【正文】 元撥付到該公司專用賬戶，本項目目前已完成15000萬元的工作量。三、五保資金我鎮(zhèn)五保資金實行社會化發(fā)放，由市民政局按月劃撥其經(jīng)費，無代領(lǐng)現(xiàn)象。對象出院后，先到新農(nóng)合辦報銷，再憑新農(nóng)合報銷時出具的審批表、戶口簿復(fù)印件、低保證(或其他證件)復(fù)印件一起交到鎮(zhèn)民政辦公室，并留下電話號碼。專項資金的自查報告4按照萬民[20xx]102號文件精神，結(jié)合我鎮(zhèn)實際，河口鎮(zhèn)黨委、政府高度重視，精心組織。針對自查和州財政督查已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的問題要求各縣市逐項進行整改，能糾正的立即進行糾正，不能糾正的由縣級財政提出專項整改意見，報縣人民政府研究后提出處理意見，各縣市的處理意見報州財政局備案,州財政局對各縣市整改落實情況進行督導(dǎo)檢查。二是現(xiàn)有村級財務(wù)人員年齡結(jié)構(gòu)和知識結(jié)構(gòu)老化，村級財務(wù)人員一部分是原鄉(xiāng)政府的會計或出納，一部分是村民聘用為臨時工，無會計從業(yè)資格，無專業(yè)能力，且人員調(diào)整、更換頻繁，財經(jīng)政策法規(guī)知識匱乏，造成村級財務(wù)核算不規(guī)范。如焉耆縣財政局將社保基金賬戶歸并管理后，將各社保基金戶利息收入按平均利息分?jǐn)?，或歸并至其中一個賬戶下，造成分賬核算混亂。庫爾勒市財政局將單位社保資金、兩獎、公益性崗位等個人資金轉(zhuǎn)入預(yù)算單位基本戶的情況。查干諾爾鄉(xiāng)鄉(xiāng)發(fā)放福利費每人100元。(七)其他方面存在的問題。年末帳表、帳薄打印不全，裝訂不齊全，賬表不符現(xiàn)象比較突出。 萬元，未按規(guī)定上繳國庫，在基本戶直接列支。三是部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)專項支出明細賬不健全，賬目難以反映專項資金使用的`具體情況。如：博湖縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)截止20xx年4月底，暫付款掛賬1254萬元，暫存款達839萬元。(五)縣、鄉(xiāng)財政信息交流和通達制度落實情況。，縣財政年終將國庫資金轉(zhuǎn)入財政專戶和單位基本賬現(xiàn)象較多。如：若羌縣瓦石峽鎮(zhèn)將縣國土資源局捐贈的1輛尼桑車以6萬元的價格出售給個人，資產(chǎn)處置收入近期才上繳縣財政。有的村已經(jīng)登記入賬的資產(chǎn)不屬于固定資產(chǎn)范圍。個別縣市存在資產(chǎn)處置不履行財政部門審批手續(xù)等問題，如：若羌縣成立機關(guān)后勤中心，將縣直行政事業(yè)單位公車收回統(tǒng)一管理，車輛戶口仍在各單位，對車輛的處置該單位進行擅自處置，未履行資產(chǎn)處置程序。(三)在固定資產(chǎn)管理和處置方面。博湖縣水管站在征收水資源費時，未實現(xiàn)電子化繳庫，有手工填票先繳入基本戶，再從基本戶轉(zhuǎn)入非稅收入戶繳庫的現(xiàn)象。(一)在組織財政收入方面。⑤鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級國有資產(chǎn)處置是否規(guī)范，有無履行審批程序，資產(chǎn)處置、出租收入是否全部納入預(yù)算管理。主要包括：①鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級收入是否實行收支兩條線管理。⑨是否全面完成了鄉(xiāng)鎮(zhèn)級國庫集中支付改革工作，鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付業(yè)務(wù)是否規(guī)范等。是否建立規(guī)范的預(yù)算單位賬戶管理辦法、賬戶審核制度和賬戶管理檔案制度。②是否將所有財政資金納入國庫集中支付單一賬戶體系，所有財政支出通過零余額賬戶辦理。單位資產(chǎn)處置是否履行審批手續(xù)。