現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務管理-wenkub
2023-02-12 01:00:20 本頁面
【正文】 ? （四）在途資金? 在途資金，也稱為托收未達款，是指本行通過對方行向外地付款單位或個人收取的票據(jù)。見下圖? 資產(chǎn) 負債? 現(xiàn)金資產(chǎn) ? 庫存現(xiàn)金 ? 在央行存款 ? 法定存款準備金 ? 超額存款準備金 + + ? … …… …? 有價證券 所有者權益? 各類貸款? 固定資產(chǎn)? 中央銀行法定存款準備率對商業(yè)銀行信用的調節(jié)就是通過通過調節(jié)超額準備金的多少實現(xiàn)的。其有兩種含義：? 廣義的超額準備金是指商業(yè)銀行吸收的存款中扣除法定存款準備金后的余額，即商業(yè)銀行的可用資金；? 狹義的超額準備金則是指商業(yè)銀行在中央銀行的存款準備金賬戶中超過了法定準備金的那部分存款。? 。由于庫存現(xiàn)金是一種非盈利性資產(chǎn)，應此，庫存現(xiàn)金不宜保存太多。第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的構成與作用第二節(jié)資金頭寸的計算與預測第三節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)的管理第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的構成與作用? 一、現(xiàn)金資產(chǎn)的構成? 現(xiàn)金資產(chǎn)是指銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產(chǎn)。其經(jīng)營原則是保持適度的規(guī)模。這是指商業(yè)銀行按照法定比率向中央銀行繳存的存款準備金。? 通常所講的超額準備金是指狹義超額準備金。? 法定存款準備金率 ↑→ 超額準備金 ↓→ 可用資金 ↓→ 信貸擴張能力 ↓→ 貸款 ↓→ 貨幣供應量 ↓→ 物價 ↓；反之亦然 .? （三）存放同業(yè)存款? 這是指商業(yè)銀行存放在代理行和相關銀行的存款。在資金收妥之前，是一筆被對方行占有的資金，收妥后即成為存放同業(yè)存款。? 根據(jù)層次劃分，商業(yè)銀行的資金頭寸可分為基礎頭寸和可用頭寸。? （二）可用頭寸及其構成? 可用頭寸是指商業(yè)銀行可以動用的全部資金，包括基礎頭寸和銀行存放同業(yè)的存款。? ? 銀行現(xiàn)金資產(chǎn)每天都處于變動之中，一旦發(fā)生未料到的現(xiàn)金流出的變動，銀行就應當采取變現(xiàn)資產(chǎn)或籌集資金的方式，防止出現(xiàn)支付危機。? 任何存款的支出和貸款的增加，都會減少頭寸；反之，存款的增加和貸款的回收，都會增加銀行頭寸。? （二）適時調節(jié)原則? 適時調節(jié)原則是指銀行要根據(jù)業(yè)務過程中的現(xiàn)金流量的變化，及時調節(jié)資金頭寸，確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度。一年當中，受季節(jié)性因素影響，現(xiàn)金收支也不同。如運送現(xiàn)金的車輛、服務周到等。? （二）銀行庫存現(xiàn)金規(guī)模的確定? （支行）? 庫存現(xiàn)金需要量 =庫存現(xiàn)金周轉天數(shù) 即期庫存現(xiàn)金支出水平? （ 1）庫存現(xiàn)金周轉天數(shù)。? （營業(yè)網(wǎng)點）? T=CA/Q表示全年運鈔總費用。? （ 2）應實現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務的規(guī)范化操作。如票面結構、中心庫的調節(jié)作用、當天收現(xiàn)當天清點、儲蓄所上交的資金當天入帳、回收殘幣及時清點上繳等。? （一）滿足法定存款準備金的要求? 法定存款準備金管理主要是準確計算法定存款準備金的需要量和及時上繳應繳的準備金。根據(jù)這種方法，銀行應根據(jù)兩周前的存款負債余額來確定目前應持有的準備金數(shù)量。 2. 21 計算基期周 準備金保持周? ? 這種計算法是指以本期的存款余額為基礎，計算本期的準備金需要量的方法。 計 算 基 期準 備 金 保 持 周? 根據(jù)上述方法計算出來的銀行在一定時期內需要交納的法定存款準備金后，要講這一數(shù)額與已繳存的法定存款準備金進行比較，如果前者大于后者，
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