【正文】 近兩年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告電子版稅務(wù)、銀行公司及其控股子公司的稅務(wù)登記證公司及其控股子公司目前享受的稅收優(yōu)惠政策，請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)批準(zhǔn)文件 公司及其控股子公司最近兩年年所得稅的納稅申報(bào)表及完稅證明公司是否因稅收問(wèn)題而受到稅收征管部門(mén)的處罰。八、公司業(yè)務(wù)、發(fā)展戰(zhàn)略公司業(yè)務(wù)1）采購(gòu)、生產(chǎn)與銷(xiāo)售a公司采購(gòu)流程圖 b公司銷(xiāo)售流程圖 2)行業(yè)情況 公司榮譽(yù)證明文件公司發(fā)展規(guī)劃請(qǐng)說(shuō)明公司未來(lái)兩至三年內(nèi)的發(fā)展計(jì)劃第四篇：盡職調(diào)查清單一、盡職調(diào)查所要達(dá)到根本目標(biāo)1．弄清楚兼并或控制目標(biāo)公司對(duì)收購(gòu)方的股東來(lái)說(shuō)是否具有長(zhǎng)期的利益； 2．了解目標(biāo)公司價(jià)值如何；3．判斷收購(gòu)方是否有能力進(jìn)行此次收購(gòu)。15：設(shè)立與存續(xù)——印章 公章 財(cái)務(wù)章 法人章 合同專(zhuān)用章 財(cái)務(wù)人名章分支機(jī)構(gòu)或項(xiàng)目部印章 ⑦其他印章、印鑒 ⑧印章管理制度 ⑨印章使用登記簿16：設(shè)立與存續(xù)——分支機(jī)構(gòu) 分公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照/ 24設(shè)立分公司的決議或其他批準(zhǔn)文件 反映分公司營(yíng)運(yùn)資金撥付情況的文件 分公司負(fù)責(zé)人及管理團(tuán)隊(duì)的任命文件分公司如系他人掛靠，相關(guān)的掛靠或承包協(xié)議 項(xiàng)目部或其他分支機(jī)構(gòu)相關(guān)文件。 公司及其子公司、分公司、參股公司，辦事處設(shè)立以來(lái)的全部工商底檔資料。 公司股東公司現(xiàn)股東名稱(chēng)及其持股比例。 公司內(nèi)部職工股的設(shè)置、演變及其托管的情況，并提供相關(guān)批準(zhǔn)文件和公司相關(guān)決議文件。 公司設(shè)立以來(lái)歷次股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議的會(huì)議通知、會(huì)議決議和會(huì)議記錄等文件。文字說(shuō)明公司所需的但尚未取得的全部行業(yè)準(zhǔn)入文件以及公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的許可證書(shū)辦理情況。公司單方向第三方出具的承諾、保證、擔(dān)保函及履行情況說(shuō)明。 與公司、公司子公司、公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和公司股東相關(guān)的已生效的司法判決、裁定及仲裁裁決書(shū)、行政處罰決定書(shū)及其執(zhí)行情況的說(shuō)明或法律文書(shū)。相關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓協(xié)議及主管部門(mén)核準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓的文件。 公司簽訂的尚未履行的、正在履行的、雖已履行完畢但可能存在潛在糾紛的業(yè)務(wù)合同，包括買(mǎi)賣(mài)、租賃、建設(shè)施工、采購(gòu)等與公司經(jīng)營(yíng)相關(guān)的合同、協(xié)議、單方承諾保證等。