(二)財政專項資金是否按規(guī)定用途使用，是否存在各專項資金混用。根據(jù)實施方案要求，5月14日至5月30日為各縣市自查、檢查階段。第二階段重點檢查階段，計劃在6月5日至6月20日期間完成，州財政局將組織工作組對州本級和各縣市開展財政資金管理專項檢查工作進行重點檢查，重點檢查面不低于50%。領(lǐng)導(dǎo)小組由州財政局局長任組長，州財政局副局長、州財政監(jiān)督檢查處處長和州鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理局局長任副組長，各業(yè)務(wù)科室科長為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組。（兩免一補）根據(jù)自查情況，各部門在XX—XX年度惠農(nóng)資金管理使用過程中都能及時、準(zhǔn)確兌付到位，無擠占、截留、挪用、浪費資金的不良現(xiàn)象。中心衛(wèi)生院兌付共47。0416萬元，（430戶，1185人）；五保供養(yǎng)金19。（手術(shù)費）農(nóng)技站共兌付1635元。財政部門和主管部門定期向社會公開“民生八大工程”項目建設(shè)和管理資金使用情況，接受有關(guān)部門和群眾的監(jiān)督。單獨記賬、專戶管理的項目資金已實行專戶儲存、專賬核算、?？顚Ｓ?、封閉運行；財政和項目主管部門按照現(xiàn)行資金管理辦法的要求，對項目資金進行嚴(yán)格的審批、兌付等各項管理制度，無擠占、截留、挪用、騙取、套取、浪費資金的`行為。各部門將項目資金足額納入本級財政預(yù)算，及時按計劃安排新建及續(xù)建項目資金。為進一步加強財政專項資金使用監(jiān)督，促進專項資金規(guī)范管理，提高專項資金的使用效益，我公司將繼續(xù)嚴(yán)格管控項目專項資金的使用情況。我們嚴(yán)格按照項目申報時的預(yù)算和支出范圍，實行以項目負責(zé)人審批?？?，項目負責(zé)人不審批不付款的`制度。專項資金管理和使用逐步規(guī)范，規(guī)劃項目得到實施，資金效益日益體現(xiàn)。正文：專項資金的自查報告專項資金的自查報告1為加強財政專項資金使用監(jiān)督，促進專項資金規(guī)范管理，提高專項資金的使用效益，根據(jù)財發(fā)[20xx]125號文件精神，我公司對20xx年財政撥付企業(yè)的財政專項資金使用、管理進行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：一、20xx年至20xx年專項資金的收支基本情況20xx年度共收到財政撥付項目資金20萬元，其中：20萬元列入遞延資產(chǎn)科目，分項細化支出，,。二、項目經(jīng)費自查內(nèi)容及情況如下對專項資金我公司認真執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)及各項科技資金管理制度，針對我公司的財務(wù)制度及流程制定了符合我公司實際情況的研究開發(fā)經(jīng)費管理辦法及內(nèi)部控制制度。沒有出現(xiàn)超值、超范圍、挪用、占用、自行分解和擅自轉(zhuǎn)撥科技專項資金的情況。專項資金的自查報告2根據(jù)柞監(jiān)發(fā)（20xx）4號文件精神及要求，我鎮(zhèn)認真開展了民生八大工程資金管理使用情況的全面自查。按要求將項目資金足額撥付到位，按標(biāo)準(zhǔn)及時將各項財政補助政策資金補助到受補對象。三、嚴(yán)格執(zhí)行惠農(nóng)資金兌付制度，做到公開、透明，接受社會監(jiān)督。四、已建成項目達到設(shè)計要求，正常投入使用，取得良好社會效益。（地膜玉米補貼）民政辦共兌付135。4840萬元（119人）；安居工程13。9812萬元。確保各級政府民生八大工程惠農(nóng)政策落到實處。形成了主管領(lǐng)導(dǎo)親自抓、分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓的組織協(xié)調(diào)機制，有效地保障了財政專項資金檢查的順利開展。第三階段為整改落實階段，計劃在6月21日至6月30日期間完成，全面總結(jié)檢查中存在的問題，并提出具體的整改建議，督促落實。