【正文】 其中：固定資產(chǎn)投資萬元流動資金投資萬元2營業(yè)收入萬元3營業(yè)稅及附加萬元4增值稅萬元5年均總成本費用萬元6年均利潤總額萬元7年均所得稅萬元8年均凈利潤萬元三財務(wù)評價指標1基準收益率%122稅前內(nèi)部收益率%3稅后內(nèi)部收益率4稅前財務(wù)凈現(xiàn)值萬元5稅后財務(wù)凈現(xiàn)值萬元6稅前投資回收期年7稅后投資回收期年8投資利潤率%9投資利稅率%10盈虧平衡點%第二章 市場預測一、產(chǎn)品概況及用途石灰（CaO2）作為冶煉、化工、建筑、醫(yī)療衛(wèi)生、火力電廠脫硫等行業(yè)的基礎(chǔ)性材料，有著非常廣泛的用途。本項目建成投產(chǎn)后,以滿足區(qū)內(nèi)外市場需求，市場前景十分廣闊。主要建設(shè)條件（1）項目符合規(guī)劃要求和國家產(chǎn)業(yè)政策本項目符合國家“十一五”工業(yè)發(fā)展規(guī)劃的要求，項目采用先進生產(chǎn)技術(shù)，符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策。二、項目概況建設(shè)地點該項目擬建在新巴爾虎右旗黃花菜溝地區(qū)。石灰石是基本建設(shè)不可少的工業(yè)及建筑原材料，它已成為國民經(jīng)濟發(fā)展中不可缺少，也無法替代的礦產(chǎn)資源。重點分析新型環(huán)保高效節(jié)能機械豎式石灰窯及設(shè)備選型、工程技術(shù)、廠址選擇、工藝技術(shù)、產(chǎn)品方案、原材料供應(yīng)、勞動保護及消防安全及財務(wù)分析等方面對項目進行分析與論證。海晨建設(shè)集團位于海拉爾區(qū)109東山上，該公司成立于2000年121月29日，公司性質(zhì)為有限責任公司，注冊資本8300萬元，戴守杰為公司法人代表。某礦業(yè)公司成立于2011年1月17日，是某建設(shè)（集團）公司的全資子公司，公司注冊資本為500萬元人民幣。戴宏為公司法人代表。公司年產(chǎn)值為3億元，現(xiàn)有管理及技術(shù)人員128人，在冊職工總?cè)藬?shù)為227人。項目提出的理由與過程新巴爾虎右旗礦產(chǎn)資源極為豐富，為了加快新巴爾虎右旗礦產(chǎn)資源轉(zhuǎn)換，強力推進新型工業(yè)化產(chǎn)業(yè)，堅定不移地實施優(yōu)勢資源轉(zhuǎn)換戰(zhàn)略，推進新型工業(yè)化進程，化資源優(yōu)勢為產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢。石灰石既可用于生產(chǎn)水泥也可作為煉鐵用的熔劑，還可再鍛燒成石灰，供煉鋼、化工、鐵合金、電石、電廠等行業(yè)使用。建設(shè)規(guī)模項目投產(chǎn)后一期工程可形成生石灰生產(chǎn)規(guī)模50萬噸/年，二期工程可形成石灰生產(chǎn)規(guī)模50萬噸/年，總生產(chǎn)規(guī)模達到100萬噸/年。（2）交通運輸較便捷項目區(qū)地理位置較為優(yōu)越，距滿洲里20公里。項目投入總資金，%；，%。它大量用做建筑材料，可用做涂料材料和磚瓦粘合劑。二、市場情況及預測從當前國內(nèi)外石灰需求情況看，全世界每年需求量約為12億噸左右，但80%為普通用途。因此，建年產(chǎn)15萬噸生石灰(活性碳酸鈣)是可行合適的。從國際市場講，西方大部分國家已限制水泥生產(chǎn)，對中國水泥的依賴性逐步加大，出口市場持續(xù)看好。目前，新巴爾虎右旗周邊地區(qū)的石灰生產(chǎn)企業(yè)均產(chǎn)銷兩旺，常常出現(xiàn)供不應(yīng)求的情況。產(chǎn)品主要銷往當?shù)丶皾M洲里周邊城市，同時根據(jù)國內(nèi)各用戶需求，部分產(chǎn)品以訂單生產(chǎn)銷往全國其他省區(qū)。 石灰粉化學成份和物理性能表31 品級化學成分%生過燒率 %活性度（10mm）CaOSiO2S一級品≥94≤≤≤6≥300二級品≥92≤≤≤7三級品≥90≤≤≤8石灰粉粒度要求石灰粉粒度≤3mm，其中≥3mm～5mm的比例應(yīng)不超過該批重量的10%。