國家高新技術(shù)研究和發(fā)展計劃-wenkub
2023-06-20 13:12:09 本頁面
【正文】 銷售收入估算 b) 財務分析： 1. 動態(tài)分析主要指標： i. 財務內(nèi)部收益率 年產(chǎn) 180 萬只有機光導感光鼓項目可行性報告 第 4 頁 共 28 頁 4 ii. 投資回收期 2. 財務效益分析： i. 銷售利 潤率 ii. 銷售利稅率 iii. 凈資產(chǎn)收益率 c) 不確定性分析： i. 盈虧平衡分析 ii. 敏感性分析 iii. 項目的抗風險能力 d) 財務分析結(jié)論 IX． 人員組織機構(gòu)與管理 ??????????????? 25 a) 企業(yè)員工構(gòu)成和學歷構(gòu)成 b) 企業(yè)高層管理人員 c) 企業(yè)組織管理機構(gòu) d) 企業(yè)從事該項目生產(chǎn)的條件和基礎(chǔ) X． 項目實施計劃與進度安排 ????????????? 27 XI． 附件 ?????????????????????? 28 a) 環(huán)境保護措施； b) 勞動保護和安全； XII． 結(jié)論 ?????????????????????? 29 年產(chǎn) 180 萬只有機光導感光鼓項目可行性報告 第 5 頁 共 28 頁 5 I． 項目概述 一 , 項 目名稱： 建設(shè)年產(chǎn) 180 萬只有機光導感光鼓的生產(chǎn)線 二 , 擬投資項目成立的公司名稱 中文：中美合資深圳友光光電技術(shù)有限公司（擬定） 英文： Shenzhen Bravesea Photoconductive Technology Co., Ltd. 三 , 擬成立公司注冊資本金及注冊地 公司注冊資本金：人民幣 3， 950 萬元 公司注冊地：中國深圳市坂田興科高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)中心 四 , 項目投資合作各方 a) XXXX 投資公司 出資額： 人民幣 1， 400 萬元 出資方式： 現(xiàn)金投入 股份比例： 35% b) XXXX 有 限公司 出資額： 人民幣 1， 500 萬元 出資方式： 現(xiàn)金投入 股份比例： 38% c) 美國 XXXX 公司 出資額： 人民幣 1， 050 萬元 出資方式： 現(xiàn)金投入美元 30 萬元（折合人民幣 260 萬元），專有技術(shù)入股折合人民幣現(xiàn)金 790 萬元 股份比例： 27%（其中現(xiàn)金投入占 7%，專有技術(shù)入股占 20%） 年產(chǎn) 180 萬只有機光導感光鼓項目可行性報告 第 6 頁 共 28 頁 6 II． 項目重要數(shù)據(jù)指標 一， 項目年產(chǎn)量 本項目設(shè)計引進有機光導感光鼓生產(chǎn)線一條，完全達產(chǎn)后，將形成感光鼓每年 180 萬只的生產(chǎn)能力； 二， 產(chǎn)品年產(chǎn)值 按照市場情況估計，感光鼓的市場銷售最低價格為 65 元 /只，則完全達產(chǎn)后年 產(chǎn)值為 億元人民幣（現(xiàn)行市場硒鼓的零售價為人民幣 400 元左右）； 三， 產(chǎn)品出口創(chuàng)匯 項目產(chǎn)品設(shè)計為 50%出口返銷北美地區(qū)，按北美國際市場價格每只 美元計算，則每年可出口創(chuàng)匯 675 萬美元； 四， 投資利稅率和利潤率 項目按設(shè)計達產(chǎn)后，投資利稅率為 %，利潤率為 %； 五， 投資回收期 按稅后投資回報率計算，項目完全達產(chǎn)后，投資回收期為 1 年 9個月（不含建設(shè)期及設(shè)備調(diào)試共 1 年 3 個月）； 六， 財務內(nèi)部收益率 財務內(nèi)部收益率 （ FIRR） 為： % 年產(chǎn) 180 萬只有機光導感光鼓項目可行性報告 第 7 頁 共 28 頁 7 III． 項目選址理由 一， 深圳市良好的投資環(huán)境是 本項目選址深圳的重要原因 隨著中國加入 WTO，一個良好的經(jīng)濟發(fā)展和自由投資的氛圍已經(jīng)形成，而深圳市特別是深圳高新技術(shù)開發(fā)區(qū)經(jīng)過十幾年的建設(shè)發(fā)展，取得了令人引以為榮的巨大成就。所有這些，都對提高和保證產(chǎn)品質(zhì)量，打下了良好基礎(chǔ)。 所以，具備了這些關(guān)鍵條件，則完全解除了項目發(fā)展的后顧之憂，為企業(yè)的發(fā)展壯大和后續(xù)發(fā)展提供了有力保證。 