自查方面：一是要求縣直各單位部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府根據(jù)實施方案要求對20xx年財政專項資金進行全面梳理、匯總，開展自查，根據(jù)自查情況，將自查情況形成書面材料，上報縣財政局各業(yè)務(wù)科室進行匯總。按照工作要求，結(jié)合自查和督導(dǎo)檢查發(fā)現(xiàn)的主要問題，我局已經(jīng)初步擬定了巴州財政資金管理重點檢查方案，從各科室抽調(diào)30余名工作人員組成三個重點檢查工作小組和各縣市共同配合，共計劃對全州43個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、205村級財務(wù)情況進行檢查，檢查組從6月5日起赴各縣市開展工作。有無擠占和挪用專項資金的問題。國有資產(chǎn)處置、出租等收入是否全部納入預(yù)算管理。③國庫部門崗位責(zé)任制度、賬務(wù)處理程序制度、內(nèi)控制度和會計檔案保管、對賬制度、撥款印鑒管理及交接制度是否健全、落實是否有效。⑥是否使用規(guī)范的國庫集中支付業(yè)務(wù)系統(tǒng)，規(guī)范資金支付和清算業(yè)務(wù)流程，嚴(yán)格以指標(biāo)控制撥款，確保財政資金在最終支付前封閉運行在國庫單一賬戶體系之內(nèi)。(五)縣級財政與鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政信息交流和通達制度落實情況。②鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所或村級資金管理部門崗位設(shè)置是否合理，資金稽核、對賬等內(nèi)控制度是否健全。⑥村級集體經(jīng)濟賬戶是否由鄉(xiāng)鎮(zhèn)級進行管理，財務(wù)核算是否按村級集體經(jīng)濟組織會計制度執(zhí)行。部分縣市存在財政收入不及時繳庫現(xiàn)象。(二)在專項資金管理方面。如：若羌縣吾塔木鄉(xiāng)某村將U盤(單價80元)、爐筒子(單價8元)等低值易耗品全部計入村級固定資產(chǎn)范圍。(四)在國庫集中支付制度貫徹落實方面。部分預(yù)算單位賬戶管理不規(guī)范，部分專戶未按規(guī)定撤銷。部分縣市由于動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)目前仍未上線，往各預(yù)算單位基本賬戶轉(zhuǎn)款問題無法做到有效監(jiān)督。部分縣市縣、鄉(xiāng)信息交流和通達制度落實不到位，涉及鄉(xiāng)鎮(zhèn)的資金管理辦法、資金撥付文件等不能及時下達到鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理局和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所，對鄉(xiāng)鎮(zhèn)資金監(jiān)管帶來困難。其中：涉及個人暫付款項多達43筆、單位款項17筆，且掛賬時間長、長期不清理。部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)鄉(xiāng)村資金與村級資金混用，不能全面反映村級收支全貌。輪臺縣野云溝鄉(xiāng)阿克阿牧村20xx年5月及11月收取土地承包費共7720元一直未繳入村級資金銀行賬戶。票據(jù)使用不規(guī)范，存在幾個村共用一本收據(jù)，同時有記賬竄戶等現(xiàn)象。一是部分資金發(fā)放不符合現(xiàn)行政策規(guī)定。和靜縣部分單位發(fā)放機關(guān)效能獎，無發(fā)放依據(jù)。三是支出科目使用不規(guī)范。