農(nóng)村信用合作聯(lián)社現(xiàn)金收付管理制度-wenkub
2024-11-15 23 本頁(yè)面
【正文】 金收付必須依據(jù)內(nèi)容正確、要素齊全的有效憑證辦理，做到手續(xù)完備、責(zé)任分明、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。第二章 職責(zé)第五條 聯(lián)社會(huì)計(jì)運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)調(diào)劑、調(diào)撥各種票幣及現(xiàn)金供應(yīng)和回籠工作。農(nóng)村信用合作聯(lián)社第二篇：某某縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社現(xiàn)金管理辦法某某縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社現(xiàn)金管理辦法目 錄第一章 總則 第二章第三章第四章第五章第六章第七章第八章第九章第十章第十章職責(zé) 現(xiàn)金收付 現(xiàn)金調(diào)撥與調(diào)劑 庫(kù)存現(xiàn)金管理 殘幣管理 假幣管理 出納錯(cuò)款 監(jiān)督檢查 罰則 附則第一章 總則第一條 為加強(qiáng)某某縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社現(xiàn)金管理，規(guī)范柜面現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作，防范風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》、《現(xiàn)金管理暫行條例實(shí)施細(xì)則》、《中國(guó)人民銀行殘缺、污損人民幣兌換辦法》、《中國(guó)人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合實(shí)際，制定本辦法。三、預(yù)約付款。問清取款金額，當(dāng)面點(diǎn)交清楚。四、付出現(xiàn)金。三、辦理出納收付業(yè)務(wù)必須堅(jiān)持錢帳分管；堅(jiān)持先收款后記帳，先記帳后付款；堅(jiān)持款要復(fù)點(diǎn)，帳要復(fù)核；堅(jiān)持雙人管庫(kù)、雙人調(diào)款、雙人押運(yùn)、雙人守庫(kù)。第一篇：農(nóng)村信用合作聯(lián)社現(xiàn)金收付管理制度農(nóng)村信用合作聯(lián)社現(xiàn)金收付管理制度根據(jù)《中國(guó)人民銀行xxxx市中心支行切實(shí)做好人民幣收付業(yè)務(wù)檢查工作的通知》要求，制定《農(nóng)村信用合作聯(lián)社現(xiàn)金收付管理制度》，此管理制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》、《不易流通人民幣挑剔標(biāo)準(zhǔn)》、《中國(guó)人民銀行殘缺、污損人民幣兌換辦法》、《中國(guó)人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》等規(guī)定制定。做到數(shù)字準(zhǔn)確，手續(xù)嚴(yán)密，責(zé)任分明。付出現(xiàn)金應(yīng)根據(jù)記帳、簽章、要素齊全、大小寫金額一致、經(jīng)內(nèi)部 傳遞的現(xiàn)金付款憑證辦理。大額現(xiàn)金支付須經(jīng)有權(quán)人審批簽章后方能辦理。對(duì)少數(shù)取款金額較大的客戶．可辦理“預(yù)約付款”業(yè)務(wù)。第二條 本辦法所稱的現(xiàn)金是指信用社持有的、用于備付客戶提取需要的庫(kù)存現(xiàn)金。第六條 各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)本網(wǎng)點(diǎn)的現(xiàn)金保管及安保工作。第十條 柜員不得為客戶代填或代改交取款憑證，不得代客戶辦理業(yè)務(wù)，不得為自己辦理業(yè)務(wù)。第十三條 基本賬戶、臨時(shí)賬戶和經(jīng)審批后允許辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的專用賬戶可以辦理日?，F(xiàn)金收支業(yè)務(wù)；一般賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存業(yè)務(wù)，但嚴(yán)禁辦理現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)。包括因采購(gòu)地點(diǎn)不確定、交通不便、搶險(xiǎn)、救災(zāi)以及其他特殊情況，辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算不夠方便，必須使用現(xiàn)金的開戶單位，要向開戶網(wǎng)點(diǎn)提出書面申請(qǐng)，由本單位財(cái)會(huì)部門負(fù)責(zé)人簽字蓋章，開戶網(wǎng)點(diǎn)審查批準(zhǔn)后，予以支付現(xiàn)金。聯(lián)社會(huì)計(jì)運(yùn)營(yíng)部將每周一、三、五對(duì)各網(wǎng)點(diǎn)提交的繳提現(xiàn)金計(jì)劃進(jìn)行統(tǒng)籌調(diào)撥。完整幣應(yīng)為八成新，殘損幣按照《不宜流通人民幣挑剔標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行挑剔，每把殘損幣中夾完整幣比例不超過3%。第五章 庫(kù)存現(xiàn)金管理第二十一條聯(lián)社會(huì)計(jì)運(yùn)營(yíng)部對(duì)轄內(nèi)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金實(shí)行限額管理。第二十四條聯(lián)社及各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)要加強(qiáng)庫(kù)存現(xiàn)金的日常核對(duì)工作。第二十六條殘缺、污損人民幣兌換應(yīng)按下列標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：（一）殘缺、污損人民幣分“全額”、“半額”兩種情況。（四）兌付額不足一分的，不予兌換；五分按半額兌換的，兌付二分。不予兌換的殘損人民幣，由中國(guó)人民銀行統(tǒng)一回收、打洞作廢，不得流通使用。對(duì)兌換的殘缺、污損人民幣硬幣，應(yīng)當(dāng)面使用專用袋密封保管，并在袋外封簽上加蓋“兌換”戳記。（二）紙幣票面裂口2處以上，長(zhǎng)度每處超過5毫米；裂口1處，長(zhǎng)度超過10毫米。第三十二條各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)上繳的殘幣整理標(biāo)準(zhǔn)如下：各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)上繳的殘幣應(yīng)按票面區(qū)分，所有百?gòu)埑砂?，每把要求票面正反面順序不能顛倒，不能折角、起皺、捆扎的腰條不能松，腰條有扎把人員名章，名章應(yīng)蓋在正側(cè)。第三十六條各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在辦理業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)假幣，應(yīng)由兩名以上工作人員當(dāng)面予以收繳，不得離開客戶視線，在規(guī)定的區(qū)域內(nèi)完成收繳過程。第八章 出納錯(cuò)款第三十九條出納錯(cuò)款應(yīng)堅(jiān)持“長(zhǎng)款不得寄庫(kù)、短款不得空庫(kù)、不得以長(zhǎng)補(bǔ)短”的原則。無法查清責(zé)任的，由調(diào)入社按審批權(quán)限做損益處理。第十章 罰則第四十五條各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)出現(xiàn)連續(xù)三個(gè)（含）法定工作日以上超庫(kù)存的，給予營(yíng)業(yè)經(jīng)理、網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人各1000元處罰。第四十九條柜員在辦理業(yè)務(wù)過程中，有下列情形之一的，給予直接責(zé)任人處罰1000元：無故拒絕假幣鑒定的；將收繳的假幣退還持有人的；發(fā)現(xiàn)假幣而不收繳的；繳現(xiàn)過程中發(fā)現(xiàn)假幣的。本辦法實(shí)施前出臺(tái)的有關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法規(guī)定為準(zhǔn)。出納必須確保現(xiàn)金的安全，防止遺失、偷竊。出納不得擅自借款給教職員工，必須借款時(shí)須由簽批人批準(zhǔn)簽字，并不得超過規(guī)定
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