農村信用合作聯(lián)社現(xiàn)金收付管理制度-wenkub
2024-11-15 23 本頁面
【正文】 金收付必須依據(jù)內容正確、要素齊全的有效憑證辦理，做到手續(xù)完備、責任分明、數(shù)據(jù)準確。第二章 職責第五條 聯(lián)社會計運營部負責調劑、調撥各種票幣及現(xiàn)金供應和回籠工作。農村信用合作聯(lián)社第二篇：某某縣農村信用合作聯(lián)社現(xiàn)金管理辦法某某縣農村信用合作聯(lián)社現(xiàn)金管理辦法目 錄第一章 總則 第二章第三章第四章第五章第六章第七章第八章第九章第十章第十章職責 現(xiàn)金收付 現(xiàn)金調撥與調劑 庫存現(xiàn)金管理 殘幣管理 假幣管理 出納錯款 監(jiān)督檢查 罰則 附則第一章 總則第一條 為加強某某縣農村信用合作聯(lián)社現(xiàn)金管理，規(guī)范柜面現(xiàn)金業(yè)務操作，防范風險，根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》、《現(xiàn)金管理暫行條例實施細則》、《中國人民銀行殘缺、污損人民幣兌換辦法》、《中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》等有關規(guī)定，結合實際，制定本辦法。三、預約付款。問清取款金額，當面點交清楚。四、付出現(xiàn)金。三、辦理出納收付業(yè)務必須堅持錢帳分管；堅持先收款后記帳，先記帳后付款；堅持款要復點，帳要復核；堅持雙人管庫、雙人調款、雙人押運、雙人守庫。第一篇：農村信用合作聯(lián)社現(xiàn)金收付管理制度農村信用合作聯(lián)社現(xiàn)金收付管理制度根據(jù)《中國人民銀行xxxx市中心支行切實做好人民幣收付業(yè)務檢查工作的通知》要求，制定《農村信用合作聯(lián)社現(xiàn)金收付管理制度》，此管理制度依據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《不易流通人民幣挑剔標準》、《中國人民銀行殘缺、污損人民幣兌換辦法》、《中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》等規(guī)定制定。做到數(shù)字準確，手續(xù)嚴密，責任分明。付出現(xiàn)金應根據(jù)記帳、簽章、要素齊全、大小寫金額一致、經(jīng)內部 傳遞的現(xiàn)金付款憑證辦理。大額現(xiàn)金支付須經(jīng)有權人審批簽章后方能辦理。對少數(shù)取款金額較大的客戶．可辦理“預約付款”業(yè)務。第二條 本辦法所稱的現(xiàn)金是指信用社持有的、用于備付客戶提取需要的庫存現(xiàn)金。第六條 各營業(yè)網(wǎng)點負責本網(wǎng)點的現(xiàn)金保管及安保工作。第十條 柜員不得為客戶代填或代改交取款憑證，不得代客戶辦理業(yè)務，不得為自己辦理業(yè)務。第十三條 基本賬戶、臨時賬戶和經(jīng)審批后允許辦理現(xiàn)金業(yè)務的專用賬戶可以辦理日?，F(xiàn)金收支業(yè)務；一般賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存業(yè)務，但嚴禁辦理現(xiàn)金支取業(yè)務。包括因采購地點不確定、交通不便、搶險、救災以及其他特殊情況，辦理轉賬結算不夠方便，必須使用現(xiàn)金的開戶單位，要向開戶網(wǎng)點提出書面申請，由本單位財會部門負責人簽字蓋章，開戶網(wǎng)點審查批準后，予以支付現(xiàn)金。聯(lián)社會計運營部將每周一、三、五對各網(wǎng)點提交的繳提現(xiàn)金計劃進行統(tǒng)籌調撥。完整幣應為八成新，殘損幣按照《不宜流通人民幣挑剔標準》進行挑剔，每把殘損幣中夾完整幣比例不超過3%。第五章 庫存現(xiàn)金管理第二十一條聯(lián)社會計運營部對轄內營業(yè)網(wǎng)點庫存現(xiàn)金實行限額管理。第二十四條聯(lián)社及各營業(yè)網(wǎng)點要加強庫存現(xiàn)金的日常核對工作。第二十六條殘缺、污損人民幣兌換應按下列標準執(zhí)行：（一）殘缺、污損人民幣分“全額”、“半額”兩種情況。（四）兌付額不足一分的，不予兌換；五分按半額兌換的，兌付二分。不予兌換的殘損人民幣，由中國人民銀行統(tǒng)一回收、打洞作廢，不得流通使用。對兌換的殘缺、污損人民幣硬幣，應當面使用專用袋密封保管，并在袋外封簽上加蓋“兌換”戳記。（二）紙幣票面裂口2處以上，長度每處超過5毫米；裂口1處，長度超過10毫米。第三十二條各營業(yè)網(wǎng)點上繳的殘幣整理標準如下：各營業(yè)網(wǎng)點上繳的殘幣應按票面區(qū)分，所有百張成把，每把要求票面正反面順序不能顛倒，不能折角、起皺、捆扎的腰條不能松，腰條有扎把人員名章，名章應蓋在正側。第三十六條各營業(yè)網(wǎng)點在辦理業(yè)務時發(fā)現(xiàn)假幣，應由兩名以上工作人員當面予以收繳，不得離開客戶視線，在規(guī)定的區(qū)域內完成收繳過程。第八章 出納錯款第三十九條出納錯款應堅持“長款不得寄庫、短款不得空庫、不得以長補短”的原則。無法查清責任的，由調入社按審批權限做損益處理。第十章 罰則第四十五條各營業(yè)網(wǎng)點出現(xiàn)連續(xù)三個（含）法定工作日以上超庫存的，給予營業(yè)經(jīng)理、網(wǎng)點負責人各1000元處罰。第四十九條柜員在辦理業(yè)務過程中，有下列情形之一的，給予直接責任人處罰1000元：無故拒絕假幣鑒定的；將收繳的假幣退還持有人的；發(fā)現(xiàn)假幣而不收繳的；繳現(xiàn)過程中發(fā)現(xiàn)假幣的。本辦法實施前出臺的有關規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法規(guī)定為準。出納必須確?，F(xiàn)金的安全，防止遺失、偷竊。出納不得擅自借款給教職員工，必須借款時須由簽批人批準簽字，并不得超過規(guī)定
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