【正文】 理考核暫行辦法》、《 xx 年信息工作目標考 核辦法》、《 xx 區(qū)審計局財務管理制度》、《 xx 市 xx 區(qū)（開發(fā)區(qū)）審計結(jié)果公告辦法（試行）》、《審計機關(guān)審計項目質(zhì)量控制辦法（試行）實施意見》、《審計局六項制度》以及《審計局保密工作管理規(guī)定》等相關(guān)規(guī)范性文件，同時抓好檢查落實，使審計管理工作進一步得到加強，審計工作進一步規(guī)范。 第 6 頁 共 22 頁 （四）審計隊伍建設(shè)進一步加強。認真學習貫徹修訂后的《審計法》，明確了新修訂后的《審計法》目的、意義及修訂的主要內(nèi)容。結(jié)合我區(qū)目前內(nèi)審工作的實際，全年共組織內(nèi)審人員進行業(yè)務后續(xù)培訓和上崗培訓二批 15 人次。 （二）加強內(nèi)部審計工作。今年 以來主要開展了區(qū) xx 商業(yè)廣場建設(shè)項目、 xx 園污水泵站及壓力管工程建設(shè)項目、 xx 國道 xx 至 xx 段及沿海中線 xx 段建設(shè)項目竣工決算審計（該項目前正在審計實施中，爭取年內(nèi)結(jié)束）?；久辶松鲜鲑Y金歸集、管理和使用情況。審計發(fā)現(xiàn)部分單位對財產(chǎn)、資金的管理使用不規(guī)范，往來款項沒有及時結(jié)算清理，應交納的稅款沒有按規(guī)定交納，有的單位采購物資未按規(guī)定實施政府采購等問題。財務管理和帳戶處理不規(guī)范，往來款項結(jié)算、清理不及時，獎金福利未按規(guī)定報批和未繳調(diào)節(jié)基金及個人所得稅、房租等收入未按規(guī)定交納稅金等問題。同時促進了財政部門進一步加強對資金的管理，推進公共行政管理體制及公共財政體制的建立和完 善，促進了財政管理水平的提高。審計金額為 xxxx 萬元，查處違規(guī)資金 xxxx 萬元，管理不規(guī)范資金xxx 萬元，損失浪費資金 xx 萬元，其中：應上交 財政 xx 萬元，應減少財政撥款 xx 萬元，應歸還原資金渠道 xx 萬元。 xx 年，我局在區(qū)委、區(qū)府和市審計局的正確領(lǐng)導下，以 xxxx 重要思想為指導，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，積極學習貫徹新的《審計法》和今年上級審計工作會議精神，認真履行審計監(jiān)督職能，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)府工作中心，堅持依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實的審計工作方針，突出對經(jīng)濟和社會中的熱點、難點和領(lǐng)導關(guān)注、群眾關(guān)心的問題開展審計監(jiān)督，為促進依法行政，維護財經(jīng)秩序，推進廉政建設(shè)，優(yōu)化經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境服務等方面發(fā)揮了積極的作用，較好地完成了年度各項工作任務。 一、全年主要工作目標完成情況 xx 年我局審計項目市審計局考核指標為 xx 項（區(qū)考核為 xx項）。 第 2 頁 共 22 頁 二、主要工作情況 （一）審計監(jiān)督力度進一步加大 財政審計進一步深化 在對本級預算執(zhí)行情況審計和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計過程中我們堅持做到以真實性、合法性審計為基礎(chǔ)，加強對財政資金的監(jiān)督，注重規(guī)范財政收支行為，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，促進財政資金更加合理、有效地使用，減少損失浪費。 加大對行政事業(yè)企業(yè)單位財政財務收支審計的力度，促進行政事業(yè)單位財務管理水平的提高。通過審計，揭示了問題，維護了國家的財經(jīng)秩序，引起了被審計單位的重視，促進了財務管理的加強和國有資產(chǎn)保值增值。