四、鄉(xiāng)、村兩級財務(wù)存在問題的成因從機構(gòu)設(shè)置和職責(zé)分工來看，目前我州各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)由鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所管理，縣財政局對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所業(yè)務(wù)進行指導(dǎo)和監(jiān)督，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所主要負責(zé)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)核算、資產(chǎn)管理、涉農(nóng)補貼發(fā)放、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管和農(nóng)村綜合改革等工作。五、下一步工作計劃和措施針對各縣市自查和自治州督導(dǎo)組抽查發(fā)現(xiàn)的問題，我局召開局務(wù)會議專門討論進行了研究，制定了以下整改措施：。、村財政財務(wù)管理體制機制出發(fā)，進一步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財政財務(wù)管理各項制度。一是加大宣傳，增強單位領(lǐng)導(dǎo)財經(jīng)法紀(jì)意識。由分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭，財政、民政業(yè)務(wù)人員對我鎮(zhèn)20xx年度城鄉(xiāng)低保、醫(yī)療救助、五保等專項資金進行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：一、20xx年度城鄉(xiāng)低保資金我鎮(zhèn)對城鄉(xiāng)低保資金已實行社會化發(fā)放，由民政業(yè)務(wù)人員按照市民政局的審批結(jié)果提供花名冊和發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)，財政所按月劃撥到河口農(nóng)村信用社，暫存到低保戶的個人賬戶，民政員通知低保對象到信用社領(lǐng)取。民政辦公室審核后，符合條件的當(dāng)場填寫醫(yī)療救助金審批表，再送往市民政局相關(guān)科室審批。證件全部發(fā)放到對象手中，審批程序規(guī)范：由對象戶向所在村委會提出申請，村委會組織所在組的村民召開村民會通過后報鎮(zhèn)民政辦，民政辦接到報告，由鎮(zhèn)辦公會研究同意后，在集中地方公示無異議交市民政局審批，民政局審批后再通知民政辦拿文件，檔案集中放在市民政局。開工進度情況本項目20xx年8月份正式開工建設(shè)，現(xiàn)已完成熔化精煉車間、鋁灰處理車間、成品倉庫、原料倉庫、材料堆棚及變配電房等所有土建工程，購置了四套圓形熔解爐、側(cè)井式熔解爐等及其他熔煉設(shè)備，進口直讀光譜儀、金相檢測儀、原子吸收分光光度儀等檢測設(shè)備也已全部安裝到位，新增整條ADC12Z澆包預(yù)熱裝置生產(chǎn)線及其它附屬設(shè)施，完成部分公用工程改造、變電房、循環(huán)冷卻水池、機修房，理化室建設(shè)面積達1050m2。建設(shè)規(guī)模和標(biāo)準(zhǔn)進行建設(shè)。時下正在進行工業(yè)場地平整工作。二、自查結(jié)果20xx20xx年期間，共計下達XX縣中央財政補助項目37批次，補助資金總額4835萬元，涉及農(nóng)村飲水安全工程、縣城供水管網(wǎng)改造、小型農(nóng)田水利工程、中小河流水文監(jiān)測系統(tǒng)、水電站更新改造、應(yīng)急度汛、防汛補助等項目，有力的支持了我縣水利建設(shè)，對改善水利基礎(chǔ)設(shè)施，促進地方社會經(jīng)濟發(fā)展起到了很大的推動作用。另外還有20xx年中央財政小型農(nóng)田水利重點縣建設(shè)已全部開工建設(shè)，上級主管部門要求20xx年6月底前完成工程建設(shè)任務(wù)，年內(nèi)可完成下達的中央財政投資計劃。項目資金使用管理實行了“三?！?即實行專戶管理、專賬管理、專人管理。建設(shè)資金撥付采用封閉式管理，建設(shè)單位按工程進度，填報《XX縣財政支農(nóng)項目資金預(yù)撥申請單》，并附送經(jīng)監(jiān)理工程師核定的工程進度相關(guān)材料。