【正文】 3. 有住房一套，九個月前購臵，成本為 800000元，30年期還貸，月還 3500元，本月銀行帳單顯示，第九個月付貸款，商業(yè)貸款 2810元，本金 673元，利息 2137元，結(jié)余 508150元，公積金 481元，本金 153元，利息 328元，余 97268元 14. 去年 9月貸款買車 150000元，月還款 2870元，本金2223元，利息 647元，余 136808元 15. 接通知應(yīng)付契稅 15000元，下月初支付 報表編制實例 16. 支付電信費 450元，水電煤等帳單 600元，以現(xiàn)金支付 17. 有家電 50000元 , 家具 45000元 18. 入股一朋友公司，投資 30000元，本月收到季度利息1000元 19. 本月長城信用卡透支消費購衣物 2022元，下月還款 20. 生活費一家 2022元 , 物業(yè)管理費 300元 , 保姆費 800元 21. 預(yù)付新家具費 1000元 22. 民間借款 60000元， 20個月還清，月還款額 4000元，本3000元，利息 1000元，本月余額 36000元 23. 收到女兒托人帶來外匯 2022美元，合人民幣 16000元 收支儲蓄表 3月份 ? 利息收入 1000 ? 租金收入 1000 ? 已實現(xiàn)資本利得 2022 ? 工資收入 15000 ? 投資收益 1000 ? 外匯收入 16000 ? 收入總額 36000 收支儲蓄表 3月份 ? 保險費用 200 ? 利息費用 商業(yè)貸款 2137 ? 利息費用 公積金 328 ? 利息費用 消費貸款 647 ? 契稅 15000 ? 電話費 450 ? 水電煤費 600 ? 服裝費 2022 收支儲蓄表 3月份 ? 生活費用 2022 ? 利息費用 民間貸款 1000 ? 費用總額 25462 ? 凈值 (本月儲蓄 ) 10538 資產(chǎn)負債表 3月 31日 ? 現(xiàn)金 136850 ? 活期存折 18839 ? 牡丹信用卡 13600 ? 外匯 16000 ? 預(yù)付家具費 1000 ? 預(yù)付保費 2200 ? 流動資產(chǎn)總額 188489 資產(chǎn)負債表 3月 31日 ? 股票 30000 ? 國債 10000 ? 定期存款 50000 ? 黃金 5000 ? 古董 8000 ? 紀念幣 3750 ? 房屋 租借 160000 ? 股份投資 公司 30000 ? 投資資產(chǎn)總額 296750 資產(chǎn)負債表 3月 31日 ? 住房 800000 ? 車 150000 ? 家電 50,000 ? 家具 45000 ? 自用資產(chǎn)總額 1045000 ? 總資產(chǎn) 1530239 資產(chǎn)負債表 3月 31日 ? 應(yīng)付稅金 契稅 15000 ? 應(yīng)付透支款 長城信用卡 2022 ? 消費貸款 136808 ? 民間貸款 36000 ? 房貸 商業(yè)貸款 508150 ? 公積金貸款 97268 ? 負債總額 795226 資產(chǎn)負債表 3月 31日 ? 期初凈值 716225 ? 本月儲蓄 10538 ? 未實現(xiàn)資本利得 8250 ? 期末凈值 735013 ? 總負債和凈值 1530239 預(yù)計財務(wù)報表 ? 預(yù)計收入時 –設(shè)定最低增長比率和適度增長比率 ? 預(yù)計支出時 –設(shè)定最低增長比率和期望增長比率 企業(yè)財務(wù)報表分析 ? 資產(chǎn)負債表 ? 損益表 ? 現(xiàn)金流量表 ? 比率分析 比率分析－企業(yè)財務(wù)比率分析 ? 流動性比率 ? 資產(chǎn)管理能力比率 ? 長期償債能力 ? 盈利能力比率 ? 市場價值比率 ? 綜合分析 家庭財務(wù)比率分析 ? 流動比率 ? 現(xiàn)金比率 ? 資本結(jié)構(gòu) (財務(wù)杠桿作用 ) ? 凈值乘數(shù) ? 投資組合投資負債率 % ? 總資產(chǎn)負債率 52% ? 利息倍比 ? 生息資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 ? 資產(chǎn)結(jié)構(gòu) ? 生息資產(chǎn)報酬率 % ? 收入凈值率 例三財務(wù)分析 ? 分析結(jié)論 : ? 流動性太強 ,短期償債能力很強 ,資金得收益性差 ? 長期償債能力差 ,財務(wù)風險很高 ,負債主要用于消費和自用資產(chǎn)的購臵 ,使負債的杠桿作用降低 ? 資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)率很低 ,獲利少 ? 