第二部分財(cái)務(wù)管理要求部分:一、公司基本情況設(shè)立登記情況 稅務(wù)登記證、開(kāi)戶銀行許可證注冊(cè)資本情況 初始驗(yàn)資報(bào)告、注冊(cè)資本增減情況 公司自設(shè)立來(lái)公司歷次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)批文、股東會(huì)決議、股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同等相關(guān)文件 公司現(xiàn)股東名稱(chēng)及其持股比例 公司股權(quán)現(xiàn)設(shè)定的或曾設(shè)定過(guò)的質(zhì)押、留置、擔(dān)保、轉(zhuǎn)讓、權(quán)屬保留及其他第三方權(quán)益的情況文字說(shuō)明及相關(guān)法律文件二、會(huì)計(jì)系統(tǒng)和會(huì)計(jì)政策財(cái)務(wù)部門(mén)機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備 機(jī)構(gòu)設(shè)置及工作職責(zé)： 人員配備情況財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)及其管理 3主要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì) 會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度 會(huì)計(jì) 記賬本位幣 記賬基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則 應(yīng)收款項(xiàng)壞賬損失的核算辦法 會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)的變更、差錯(cuò)更正的說(shuō)明三、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)財(cái)務(wù)資料公司歷年財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、余額表）、附注及未列入負(fù)債表債權(quán)債務(wù)的說(shuō)明公司歷年審計(jì)報(bào)告四、銷(xiāo)售收入公司收入確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)情況說(shuō)明公司收入的產(chǎn)品構(gòu)成、地域構(gòu)成五、銷(xiāo)售成本公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)各環(huán)節(jié)成本核算方法和步驟公司主要產(chǎn)品的成本明細(xì)表六、期間費(fèi)用公司營(yíng)業(yè)費(fèi)用明細(xì)表公司管理費(fèi)用明細(xì)表公司財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)表七、其他業(yè)務(wù)收支及營(yíng)業(yè)外收支情況八、貨幣資金公司銀行賬戶、證券投資帳戶資料。十六、納稅情況納稅申報(bào)表、完稅證明、稅率批復(fù)、稅務(wù)部門(mén)出具的合法證明等公司納稅資料公司使用的稅種、稅收優(yōu)惠政策或財(cái)政補(bǔ)貼并說(shuō)明其依據(jù)的法律法規(guī)及規(guī)范性文件稅費(fèi)繳納情況及欠稅說(shuō)明公司完稅情況及受到稅務(wù)部門(mén)的處罰情況詳細(xì)說(shuō)明，并提供相關(guān)書(shū)面文件十七、公司員工社保繳費(fèi)情況是否存在欠繳社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金等情況十八、關(guān)聯(lián)交易公司設(shè)立以來(lái)是否存在關(guān)聯(lián)交易的說(shuō)明，詳細(xì)說(shuō)明所有關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易。 說(shuō)明公司與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況，并填寫(xiě)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)調(diào)查表。 提供因?qū)嵤┕緲I(yè)務(wù)向環(huán)保機(jī)關(guān)取得的許可、批準(zhǔn)、同意、豁免函等，獲得的環(huán)保部門(mén)的表?yè)P(yáng)和獎(jiǎng)勵(lì)，業(yè)務(wù)項(xiàng)目的環(huán)境保護(hù)設(shè)施驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。