本項目組織生產(chǎn)的產(chǎn)品系列適用當今世界市場上最先進及最流行的激光打印機、復印機、數(shù)字傳真機及多功能一體機。 目前我國打印機市場上激光打印機絕大多數(shù)是國外品牌，國內(nèi)品牌的激光打印機也是國外散件組裝， 國內(nèi)不能生產(chǎn)激光打印機的 年產(chǎn) 180 萬只有機光導感光鼓項目可行性報告 第 9 頁 共 28 頁 9 關(guān)鍵在于其核心部件有機光導鼓我國不能生產(chǎn)。主要生產(chǎn)過程在凈化室內(nèi)進行，并對溫度、濕度等參數(shù)進行嚴格的控制，對生產(chǎn)流程的同步化、系統(tǒng)化須精密控制協(xié)調(diào)，對鍍膜的精度及匹配性具有相當?shù)囊蟆? 有機光導鼓的生產(chǎn)制造技術(shù)不僅是中國 “863”高科技開發(fā)項目，也是今后中國光電子信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重點方向。因此在國內(nèi)組織實施光導鼓項目 的生產(chǎn)，意義十分重大，效益也十分顯著，并且能夠促進國內(nèi)相關(guān)信息電子產(chǎn)業(yè)的進一步發(fā)展。 雖然我國自改革開放以來，信息 電子產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅速，激光打印機、復印機、傳真機及多功能一體機產(chǎn)量不斷增長，但其中核心的光導鼓部件則只能全部依賴進口，這一方面每年花費寶貴的國家巨額外匯，另一方面則限制了相關(guān)制造產(chǎn)業(yè)的進一步發(fā)展，成為增長道路上的瓶頸部分。而光導鼓作為信息加工處理的核心部件，其地位和作用十分重要。 二， 國際市場狀況及增長趨勢，產(chǎn)品替代進口及出口創(chuàng)匯 據(jù) IT 產(chǎn)業(yè)權(quán)威機構(gòu)預測 ， 世界打印機耗材年增長率平均超過30％，激光單色打印機的耗材年收入 20xx 年達到 億美元，激光打印機及耗材已成為 IT 領(lǐng)域增長最快的產(chǎn)品之一。若按 50%出口，即項目產(chǎn)品完全達產(chǎn)后，每年出口 90萬只，則可年創(chuàng)匯 675 萬美元。 針對以上風險因素，公司的對策為： 1． 加大研究開發(fā)工作力度，制定詳細科研開發(fā)計劃， 而人材則是實現(xiàn)上述目標的根本保證。 公司的目標是積極爭取通過在資本市場的運作而為公司將來的發(fā)展和新產(chǎn)品開發(fā)提供資金上的有力 保證。經(jīng)估算，本項目總投資 3， 950 萬元（ 476 萬美元），其中項目固定資產(chǎn)投資 3， 360 萬元（ 405 萬美元），占項目總投資的 85%；鋪底流動資金投資 590 萬元（ 71 萬美元），占項目總投資的 15%。 項目流動資金按生產(chǎn)需要逐年投入，按計劃確定投產(chǎn)期為 2 年，投產(chǎn)期第一年生產(chǎn)負荷 70%，第二年生產(chǎn)負荷 85%，第三年達產(chǎn)，流動資金按生產(chǎn)負荷分年投入。投產(chǎn)后第一年生產(chǎn)負荷達到設(shè)計能力的70%，第二年 達到 85%，第三年達產(chǎn)； （ 3）財務基準收益率 財務基準收益率設(shè)定為 12%； 2， 利 潤計算 （ 1）年銷售收入和銷售稅金及附加的估算 該項目產(chǎn)品銷售主要指有機光導感光鼓的銷售收入。 （ 2）總成本 費用估算 根據(jù)需要，本項目做了總成本費用估算表，總成本費用估算正常年為 7， 236 萬元，其中經(jīng)營成本正常年為 6， 678 萬元。 年產(chǎn) 180 萬只有機光導感光鼓項目可行性報告 第 22 頁 共 28 頁 22 （ 1）盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（ BEP） BEP（收入） =年銷售收入 BEP（利用率） =2,691 萬元 計算結(jié) 果表明，該項目只要達到設(shè)計能力的 23%，也就是年產(chǎn)量為 42 萬只，年銷售收入為 2， 691 萬元時，項目自身就可以保本。分析結(jié)果可以看出，各因素的變化都不同程度的影響內(nèi)部收益率、財務凈現(xiàn)值及
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