【正文】 ）元/t漿11年銷售收入（平均年）萬元1000012年利稅（平均年）萬元13年利潤（平均年）萬元14借款償還期年15投資回收期年16投資利潤率%17投資利稅率%18財務(wù)內(nèi)部收益率%(稅后)第二章 項目背景與發(fā)展概況一、項目的提出改革開發(fā)十多年來，我國紙和紙板的產(chǎn)量由1978年的439萬噸增加到2002年的2138萬噸，%，我國造紙工業(yè)產(chǎn)量在世界紙業(yè)中的位置已由1978年的第十位上升到1994年的第八位，并保持穩(wěn)定的增長，預(yù)計到2000年，我國紙及紙板的消量將達(dá)3400萬噸，%，據(jù)1995年國家不完全統(tǒng)計，全國制漿造紙企業(yè)有6000多家，工業(yè)總產(chǎn)值約520億元，其中輕工系統(tǒng)有造紙廠1500多家，工業(yè)總產(chǎn)值333億元，%。＃＃＃紙業(yè)公司可用當(dāng)?shù)氐囊吧Y源——蘆葦生產(chǎn)高附加值的漂白硫酸鹽針葉蘆葦紙漿，附合國家產(chǎn)業(yè)政策，既可帶動地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，又對振興造紙工業(yè)和國民經(jīng)濟(jì)都有深遠(yuǎn)的意義。 第四章 建設(shè)條件與廠址一、廠址概況＃＃＃紙業(yè)公司位于＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃新＃＃＃＃＃＃旗境內(nèi)，距旗中心約28公里。2）%和溫度23177?？紤]到產(chǎn)品品種所要求的高白度，以及廠規(guī)模、資金等實際情況，漂白工段采用了CEHP的漂白流程。漿料在混合槽與黑液槽來的黑液混合，經(jīng)過振框平篩除節(jié)后依次進(jìn)入4段串聯(lián)的真空洗漿機(jī)進(jìn)行逆流洗滌，熱水送4真空洗漿機(jī)。同樣經(jīng)次氯酸鹽漂白，過氧化氫漂白后獲得85o的漂白紙漿。已叩解的紙漿送至配漿箱內(nèi)與各種輔料及損紙漿混合后送抄造漿池，供抄紙使用。相應(yīng)的布置了廠區(qū)道路，回車停車場，開通消防通道。其主體結(jié)構(gòu)采用現(xiàn)澆鋼筋混凝土框排架結(jié)構(gòu)，現(xiàn)澆鋼筋混凝土染板樓層結(jié)構(gòu)，屋面采用鋼筋混凝土屋面梁，預(yù)應(yīng)力混凝土大型屋面板。（2）廠址工程地質(zhì)條件較好，第八層土粗砂，~，~，可做為主要持力層，地基承載力標(biāo)準(zhǔn)值fk=180Kpa，下臥層礫砂fk=200Kpa，因而持力層宜選擇第八層粗砂為宜。 消防給水及應(yīng)急設(shè)施設(shè)置工廠已有較完善的消防給水系統(tǒng)，二級泵站內(nèi)設(shè)有專業(yè)消防泵，生產(chǎn)、消防共用一個蓄水池，每6小時1296m3的消防用水的應(yīng)急補(bǔ)充，由水源泵房備用泵及生產(chǎn)用泵解決。七、供電供電電源及外部條件＃＃＃紙業(yè)公司現(xiàn)有電源引自地區(qū)變電所10KV饋出線，電源線路為專用架空線路，線路長度約2km。中心變電所高壓電室控制室予留出了本次擴(kuò)改建工程的擴(kuò)建位置。計算負(fù)荷有效功率為1411 .9KW、視在功率為1486KVA。公司用電負(fù)荷情況詳見中心變電所高壓配電室10KV母線負(fù)荷計算表及本工程制漿車間變電所負(fù)荷計算表。根據(jù)擴(kuò)改建后的用電負(fù)荷情況，需由地區(qū)變電所增設(shè)一條10KV專用空線路。制漿車間變電所10KV電源引自中心變電所高壓配電室。主要設(shè)備選擇本次新建工程電氣設(shè)備的選擇詳見供電主要設(shè)備表。冬季投入運(yùn)行，夏季利用自然通風(fēng)。九、自動控制和測量儀表本項目的自動控制儀表設(shè)計范圍是制漿車間。對經(jīng)濟(jì)分析及成本核算有影響的參數(shù)配置了積算儀表。擴(kuò)建后，儀表的維修檢驗工作量增大，原儀表修理車間可增添部份儀表維修設(shè)備。工程的火災(zāi)危險性造紙廠建筑物在生產(chǎn)過程中的火災(zāi)危險性分類，最高生產(chǎn)類為丙類，依據(jù)建筑防火規(guī)范GBJ1687中規(guī)定進(jìn)行設(shè)計，建筑物耐火等級分別為二級和八級。消防制度的監(jiān)督及消防器具有管理與使用。