三、整改方案自查自糾中，未發(fā)現(xiàn)水利專項資金使用存在截留、挪用、移用、XX侵占等資金使用管理突出問題。對關(guān)系國計民生的重要水利建設(shè)項目實施全程跟蹤審計。專項資金的自查報告7為推動中央、省級出臺的各項強農(nóng)惠農(nóng)政策的貫徹落實，進一步提高農(nóng)業(yè)財政資金管理水平，確保農(nóng)業(yè)財政資金安全有效，我局根據(jù)上級有關(guān)精神成立強農(nóng)惠農(nóng)資金專項自查小組，并認真仔細逐項逐筆進行自查，現(xiàn)將我縣20xx年農(nóng)村清潔工程項目自查報告如下：一、加強領(lǐng)導(dǎo)，落實責(zé)任，專人負責(zé)，明確任務(wù)20xx年7月1日迅速成立自查自糾領(lǐng)導(dǎo)小組，由局長任組長，副局長、紀(jì)檢組長任副組長，辦公室、計財股、涉項站股的人員為成員，分工負責(zé)，明確各涉項站股工作職責(zé)，由各涉項站股長為責(zé)任人。同時解決人畜自來飲水和獺兔養(yǎng)殖場用水。清潔水源，建農(nóng)村污水處理池新建了農(nóng)村污水處理池（含厭氧池和凈化池等）16口（計劃30口），安裝了凈化污水排放管500米（計劃1000米），處理和排放生活污水。購置機動噴霧器10臺，組建了機防專業(yè)隊，開展病蟲統(tǒng)防統(tǒng)治。制定村規(guī)民約管護好鄉(xiāng)村清潔工程的公共設(shè)施和環(huán)境衛(wèi)生。培訓(xùn)農(nóng)戶420戶，培訓(xùn)農(nóng)民3000多人次，使項目區(qū)農(nóng)民基本掌握農(nóng)田清潔生產(chǎn)技術(shù)。項目資金使用情況。在財政資金及時全額到位情況下，項目按照實施方案完成，資金嚴(yán)格按農(nóng)業(yè)專項資金管理辦法辦理，沒有擅自擴大使用范圍、改變資金使用用途；遵守財經(jīng)制度，無截留、擠占、挪用項目資金情況發(fā)生；按財政資金監(jiān)督管理規(guī)定，建立健全項目公示制、報帳制；專款資金實事求是開支，憑證、票據(jù)合法，真實有效。加強項目計劃性安排，講求工作方法。同時，為保證財務(wù)工作不受其他工作的干擾，學(xué)校設(shè)立了專門的財務(wù)辦公室，配備了專用電腦、財務(wù)軟件、保險柜及檔案柜。嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線。(三)強化人員配備，建立專門賬戶我校配備了持有《會計證》的專職會計及兼職出納各一名。把學(xué)校所有預(yù)算外收入繳交會計核算中心，并按有關(guān)規(guī)定請撥使用，憑合法有效的會計原始憑證申請支付款項。負責(zé)學(xué)校資產(chǎn)的管理和登記固定資產(chǎn)明細分類賬。20xx年春季收上級撥入公用經(jīng)費324,3700元。20xx年春季提供免費教科書853套，其中，七年級274套，八年級319套，九年級260套。20xx年春季撥入324,3700元。(4)購買打印機、電腦耗材等辦公用品加大了教學(xué)效率，由于紙質(zhì)文檔的生成、查詢、修改和管理既費工、費時，又容易出錯，因此這種辦公方式嚴(yán)重影響辦公事務(wù)處理的效率及質(zhì)量。自20xx年，實施《農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革的實施方案》以來，我校嚴(yán)格按照通知精神貫徹執(zhí)行，在使用經(jīng)費時，始終本著量入而出、厲行節(jié)約、嚴(yán)把支出關(guān)，使學(xué)校的經(jīng)費得到了合理的利用，并努力提高資金的使用效益。并對非稅收入的管理工作，進行了認真、全面的自檢自查，通過自查我校無違規(guī)開設(shè)銀行帳戶現(xiàn)象，無侵占、截留、隱瞞、轉(zhuǎn)移本單位的收入及本單位管理的資金及公款私存等私設(shè)“小金庫”現(xiàn)象，也無弄虛作假、提供虛假會計資料等違法違規(guī)行為。學(xué)校沒有巧立名目收費。七、存在的問題自20xx年實施農(nóng)村義務(wù)教育保障經(jīng)費改革以來，公