地表為草場，土層主要以粉土，粉質(zhì)粘土，細砂及玄武巖組成，擬用地區(qū)域地貌以低山丘陵為主。降水主要集中在汛期，占全年降水量的70～80%左右，為溫涼半干旱草原區(qū)。三、場址建設(shè)條件交通運輸條件 鑒于項目所在地具有的地理位置和發(fā)展優(yōu)勢，規(guī)劃建設(shè)2橫1縱1環(huán)路的基地路網(wǎng)主干線，并逐步完善各項配套設(shè)施。在石灰生產(chǎn)技術(shù)上，必須要求具備有高效節(jié)能、環(huán)保、高自動化程度的生產(chǎn)線才具有發(fā)展前途、本項目引進的是目前國內(nèi)最先進的新型高效節(jié)能環(huán)保機械豎式石灰窯，改型生產(chǎn)線多分布于沿海地區(qū)，如山東、江蘇等地。爐膛周邊設(shè)有多層隔熱保溫層，特別是改傳統(tǒng)石棉保溫層為硅酸型保溫氈，可充分保住熱量。在送風及操作機械系統(tǒng)中大量應(yīng)用了電機變頻技術(shù)，從而再次降低了電能消耗，噪音控制在65分貝以下。（3）成品輸送成品石灰由冷卻器卸出后經(jīng)輸送機輸送至斗式提升機運至成品料倉頂，活性石灰料倉和粉料倉下均設(shè)有電動卸料閥。(3）經(jīng)濟性:新增設(shè)備是在確保產(chǎn)品質(zhì)量和提高生產(chǎn)效率前提下，采用經(jīng)濟適用的工藝設(shè)備，降低成本，提高經(jīng)濟效益。在使用的各種材料及各類閥門、管件、配件、儀表等均按各自相應(yīng)的標準確定的范圍來選取和設(shè)計。(4)根據(jù)生產(chǎn)工藝特點，應(yīng)對建（構(gòu)）物采取必要的防護措施。(8)各界區(qū)管理、控制及輔助設(shè)施在功能允許的情況下，宜采用聯(lián)合布置原則，以加強各部分的聯(lián)系，節(jié)約用地，并有利于形成較完整的建筑體量和豐富的空間環(huán)境。(4)優(yōu)先選用定型和標準化的結(jié)構(gòu)和構(gòu)件，所采用的標準圖以國標和部標為主。3)結(jié)構(gòu)設(shè)計方案選擇根據(jù)廠方提供的基礎(chǔ)資料、地質(zhì)勘探報告和周圍地質(zhì)資料，確定本可行性研究報告工程設(shè)計按天然地基設(shè)計。石灰石由公司礦山開采供應(yīng)；生產(chǎn)用無煙煤需低位發(fā)熱量在5000kcal/kg以上，由就近處額爾古納光明煤業(yè)公司購進；電力供應(yīng)由距礦區(qū)7公里處的阿爾河10kv網(wǎng)架T接引入礦區(qū)變電站。(2)以最短距離為原則，在符合安全的條件下，要求運輸線走向距離最短。建（構(gòu)）筑物一覽表見表52所示。h。平面布置本項目建設(shè)平面布置基本上按工藝順序順向布置，即石灰窯、倉儲罐、生產(chǎn)車間及燃料堆放等。主要是原料的運進和成品的運出。原輔材料在礦區(qū)裝卸，成品從石灰窯到儲存場地，故廠內(nèi)運輸根據(jù)物流周轉(zhuǎn)的頻次，企業(yè)需配備社會車輛12臺30噸載重自翻汽車及裝載機承擔運輸任務(wù)，以滿足物料及成品搬運需要。3）排水設(shè)計本工程污水主要由辦公用房生活污水、廠房清掃污水組成。2)有振動和噪聲的設(shè)備加隔振和消聲裝置。變配電室本工程變配電室設(shè)在廠區(qū)內(nèi)。本報告的編制從工程方案設(shè)計到建筑材料、設(shè)備選型等都嚴格貫徹國家有關(guān)規(guī)定，使總體能耗水平有效下降，達到規(guī)定的標準。（3）設(shè)計中所選用原材料、設(shè)備必須采用國家推薦的節(jié)能產(chǎn)品，嚴禁采用國家規(guī)定的淘汰的低效高耗能材料和設(shè)備。耗煤：煤炭主要是生產(chǎn)、取暖鍋爐用煤,年總耗煤量約66700噸。無煙煤由就近額爾古納光明煤業(yè)公司購入。按照國家標準GB501272GB502589和行業(yè)的有關(guān)規(guī)定，分別制定主要耗能設(shè)備和工序的能源消耗定額。