如有，請(qǐng)作出詳細(xì)說(shuō)明，并提供相關(guān)書(shū)面文件。公司技術(shù)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售情況 設(shè)計(jì)能力和歷年產(chǎn)量說(shuō)明 主要銷(xiāo)售區(qū)域分布及供貨量紀(jì)錄擁有的專(zhuān)利、非專(zhuān)利技術(shù)（相關(guān)保密協(xié)議）、技術(shù)許可協(xié)議、技術(shù)合作協(xié)議等文件 生產(chǎn)流程資料，生產(chǎn)核心技術(shù)及關(guān)鍵生產(chǎn)環(huán)節(jié)說(shuō)明主要原材料、重要輔助材料、所需能源動(dòng)力的市場(chǎng)供求狀況說(shuō)明 安全生產(chǎn)及以往安全事故處理等方面的資料主要客戶(至少前10名)的銷(xiāo)售額占銷(xiāo)售總額的比例及回款情況。哪年建造。哪年建造。修理方式：是否有汽車(chē)專(zhuān)用修理臺(tái)，是否有汽車(chē)修理，專(zhuān)用停放車(chē)間包括泵車(chē)修理。地泵稱(chēng)重多少，哪年產(chǎn)品，地泵房建筑面積多少平米，實(shí)際使用面積多少平米，房屋結(jié)構(gòu)是砼結(jié)構(gòu)還是磚混結(jié)構(gòu)，供暖方式：地?zé)?、暖氣片、空調(diào)。水泵房攪拌站供水系統(tǒng)，蓄水池容積多少平方米，蓄水池采用哪種形式，砼結(jié)構(gòu)還是磚混結(jié)構(gòu)，哪年建筑。1配料倉(cāng)庫(kù)或房間，建筑結(jié)構(gòu)是砼還是磚混結(jié)構(gòu)，還是其他形式結(jié)構(gòu)，建筑面積多少平米，實(shí)際使用面積多少平米，有幾個(gè)倉(cāng)庫(kù)房間幾間，供暖方式：地?zé)帷⑴瘹馄?、空調(diào)。1廠區(qū)圍墻，墻體厚度、高度、多少延長(zhǎng)米，砼結(jié)構(gòu)還是磚混結(jié)構(gòu)，或是鐵藝，其他形式，哪年建造。男女各幾個(gè)房間，供熱水洗浴是太陽(yáng)能還是鍋爐熱水或氣熱，哪年建造，太陽(yáng)能是哪年產(chǎn)品。1污水處理采用哪種形式處理污水，強(qiáng)制式還是循環(huán)式，哪家品牌，一小時(shí)處理污水多少升，產(chǎn)品哪年購(gòu)進(jìn)。鍋爐房供熱方式：氣、水，供熱面積多少平米，燃燒方式：燃油、煤、重油，其他方式。調(diào)度室建筑面積多少平米，實(shí)際使用面積多少平米，房屋結(jié)構(gòu)是砼還是磚混結(jié)構(gòu)，供暖方式：地?zé)?、暖氣片、空調(diào)。哪年建造。哪年建造。地面硬化采用的是砼結(jié)構(gòu)，還是其他形式，砼地面厚度多少。公司單方向第三方出具的承諾、保證、擔(dān)保函及履行情況說(shuō)明。 產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督請(qǐng)說(shuō)明企業(yè)質(zhì)量控制使用的標(biāo)準(zhǔn)，請(qǐng)說(shuō)明公司的產(chǎn)品是否符合有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)，并提供達(dá)標(biāo)證明。未來(lái)公司發(fā)展規(guī)劃的說(shuō)明。第三部分經(jīng)營(yíng)及業(yè)務(wù)部分:一、營(yíng)運(yùn)情況 關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況說(shuō)明公司設(shè)立以來(lái)是否存在關(guān)聯(lián)交易的說(shuō)明，詳細(xì)說(shuō)明所有關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易。十三、投資性房地產(chǎn)如有請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)資料十四、主要債務(wù)公司銀行借款合同公司應(yīng)付款項(xiàng)明細(xì)表以及大額應(yīng)付款項(xiàng)相關(guān)合同及憑證公司簽訂的尚未履行的、正在履行的、雖已履行完畢但可能存在潛在糾紛的業(yè)務(wù)合同，包括買(mǎi)賣(mài)、租賃、建設(shè)施工、采購(gòu)等與公司經(jīng)營(yíng)相關(guān)的合同、協(xié)議、單方承諾保證等。