通過審計，促進了財務核算的規(guī)范和相關(guān)制度的建立和完善，增強了領(lǐng)導干部財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟責任意識，加強了對領(lǐng)導干部權(quán)力制約和監(jiān)督，為區(qū)委管理、評價和考核使用干部服務。通過審計調(diào)查，揭示了專項資金在歸集、管理和使用中存在的問題， 第 4 頁 共 22 頁 并針對性地提出了審計意見和建議，促進被審計單位進一步完善制度，規(guī)范管理，防范風險，確保資金安全運作。區(qū) xx 商業(yè)廣場建設(shè)項目和 xx國道 xx至 xx段及沿海中線 xx段建設(shè)項目是我區(qū)政府投資基建的重點項目，在審計中我們做好跟蹤工作，全力揭示工程的招投標、施工現(xiàn)場的監(jiān)理簽證、工程量的丈量等方面弊端，嚴肅查處高估冒算、虛報工程量、損失浪費等問題，對施工現(xiàn)場工程量簽證真實性進行了嚴格核對。在對去年的內(nèi)審工作進行了總結(jié)的基礎(chǔ)上，制訂了 xx 年度內(nèi)審工作計劃，成立了 xx 區(qū)內(nèi)部審計 第 5 頁 共 22 頁 分會，召開了內(nèi)審工作會議，交流內(nèi)審工作經(jīng)驗。通過培訓，內(nèi)審人員業(yè)務水平和工作能力得到了進一步的提高。積極開展新《審計法》的宣傳貫徹， 5 月份在《 xxXX 縣區(qū)時刊》和xx 電視臺發(fā)表了答記者問，在街頭巷尾懸掛《審計法》宣傳標語，在電視上作了《審計法》的宣傳，并認真開展了《審計法》知識有獎競賽活動，廣泛向社會發(fā)放審計知識競賽卷 xxx 份，審計法單行本 xxx 冊，做到了家喻戶曉。 一是認真組織干部、職工學習黨的路線方針政策和國家的法律法規(guī)，組織黨員學習黨章和兩個條例，加強審計人員培訓工作，年度內(nèi)共有 xx 人次參加上級審計機關(guān)各類培訓，率先開展黨員先鋒崗和廉政文化進機關(guān)活動，以人為本，樹立和增強了創(chuàng)新意識、發(fā)展意識、公仆意識、改革意識。 三是加強廉政建設(shè)，保持審計機關(guān)良好形象。 三、存在的困難與問題 一是審計力量與審計任務之間的矛盾比較突出，尤其是基本建設(shè)投資項目審計和領(lǐng)導干部經(jīng) 濟責任審計中的矛盾更為明顯。三是內(nèi)部審計工作有待進一步加強與規(guī)范，個別內(nèi)審單位的領(lǐng)導對內(nèi)審工作重視不夠。三個代表 quot。以學校教育工作為中心，結(jié)合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞我校的熱點、重點、難點問題開展審計工作，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務職能，為學校領(lǐng)導及時提供決策依據(jù)。和 quot。三育人 quot。我們審計處認真貫徹落實審計廳、教育廳等上級部門的指示精神，結(jié)合我校實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。 1。在學校機構(gòu)改革后，進一步明確了審計工作人員的職責和權(quán)限。經(jīng)驗豐富的老同志和積極上進的年輕人相互交流、相互學習、以老帶新、新老結(jié)合，形成了一支知識結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機和活力的審計隊 伍。的工作高手。與南京大學、華南理工大學、河南大學等省內(nèi)外高校相互交流，共同探討審計工作新思路。參與后勤改革 隨著高校后勤管理社會化改革的深入，我校后勤集團已逐步成為獨立核算、自主經(jīng)營、自負盈虧的經(jīng)濟實體，這就要求我們必須建立健全成本核算制度?？平膛d國 quot。 但是由于校辦企業(yè)的利益和學校的利益并不完全是一致的，企業(yè)內(nèi)某些同志往往會為了個人利益或小團體利益而致學校利益于不顧，很難保證學校國有資產(chǎn)的保值增值。學校工程 建設(shè)和物資采購是與市場緊密相聯(lián)的，要實現(xiàn)對工