報酬率很低 ,費用較高 例三財務(wù)分析 ? 建議 : ? 加強生息資產(chǎn)的投資 ,提高投資收益 ,降低生活費用 . 財務(wù)比率分析－家庭 ? 償付比率 –＝凈資產(chǎn) /總資產(chǎn) –理論上，償付比率的變化范圍在 0－ 1之間，通常應(yīng)高于 –太低，意味著主要靠借貸維持 –太高，如接近 1，則客戶沒有充分利用信用額度，沒有利用負債的杠桿作用 財務(wù)比率分析－家庭 ? 負債總資產(chǎn)比例 –＝負債 /總資產(chǎn) –理論上，償付比率的變化范圍在 0－ 1之間，通常應(yīng)控制在 ? 負債收入比例 –＝負債 /稅前收入 –在 ，財務(wù)狀況屬于良好狀態(tài) –在 財務(wù)比率分析－家庭 ? 流動性比例 –＝流動性資產(chǎn) /每月支出 –通常認為，該比例為 3，即流動性資產(chǎn)可以滿足其三個月的開支，該客戶的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)流動性較好。你的朋友估計該計劃的成功率為 20％。你會選擇： ? （ 1） $1000現(xiàn)金 ? （ 2）有 50％的機會贏取 $5000現(xiàn)金 ? （ 3）有 25％的機會贏取 $10000現(xiàn)金 ? （ 4）有 5％的機會贏取 $100000現(xiàn)金 風險承受能力的評估 ? 調(diào)查問卷樣本 – 3. 你剛剛有足夠的儲蓄實現(xiàn)自己一直夢寐以求的旅行，但在出發(fā)前三個星期，你忽然被解雇。 資料三 中國社會調(diào)查事務(wù)所在京、津、滬、穗四地的專項問卷調(diào)查顯示， 74％的被調(diào)查者對個人理財服務(wù)感興趣， 41％的被調(diào)查者需要個人理財服務(wù)。 ? 理財?shù)姆秶?賺錢（收入）與用錢（支出） ? 收入－工作收入和理財收入 ? 支出－生活支出和理財支出 理財規(guī)劃的目的、利益 ? 目的： ? 平衡一生的收支差距 ? 過更好的生活 ? 回饋社會 ? 利益： ? 達到理財規(guī)劃的目的 理財規(guī)劃的架構(gòu) 認識自己 投資性格 夢想 分析自己 目前狀況 設(shè)定財務(wù)目標 并將其價值定量化 退休計劃 購房計劃 教育計劃 離目標年數(shù) 期望報酬率 屆時需求額 每月收入 每月需儲蓄額 每月支出預(yù)算 理財規(guī)劃的架構(gòu)－ 將夢想轉(zhuǎn)換為數(shù)據(jù)化的理財目標 目標 短期：３年內(nèi) 中期：４－１４年 長期：１５年以上 個人 深造留學(xué) 創(chuàng)業(yè) 退休 家庭 結(jié)婚、生子、旅游、購車換車 子女教育、 移民、購房換房 財富傳承 社會 固定捐獻 隨收入增加提高捐獻額 成立基金會造福社會 理財規(guī)劃的架構(gòu)－理財目標關(guān)系式 ? 理財目標額＝目前的可投資額＊復(fù)利終值系數(shù)＋未來的年儲蓄能力＊年金終值系數(shù) ? 復(fù)利終值＝現(xiàn)值＊ (1+r)n ? n=期數(shù) ? r=利率 ? (1+r)n =復(fù)利終值系數(shù) ? 年金終值＝年金＊年金終值系數(shù) ? 年金現(xiàn)值＝年金＊年金現(xiàn)值系數(shù) 理財規(guī)劃服務(wù)的步驟－流程圖 客戶 建立關(guān)系 溝通 客戶想得到的服務(wù) 我們能提供的服務(wù) 理財顧問 需求面談 理財目標 資料提供 個人財務(wù)資料－資產(chǎn)負債與現(xiàn)金流量 個人問卷資料－理財目標與風險偏好 軟件運用 個別調(diào)整 資料輸入 理財相關(guān)統(tǒng)計資料庫 復(fù)利年金各項公式設(shè)定 咨商面談 理財規(guī)劃報告書 目前缺失及未來改善建議 協(xié)助執(zhí)行及績效追蹤 理財規(guī)劃服務(wù)的步驟 ? 客戶與規(guī)劃人員間的關(guān)系： –客戶如何選擇理財規(guī)劃人員 ?理財規(guī)劃人員應(yīng)有的資歷與經(jīng)驗 ?理財規(guī)劃人員的資格認證 ?理財規(guī)劃人員以何種方式提供理財規(guī)劃服務(wù) ?理財服務(wù)團隊及后勤支援 ?所提供的理財規(guī)劃服務(wù)如何計費 理財規(guī)劃服務(wù)的步驟 ? 客戶與規(guī)劃人員間的關(guān)系： –理財人員尋找需要理財規(guī)劃服務(wù)的客戶 ?有錢但沒時間規(guī)劃及管理資產(chǎn)的客戶 ?