提供公司其他對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響的其他合同。已得到確認(rèn)的公司債務(wù)清單及相應(yīng)法律文件。 重大設(shè)備設(shè)施按公司最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表中的相關(guān)資產(chǎn)明細(xì)，列出公司擁有的運(yùn)輸工具、大型設(shè)備等公司財(cái)產(chǎn)清單 重大設(shè)備設(shè)施租賃權(quán)及相關(guān)文件。 訴訟、仲裁、行政處罰公司及公司子公司存在的尚未了結(jié)的或可預(yù)見(jiàn)的重大訴訟、仲裁及行政處罰案件，已取得的相關(guān)司法文書(shū)，包括起訴書(shū)、答辯狀、判決書(shū)、裁定書(shū)、仲裁申請(qǐng)書(shū)、仲裁裁決書(shū)、行政處罰決定書(shū)等。二、員工情況組織架構(gòu) 2定崗定編 3 人員現(xiàn)狀員工花名冊(cè)：包括部門(mén)、職位、姓名、性別、年齡、入職日期、工齡、身份證號(hào)碼、學(xué)歷、畢業(yè)院校、電話號(hào)碼、戶籍地址、現(xiàn)居住地、婚姻情況、生育情況、緊急聯(lián)系人及聯(lián)系方式、勞動(dòng)勞動(dòng)合同簽訂情況及勞動(dòng)合同、保密協(xié)議、禁業(yè)合同版本人工成本 、公積金繳納臺(tái)賬，含姓名、繳費(fèi)基數(shù)、企業(yè)及個(gè)人養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、失業(yè)、生育、公積金繳費(fèi)金額。 公司現(xiàn)行的規(guī)章制度、員工手冊(cè)。公司機(jī)構(gòu)的設(shè)置是否與公司章程規(guī)定一致的說(shuō)明。 公司股東間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的文字說(shuō)明，公司股權(quán)是否存在代持及隱匿股東的文字說(shuō)明，公司高級(jí)管理人員是否持有本級(jí)公司或下級(jí)公司股權(quán)的說(shuō)明 公司股權(quán)現(xiàn)設(shè)定的或曾設(shè)定過(guò)的質(zhì)押、留置、擔(dān)保、轉(zhuǎn)讓、權(quán)屬保留及其他第三方權(quán)益的情況文字說(shuō)明及相關(guān)法律文件。 公司設(shè)立時(shí)出資人間就設(shè)立公司簽訂的合作合同、協(xié)議、單方承諾保證等合作文件。如果對(duì)本文件清單所列文件內(nèi)容的含義不明確，或所列文件缺乏，請(qǐng)及時(shí)與我們聯(lián)系。 ：偏重于合法性審查 ：包括外匯、銀行賬單、優(yōu)惠政策等情況 ：環(huán)保、反腐敗、外部顧問(wèn)聘用、保險(xiǎn)等 三、具體項(xiàng)目/ 24（一）設(shè)立與存續(xù)11：設(shè)立與存續(xù)——公司等級(jí)基本資料 ①營(yíng)業(yè)執(zhí)照（正本及副本）②項(xiàng)目建議書(shū)和可研報(bào)告 ③ 出資協(xié)議 ④ 章程 ⑤批準(zhǔn)設(shè)立的文件 ⑥法定代表人、董事長(zhǎng)、董事、監(jiān)事、經(jīng)理的選任證明 12：設(shè)立與存續(xù)——變更情況 有無(wú)增減資 有無(wú)經(jīng)營(yíng)范圍變更 有無(wú)法定代表人變更有無(wú)股權(quán)變更、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議；有無(wú)合并、分立、改制、重組等重大變更 有無(wú)其他登記、備案事項(xiàng)變更/ 2413：設(shè)立與存續(xù)——其他登記證書(shū)海關(guān)登記證、統(tǒng)計(jì)登記證、外匯登記證、外債登記證、其他登記證。公司是否為獨(dú)立第三方（指公司的非關(guān)聯(lián)企業(yè)）承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任（包括但不限于保證擔(dān)保、抵押擔(dān)保和質(zhì)押擔(dān)保等）；如有，請(qǐng)?zhí)峁┙杩詈贤f(xié)議、有關(guān)擔(dān)保協(xié)議和/或其他有關(guān)文件。