā)現(xiàn)的問題、整改情況等進行審計通報，以公開促整改，提高審計整改效果。強化審計人員法制意識、責任意識和廉潔意識，嚴格執(zhí)行審計紀律，依法履行職責。在審計工作中堅持“一審、二幫、三促進”的原則，創(chuàng)新審計思路，積極探索從傳統(tǒng)的查錯糾弊向以真實性、合規(guī)性為導向的財務審計與以內(nèi)部控制和風險管理為導向的管理審計并重的內(nèi)部審計轉型。　　又于今年12月份對各下屬企業(yè)1011月份的經(jīng)營業(yè)績進行了預審，待各企業(yè)年終財務決算后再審核12月份經(jīng)營業(yè)績，并匯總出具審核報告提交公司考核小組。經(jīng)審計，金融街一期工程實際完成投資額36873萬元，其中建筑安裝工程費30595萬元，土地費3312萬元，資本化利息1695萬元，開發(fā)間接費1271萬元。10月份正式開始進行科技園二期的財務決算審計工作，目前決算審計報告的初稿已出具，準備征求一分公司意見后上報公司領導。根據(jù)一分公司預算部提供的結算工作說明，該內(nèi)裝修工程一分已經(jīng)與美圖公司核對完結算，但美圖公司不認可最終結算價，因此一分公司至今未報外審該部分結算資料，并影響了整體工程結算報告的出具?！　∑摺⒇撠煂ο聦倨髽I(yè)財務總監(jiān)的管理工作　　遵照公司領導的安排，本年度110月我們負責對下屬企業(yè)財務總監(jiān)的管理和業(yè)務指導工作。　　十、按照公司的嚴格要求，完成了審計檔案整理和歸檔工作。主要有：　　參與計財部“會計工作指導意見13”的擬定和修改；　　對計財部修改的“津濱公司財務制度和會計制度”的內(nèi)容根據(jù)國家的財經(jīng)法律、法規(guī)提出了修改意見；　　對一分、二分、三分公司今年以來相對獨立后制定的各項制度，特別是財務會計方面的制度，我們都認真的審閱并提出修改意見和建議；　　在對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績的審核和合同審查中所發(fā)現(xiàn)的問題[]　　向企管部通報情況及提出我們的建議；　　對“二分公司”會計核算不規(guī)范的地方與公司計財部、二分公司財務總監(jiān)和財務經(jīng)理進行多次交流，針對房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)廣泛性問題，計財部出臺了“會計工作指導意見之3”；　　針對下屬企業(yè)存在的問題，我們多次書面向計財部、企管部提出我們的建議。及時總結我局的內(nèi)審工作，結合整改情況寫出自查總結，編制有關報表，迎接省局內(nèi)審。　　6，在完善財務管理制度基礎上，進一步抓好崗責體系建設?！　?0，做好年終結賬的準備工作，所有經(jīng)費收入，支出按所屬年度入賬，調(diào)整各項經(jīng)費的余額?！　∫?、財政審計　　（一）本級財政年度預算執(zhí)行和其它財政財務收支情況審計；　?。ǘ┎糠宙?zhèn)政府年度的財政決算情況審計　?。ㄈ┡浜鲜?