按規(guī)定的方法對主要耗能設(shè)備和工序的實際用能量進行計量、統(tǒng)計和核算，定期作出報告。根據(jù)當年能源消費的實際情況和挖掘節(jié)能的潛力，合理制定下年度的能源消費計劃。在變配電方面，各高低壓配電室均設(shè)有功率補償裝置，并對大功率用電設(shè)備就地安裝功率補償器。嚴格執(zhí)行工藝要求，認真操作，減少“跑、冒、滴、漏”現(xiàn)象，做到節(jié)能降耗。大氣質(zhì)量及周邊環(huán)境良好。施工揚塵對環(huán)境的影響。生產(chǎn)所產(chǎn)生廢渣的及時堆放，可用做生產(chǎn)建筑陶粒砼砌塊材料。綜上所述,本項目能滿足環(huán)保方面的要求,所有排出污染物均能符合排放標準,只要嚴格做到污水與清凈下水、雨水清污分流,加強環(huán)境管理,預計項目投產(chǎn)后不會對環(huán)境產(chǎn)生不利影響。各建筑物內(nèi)根據(jù)使用功能配備滅火器材。工藝設(shè)備和有關(guān)輔助設(shè)備(例如通風設(shè)備等)布置時考慮安全操作和維修方便。高低壓電氣設(shè)備在正常條件下與帶電部分絕緣的外露金屬部分及其安裝金屬支架均進行保護接地。其地線與零線不得混接。防機械傷害機械傳動裝置如懸鏈、聯(lián)軸器等安裝防護裝置，防止發(fā)生絞傷事故。防暑降溫車間工人作業(yè)點和臨時休息處，采用工業(yè)壁扇或崗位式軸流風機降溫。本項目勞動安全衛(wèi)生工作由企業(yè)設(shè)專職人員負責，其職責是負責本項目環(huán)保與勞動安全衛(wèi)生設(shè)施的維護保養(yǎng)和操作運行工作，實行崗位責任制，把勞動安全衛(wèi)生工作落到實處。四、消防本項目遵循“預防為主，防消結(jié)合”的方針，立足于自防自救，采取可靠的防火措施，做到安全適用，技術(shù)先進，經(jīng)濟合理。建筑物間按規(guī)范要求設(shè)置防火間距，充分考慮防火技術(shù)措施，并按規(guī)范要求考慮安全疏散。設(shè)總經(jīng)理一名，副總經(jīng)理一名，下設(shè)銷售部、采購部、質(zhì)檢部、生產(chǎn)技術(shù)部、企管部和生產(chǎn)車間。機構(gòu)適應(yīng)性分析該公司實行總經(jīng)理負責制，這種結(jié)構(gòu)主要優(yōu)點是機構(gòu)簡單，權(quán)利集中，決策迅速，隸屬關(guān)系明確，職責分明，辦事效率高，符合現(xiàn)代化企業(yè)管理模式，適用于現(xiàn)代企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動。工程技術(shù)人員及管理人員可面向社會招聘。根據(jù)項目建設(shè)的實際情況和特點，加快建設(shè)進度，縮短建設(shè)周期，充分發(fā)揮其經(jīng)濟功能。主要包括生產(chǎn)線的土建、設(shè)備采購與安裝、生產(chǎn)準備、設(shè)備調(diào)試、聯(lián)合試運轉(zhuǎn)、交付使用等階段。招標基本情況表表122項 目招標范圍招標組織形式招標試試不采用招標方式備注全部招標部分招標自行招標委托招標公開招標邀請招標勘察√√√設(shè)計√√√建筑工程√√√設(shè)備工程√√√監(jiān)理√√√重要材料√√√第十三章 投資估算與資金籌措一、投資估算編制依據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》第三版；《投資項目可行性研究指南》；《內(nèi)蒙古自治區(qū)建筑工程與預算定額》；《內(nèi)蒙古自治區(qū)安裝工程預算定額》2009年；《內(nèi)蒙古自治區(qū)市政工程預算定額》2009年；《內(nèi)蒙古自治區(qū)建設(shè)工程費用定額》2009年；建設(shè)單位提供的設(shè)計方案基礎(chǔ)資料及有關(guān)數(shù)據(jù)；建筑工程費參考當?shù)仡愃乒こ淘靸r指標以綜合價估算；成套設(shè)備購置費按生產(chǎn)廠家報價加運雜費估算；非標設(shè)備按生產(chǎn)廠家加工費、材料費、管理費與雜費組成；國家和部門發(fā)布的