目前雖非高資產(chǎn)族群，但愿意積極規(guī)劃未來者 ?家庭責任感強、對子女有高期望者 ?家庭或居住環(huán)境面臨較大變遷，需要做特殊調(diào)整安排者 理財規(guī)劃服務(wù)的步驟 ? 客戶與規(guī)劃人員間的關(guān)系： –理財規(guī)劃人員與客戶接觸的流程 ?依據(jù)上述潛在客戶群，以各種渠道收集客戶名單 ?利用信件或電話介紹服務(wù)宗旨及內(nèi)容，推銷專業(yè)，激發(fā)客戶興趣 ?取得客戶同意安排需求面談 理財規(guī)劃服務(wù)的步驟 ? 收集客戶資訊，設(shè)定理財目標與期望 – 收集客戶資訊－客戶目前狀況推定 – 客戶風險承受度測定 – 協(xié)助客戶設(shè)定個人或家庭的理財目標與期望：ＳＭＡＲＴ原則 ? 明確的 (specific) ? 可衡量的 (measurable) ? 可達到的 (attainable) ? 符合實際的 (realistic) ? 具體的 (tangible) 理財規(guī)劃服務(wù)的步驟 ? 收集客戶資訊，設(shè)定理財目標與期望 – 引導(dǎo)客戶需求分析應(yīng)掌握的 TOPS原則： ? T Trust, 取得客戶信任 ? O Opportunity, 正面掌握機會 ? P Pain, 負面避免痛苦 ? S – Solution, 提供解決方案 理財規(guī)劃服務(wù)的步驟 ? 依據(jù)客戶的財務(wù)現(xiàn)狀與目標需求進行分析模擬： –問卷及客戶需求輸入 –理財相關(guān)統(tǒng)計資料輸入 –依據(jù)財務(wù)現(xiàn)狀及風險承受度檢驗各項目標達成的可能性 ?以客戶的理財價值觀排定各理財目標間的優(yōu)先順序 理財規(guī)劃服務(wù)的步驟 ? 現(xiàn)有資源運用的優(yōu)先順序 ? 所有目標無法同時達成時，檢驗標示及調(diào)整模式 ? 投資組合建議 ? 未來生涯資產(chǎn)凈值模擬 –擬定理財規(guī)劃報告書向客戶說明結(jié)果及提出建議 ? 理財規(guī)劃報告內(nèi)容： – 客戶基本資料 – 客戶理財規(guī)劃目的，特殊需求詳列 – 理財規(guī)劃模型輸入資料與輸出結(jié)果 – 量身定做的理財建議方案 –協(xié)助客戶執(zhí)行理財計劃 –定期檢查理財計劃的執(zhí)行效果 理財規(guī)劃人員與客戶及其它顧問間的關(guān)系 客戶 理財規(guī)劃師 專業(yè)顧問群 會計師、律師、 證券分析師 產(chǎn)品提供者 銀行券商 保險中介 家庭醫(yī)生 上游 ?？漆t(yī)生 中游 藥廠提供藥品 下游 理財規(guī)劃人員的道德規(guī)范、基本原則及紀律準則 ? 基本原則： –守法原則 –忠實誠信及善良管理原則 –謹慎管理原則 –資訊揭露原則 –專業(yè)原則 –保密原則 –公平競爭原則 理財規(guī)劃人員的道德規(guī)范、基本原則及紀律準則 ? 行為紀律準則： – 對風險產(chǎn)品不得承諾或擔保本金或最低收益率 – 不得有背信或不當利益收授行為 – 不得強制客戶接受任職金融機構(gòu)或利害關(guān)系人之產(chǎn)品、服務(wù)及與其交易作為提供理財規(guī)劃服務(wù)的必要條件 – 不得以不合法或不正當方法取得客戶名單作為行銷依據(jù) – 不得因職務(wù)關(guān)系獲悉客戶未公開的消息而從事內(nèi)幕交易 – 不得泄露客戶資料，轉(zhuǎn)借客戶資料須按規(guī)定進行。個人現(xiàn)金流量控制規(guī)劃 主要內(nèi)容 ? 理財規(guī)劃流程 ? 客戶型態(tài)與行為特征 ? 個人財務(wù)報表的編制與分析 ? 個人現(xiàn)金流量控制規(guī)劃及運用實例 理財規(guī)劃流程 ? 理財規(guī)劃的目的、利益與架構(gòu) ? 理財規(guī)劃服務(wù)的步驟 ? 理財規(guī)劃人員與客戶及其它顧問間的關(guān)系 ? 理財規(guī)劃人員的道德規(guī)范、基本原則及行文紀律準則 理財規(guī)劃的定義與范圍 ? 定義： 理一生之財，即個人一生的 現(xiàn)金流量管理與風險管理。 客戶形態(tài)與行為特征 ? 家庭生命循環(huán)與生涯規(guī)劃 ? 客戶對理財目標的優(yōu)先順序－理財價值觀 ? 客戶的理財個性表現(xiàn)與行銷象限 ? 客戶對投資風險的忍受程度 資料一 截止 2022年 1月末，我國城鄉(xiāng)居民本外幣儲蓄存款余額達到 。 在上海，大多數(shù)市民認為“未經(jīng)專家指導(dǎo)的自發(fā)理財方案有很大風險”，有 87％的被訪問市民表示會接受銀行提出