【正文】 萊 爾 富 50,645 45,693 統(tǒng)一夢公園 32,087 21,903 統(tǒng)正開發(fā) 31,947 7,924 統(tǒng)一企業(yè) 21,597 16,418 其 他 45,331 28,167 $ 250,595 $ 132,470 上列銷貨予關係人係依一般銷貨條件辦理。 上述 經(jīng)股東會決議之民國 98 年度盈餘分派案，其中員工 現(xiàn)金 紅利及董監(jiān)酬勞 與民國 98 年度財務報表認列之金額一致。所餘本年度盈餘連同期初未分配盈餘之累積可分配盈餘，由董事會擬具盈餘 分配案提報股東會決議，其中董監(jiān)事酬勞為當年度盈餘1%，員工紅利不得少於當年度盈餘 %，股東股息及紅利為累積可分配盈餘減除董監(jiān)事酬勞及員工紅利後之 80%～ 100%(其中 50%～ 100%以現(xiàn)金股利發(fā)放 )，其餘為未分配盈餘，提請股東會決議後分派之。 100年 1月 1日 99年 1月 1日 至 3月 31日 至 3月 31日 流動資產 $ 846,660 $ 613,233 非流動資產 $ 517,468 $ 519,473 流動負債 $ 590,286 $ 516,724 收 入 $ 796,110 $ 694,631 成本及費用 $ 684,744 $ 600,296 (八 )固定資產 100 年 3 月 31 日 資產名稱 原始成本 重估增值 累計折舊 累計減損 帳面價值 土 地 $ 2,207,670 $ $ $ $ 2,207,670 房屋及建築 2,819,028 55,374 ( 910,853) 1,963,549 運輸設備 3,018,015 ( 2,029,907) 988,108 營業(yè)器具 17,335,828 ( 11,905,925) ( 1,328) 5,428,575 租賃改良 10,042,110 ( 5,851,652) ( 8,395) 4,182,063 其他設備 3,688,973 ( 1,920,812) ( 1,172) 1,766,989 預付設備款 320,645 320,645 $39,432,269 $ 55,374 ($22,619,149) ($ 10,895) $16,857,599 99 年 3 月 31 日 資產名稱 原始成本 重估增值 累計折舊 累計減損 帳面價值 土 地 $ 2,206,788 $ $ $ $ 2,206,788 房屋及建築 2,704,909 55,374 ( 794,370) 1,965,913 運輸設備 2,564,121 ( 1,833,306) 730,815 營業(yè)器具 16,230,277 ( 11,067,493) 5,162,784 租賃改良 9,049,246 ( 5,294,149) ( 12,181) 3,742,916 其他設備 2,984,979 ( 1,751,177) ( 2,654) 1,231,148 預付設備款 227,608 227,608 $35,967,928 $ 55,374 ($20,740,495) ($ 14,835) $15,267,972 (九 )出租資產 100 年 3 月 31 日 原 始 成 本 累 計 折 舊 帳 面 價 值 土 地 $ 726,554 $ $ 726,554 房屋及建築物 309,556 ( 67,098) 242,458 $ 1,036,110 ($ 77,318) $ 969,012 99 年 3 月 31 日 原 始 成 本 累 計 折 舊 帳 面 價 值 土 地 $ 727,621 $ $ 727,621 房屋及建築物 305,267 ( 51,919) 253,348 $ 1,032,888 ($ 51,919) $ 980,969 (十 )短期借款 100年 3月 31日 99年 3月 31日 信用借款 $ 1,205,562 $ 1,481,940 抵押借款 510,020 1,893,315 $ 1,715,582 $ 3,375,256 利率區(qū)間 ％～ ％ ％～ 12％ (十 一 )應付費用 100年 3月 31日 99年 3月 31日 應付薪資及獎金 $ 1,991,290 $ 1,465,548 應付加盟店績效獎金 482,211 516,400 