一、公司基本情況及歷史沿革公司工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照，包括公司歷次變更的工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照。本盡職調(diào)查清單所列之文件、問(wèn)題為初步調(diào)查內(nèi)容，隨著我們盡職調(diào)查的不斷深入，我們還將就本清單未涉及的其他重大事項(xiàng)向公司提供進(jìn)一步的盡職調(diào)查清單。如存在，請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)代持協(xié)議或書(shū)面文件。（8）蓋有土地部門(mén)查詢章的土地情況信息表。、攤銷(xiāo)政策、減值測(cè)試情況。，此類(lèi)資產(chǎn)完備的權(quán)屬證書(shū)。、租賃備案登記證明及該等土地之使用權(quán)證。 。、政策、政府文件等。，應(yīng)包括稅種、適用稅率、稅收繳納方式、期初未交數(shù)、報(bào)告期應(yīng)納稅額、報(bào)告期實(shí)際納稅額、期末未交數(shù)，有關(guān)稅收優(yōu)惠的詳細(xì)說(shuō)明或批復(fù)文件等。、采購(gòu)合同、發(fā)票、入庫(kù)單等的樣本。（主要是收入確認(rèn)、壞賬計(jì)提及資產(chǎn)減值準(zhǔn)備方面）、每季度、半年度和年度的結(jié)帳日是哪一天？是按季度、還是按半年度、年度出具內(nèi)部財(cái)務(wù)報(bào)表？，本公司及主要子公司經(jīng)審計(jì)的合并資產(chǎn)負(fù)債表、合并損益表、合并現(xiàn)金流量表、合并利潤(rùn)分配表和會(huì)計(jì)附注及審計(jì)報(bào)告（如無(wú)審計(jì)報(bào)告，請(qǐng)?zhí)峁┪磳徲?jì)財(cái)務(wù)報(bào)告，請(qǐng)注明財(cái)務(wù)報(bào)告的合并范圍）。、分公司和單位財(cái)務(wù)實(shí)行獨(dú)立核算的情況。如有欠繳情況，請(qǐng)說(shuō)明原因及欠繳的金額、比例。，包括但不限于：組織機(jī)構(gòu)代碼證、生產(chǎn)許可證、經(jīng)營(yíng)許可證、財(cái)政登記證、國(guó)有資產(chǎn)占用企業(yè)登記證明(如有)、外匯登記證、海關(guān)登記證、貸款證、產(chǎn)品質(zhì)量證書(shū)、資質(zhì)證明、高新技術(shù)企業(yè)證書(shū)、出口企業(yè)認(rèn)證、質(zhì)量體系認(rèn)證、生產(chǎn)安全及消防安全相關(guān)證書(shū)等其他類(lèi)似許可證和執(zhí)照。公司還應(yīng)標(biāo)明組織結(jié)構(gòu)的具體組織聯(lián)系，包括前述主體的主要業(yè)務(wù)、基本財(cái)務(wù)狀況（應(yīng)注明是否經(jīng)過(guò)審計(jì)及審計(jì)機(jī)構(gòu)的名稱(chēng)）、主要管理層以及其控股和參股單位等情況）；，包括各主要職能部門(mén)、業(yè)務(wù)或事業(yè)部、各分公司的情況；（內(nèi)部決策和授權(quán)制度、關(guān)聯(lián)交易制度、財(cái)務(wù)管理制度、內(nèi)部審計(jì)制度、計(jì)提“八項(xiàng)減值準(zhǔn)備”的內(nèi)控制度、子公司管理制度、信息披露及營(yíng)銷(xiāo)、采購(gòu)等其他內(nèi)控制度）。，如有，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)協(xié)議等法律文件 （采用方框圖或其他有效形式，全面披露其組織結(jié)構(gòu)，包括發(fā)起人或股東及其分公司、子公司和參股公司（或聯(lián)營(yíng)公司），發(fā)起人或股東的實(shí)際控制人，公司對(duì)外投資形成的子公司、參股公司及其他合營(yíng)企業(yè)，以及有重要影響的關(guān)聯(lián)方等。（B銷(xiāo)售生產(chǎn)研發(fā)部門(mén)提供）（分析本行業(yè)的市場(chǎng)狀況及發(fā)展趨勢(shì)），本行業(yè)國(guó)內(nèi)外市