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范等；1工程建設(shè)其他費用：（1)建設(shè)單位管理費參照財建[2002]394號文件規(guī)定；（2)建設(shè)項目前期工作費參照計價格[1999]1283號文件規(guī)定；（3)工程設(shè)計費以《工程勘察設(shè)計收費標準（2002年修訂本）》為準估算；（4)招標代理服務(wù)費參照計價格[2002]1980號文件規(guī)定；（5)工程監(jiān)理費參照國家發(fā)改委、建設(shè)部關(guān)于印發(fā)《建設(shè)工程監(jiān)理與有關(guān)服務(wù)收費管理規(guī)定的通知》發(fā)改價格[2007]670號執(zhí)行。建設(shè)投資包括：建筑工程費、設(shè)備及工器具購置費、設(shè)備安裝費、基本預備費、工程建設(shè)其他費、以上費用均形成固定資產(chǎn)?？偼顿Y詳見投資估算（表1131313134）。故采用的投入，產(chǎn)出價格皆依近期市場現(xiàn)行價格為基礎(chǔ)進行測算。銷售稅金及附加稅估算銷售稅金及附加稅含城建稅、教育附加稅、地方教育附加稅、水利基金。其中：（1）石灰石90萬噸，；（2），按1200元/噸估算，；（3）；（4）。人員工資及福利費項目定員150人,其中：管理人員20人，技術(shù)人員10人，年薪按3萬元/人估算，生產(chǎn)人員120人，；職工福利費用按工資總額的14%計提。房屋建筑物折舊年限按20年，機械設(shè)備原值折舊年限按10年，殘值按原值的5%估算。項目建成后。六、財務(wù)效益分析項目盈利能力靜態(tài)分析經(jīng)計算各項指標如下：投資利潤率=利潤總額/項目總投資=%；投資利稅率=利稅總額/項目總投資=%；稅前投資回收期（T）=（含一年建設(shè)期）；稅后投資回收期（T）=（含一年建設(shè)期）。大于零。盈虧平衡點越低，表明項目適應(yīng)變化的能力越大，抗風險能力越強。建設(shè)投資雖然對財務(wù)各項指標影響不大，但也要嚴格控制投資，已節(jié)約資金，降低風險。BEP（生產(chǎn)能力利用率）=年固定成本/（年營業(yè)收入年可變成本年營業(yè)稅金及附加）100%=（）100%=%經(jīng)計算本項目盈虧平衡點較低，%，項目即可保本。經(jīng)過專家論證分析，項目符合當?shù)氐膶嶋H需求，建設(shè)該項目將改變新巴爾虎右旗及滿洲里生產(chǎn)、建設(shè)需原材料，將促進當?shù)亟?jīng)濟的快速發(fā)展，同時將拉動相關(guān)產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，增加就業(yè)，項目具有顯著的經(jīng)濟效益和社會效益。在財務(wù)上可行財務(wù)評價結(jié)果表明各項財務(wù)指標均較合理，具有較強的贏利能力和抗風險能力。項目實施條件可行建設(shè)項目具有一定的經(jīng)驗和生產(chǎn)基礎(chǔ)，項目的生產(chǎn)規(guī)模較為合理，集約化程度較高，項目區(qū)資源優(yōu)勢顯著，對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加就業(yè)具有帶動作用。. 銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表表141 單位：萬元　序號項 目合計建設(shè)期生 產(chǎn) 經(jīng) 營 期12345678910　　　　30%50%80%100%100%100%100%100%100%1銷售(營業(yè))收入　　93901565025040313003130031300313003130031300石灰銷售額　　93901565025040313003130031300313003130031300　平均單價(含稅)　　313313313313313313313313313　銷售量（萬噸）　　305080100100100100100100　銷項稅額　　53215321