應付系統(tǒng)開發(fā)維護費 45,194 74,991 應付員工紅利及董監(jiān)酬勞 567,504 429,893 其 他 1,960,013 1,445,389 $ 5,046,212 $ 3,932,221 (十 二 )其他應付款項 100年 3月 31日 99年 3月 31日 門市代收款項 $ 6,119,888 $ 5,286,185 應付購置固定資產價款 826,209 524,659 代收集貨款 522,450 462,974 其 他 1,578,106 1,279,900 $ 9,046,653 $ 7,553,718 (十 三 )長期借款 100年 3月 31日 99年 3月 31日 信用借款 $ 3,500,000 $ 5,000,000 擔保借款 116,176 152,124 其他長期借款 303,000 315,000 3,919,176 5,467,124 減：一年內到期部份 ( 34,990) ( 74,975) $ 3,884,186 $ 5,392,149 年 利 率 0％～ ％ 0％～ ％ 向第一 銀行等所借入之款項，合約期間為 2～ 3 年，於不超過合約總額度之範圍內得循環(huán)動用授信額度。 四、 重要會計科目之說明 (一 )現(xiàn)金及約當現(xiàn)金 100年 3月 31日 99年 3月 31日 庫存現(xiàn)金及門市週轉金 $ 714,078 $ 609,443 活期及支票存款 4,298,194 3,766,373 定期存款 1,844,296 2,148,888 約當現(xiàn)金 短期票券 8,259,647 5,497,779 $ 15,116,215 $ 12,022,483 (二 )公帄價值變動列入損益之金融資產－流動 100年 3月 31日 99年 3月 31日 交易目的金融資產 開放型基金 $ 6,318,147 $ 6,560,728 評價調整 4,984 2,792 $ 6,323,131 $ 6,563,520 (三 )存 貨 100年 3月 31日 99年 3月 31日 商 品 $ 9,060,170 $ 7,908,918 原物料及在製品 128,425 123,157 9,188,595 8,032,075 減：備抵存貨跌價及呆滯損失 ( 78,621) ( 58,765) $ 9,109,974 $ 7,973,310 當期認列之存貨相關費損： 100年 3月 31日 99年 3月 31日 已出售存貨成本 $ 29,627,756 $ 26,023,031 壞 品 325,707 302,656 跌 價損失 724 9,224 其 它 65,165 75,673 $ 30,019,352 $ 26,410,584 (四 )備供出售金融資產－非流動 100年 3月 31日 99年 3月 31日 上市公司股票 $ 1,620,498 $ 1,622,168 評價調整 ( 78,014) 408,179 $ 1,542,484 $ 2,030,347 (五 )以成本衡量之金融資產－非流動 100年 3月 31日 99年 3月 31日 非上市櫃公司股票 $ 10,623,026 $ 11,064,892 減：累計減損 ( 1,987,517) ( 1,410,786) 合 計 $ 8,635,509 $ 9,654,106 衡量，故以成本衡量。 三、 會計變動之理由及其影響 (一 )應收票據(jù)及帳款、其他應收款 本公司及子公司自民國 100 年 1 月 1 日起，採用新修訂之財務會計準則公報第三十四號「金融商品之會計處理準則」，就應收票據(jù)及帳款、其他應收款等各項債 權，於有減損之客觀證據(jù)時認列減損 (呆帳 )損失。 (八 )子公司持有母公司發(fā)行證券之內容：無。 (四 )未列入合併財務報表之子公司：無。 99 年度因集團組織調整，將山東統(tǒng)一銀座之股權由統(tǒng)一超商超市中國控股公司移轉至統(tǒng)一超商香港控股公司持有。 (二 )列入合併財務報表編製個體之子公司及本期增減變動情形 所持股權百分比 100 年 99 年 投資公司名稱 子公司名稱 業(yè)務性質 3 月 31 日 3 月 31 日 備註 本公司 英屬維爾京群島商統(tǒng)一 專業(yè)投資公司 % % 超商維京控股公司 (統(tǒng)一超商 BVI)