噪聲：主要來源于生產(chǎn)車間的磨漿和真空泵等傳動設(shè)備。廢氣治理方案：蒸煮噴放產(chǎn)生的廢氣，經(jīng)車間熱回收系統(tǒng)處理后，可回收大部分熱量和廢氣中的有害物質(zhì)，使排氣的有害成份減少95%以上。一、節(jié)約用汽制漿蒸煮噴放產(chǎn)生的廢汽采用熱回收工藝回收其中熱量加熱清水于粗漿的洗滌，折標(biāo)煤3750噸。工作制度根據(jù)輕工總會關(guān)于造紙行業(yè)工作制度的規(guī)定，全年工作天數(shù)為340天，日工作八班，每班8小時。人員培訓(xùn)：新車間建成后，部分生產(chǎn)崗位主要人員需要到外廠進(jìn)行培訓(xùn)學(xué)習(xí)，部分生產(chǎn)崗位人員可在廠內(nèi)原造紙車間進(jìn)行培訓(xùn)學(xué)習(xí)，以熟練掌握生產(chǎn)操作技能，保證每個生產(chǎn)環(huán)節(jié)的正常運(yùn)行。爭取2009年四季度正式投產(chǎn)運(yùn)行。（3） 其它費(fèi)用：按《輕工業(yè)建設(shè)項目固定資產(chǎn)投資估算編制辦法》估算，并根據(jù)項目特點作適當(dāng)調(diào)整。八、建設(shè)期貸款利息本新項目建設(shè)期2年。其中：蘆葦 400元/噸燒堿 1900元/噸硫化矸 1900元/噸液氯 2000元/噸過氧化氫 1500元/噸水 電 汽 80元/噸工資及福利費(fèi)按企業(yè)原工資標(biāo)準(zhǔn)，人均年工資及福利費(fèi)8000元。大修理費(fèi)及其他費(fèi)用大修理費(fèi)按固定資產(chǎn)投資的2%提取。第一年投產(chǎn)達(dá)設(shè)計能力的80%，第二年達(dá)100%設(shè)計能力?？偝杀举M(fèi)用估算表（單位：萬元）序號年度項目第一年第二年第八年第四年第五年 合 計　生產(chǎn)負(fù)荷（%）80%100%100%100%100%　1原輔材料 1, 1, 1, 1, 1, 8, 2制造費(fèi)用 2, 3工資福利 4折舊費(fèi) 5攤銷費(fèi) 　　　　 6其他管理費(fèi)用 7銷售費(fèi)用 8財務(wù)費(fèi)用 9總成本 2, 2, 2, 2, 2, 13, 　 A固定成本 1, 　 B可變成本 2, 2, 2, 2, 2, 12, 10經(jīng)營成本 2, 2, 2, 2, 2, 13, 銷售收估算表（單位：萬元）年度單價數(shù)量銷售額應(yīng)交增值稅銷售收入一 8,000 3, 2, 二 10,000 4, 3, 八 10,000 4, 3, 四 10,000 4, 3, 五 10,000 4, 3, 五、利潤估算 投產(chǎn)后5年利潤估算表 單位：萬元序號年度項目第一年第二年第八年第四年第五年合計1銷售量（ 噸 ）8,000 10,000 10,000 10,000 10,000 48,000 2銷售收入 3　總成本費(fèi)用 4 銷售稅金及附加 5利潤總額 6　企業(yè)所得稅(33％) 7凈利潤 達(dá)產(chǎn)后年利潤489萬元，稅后利潤327萬元。項目邊際貢獻(xiàn)率=22%盈虧臨界點銷量＝3210噸盈虧臨界點銷額＝1098萬元敏感性分析影響項目經(jīng)濟(jì)效益評價指標(biāo)的主要因素為產(chǎn)品價格、總投資、產(chǎn)品成本、產(chǎn)量。而產(chǎn)品售價降低10%時，%，其次數(shù)成本變化最敏感。因此從經(jīng)濟(jì)角度看項目可行。該項目建成后，可安排400人就業(yè)，充分利用當(dāng)?shù)靥J葦資源，每年可獲利140萬元，因此本項目的社會效益也很可觀。造紙行業(yè)內(nèi)部收益率基準(zhǔn)為12%，%。從測算結(jié)果可以看出，產(chǎn)品售價對企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益最敏感。七、不確定性分析盈虧平衡分析：本分析假設(shè)價格穩(wěn)定，年銷售量與產(chǎn)量相同，變動成本與固定成本不變。產(chǎn)品銷價及銷售收入漂白漿銷售價值3000元/噸（含稅），達(dá)產(chǎn)后年銷售收入3418萬元。管理費(fèi)用參照原企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)確定。生產(chǎn)用房的折舊年限為20年，殘值5%。第十一章 財務(wù)評價