【正文】 還年限： 年（含建設(shè)期 2a） ①① 償借比： 倍 　 ① ① ①42 / 153表 213 資 金 來(lái) 源 與 應(yīng) 用 表 單位：萬(wàn)元建設(shè)期(a) 生 產(chǎn) 期 (a)序號(hào)項(xiàng) 目 名 稱 合計(jì)1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 161 資金來(lái)源 利潤(rùn)總額 ① ① 維簡(jiǎn)費(fèi) ① ① 維簡(jiǎn)費(fèi) ① ① 攤銷(xiāo)費(fèi) ① ① 長(zhǎng)期借款 ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① 流動(dòng)資金借款 ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① 自有資金 利用原有資產(chǎn) ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① 用于固定資產(chǎn)投資 用于流動(dòng)資金 ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① 回收固定資產(chǎn)余值 ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① 回收流動(dòng)資金 ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① 2 資金運(yùn)用 利用原有資產(chǎn) ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① 固定資產(chǎn)投資 ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① 建設(shè)期利息 ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① 流動(dòng)資金 ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① ① 更新資金 　 ① ① 所得稅 ① ① 公益金 ① ① 應(yīng)付利潤(rùn) ① ① 長(zhǎng)期借款本金償還 ① ① 3 盈余資金 　 　 4 累計(jì)盈余資金 　 　 　 43 / 153表 214 資 產(chǎn) 負(fù) 債 表 單位：萬(wàn)元建設(shè)期(a) 生 產(chǎn) 期 (a)序號(hào)項(xiàng) 目 名 稱1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 161 資產(chǎn) 流動(dòng)資產(chǎn)總額 應(yīng)收帳款 存貨 現(xiàn)金 累計(jì)盈余資金 在建工程 固定資產(chǎn)凈值 無(wú)形及遞延資產(chǎn)凈值 鋪底流動(dòng)資金 2 負(fù)債及所有者權(quán)益 流動(dòng)負(fù)債總額 應(yīng)付帳款 流動(dòng)資金借款 長(zhǎng)期借款 負(fù)債小計(jì) 所有者權(quán)益 資本金 資本公積金 累計(jì)盈余公積金 累計(jì)未分配利潤(rùn) 1 資產(chǎn)負(fù)債率（%） 2 流動(dòng)比率（%） 3 速動(dòng)比率（%） 44 / 153表 215 敏 感 性 分 析 表財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率序號(hào) 項(xiàng) 目 名 稱 所得稅前 增減幅度 所得稅后 增減幅度1 基本方案 % 　 % 　2 銷(xiāo)售收入 ① ① ① ①① +10% % +% % +%① +5% % +% % +%① 5% % % % %① 10% % % % %4 經(jīng)營(yíng)成本 ① ① ① ①① +10% % % % %① +5% % % % %① 5% % +% % +%① 10% % +% % +%5 建設(shè)投資 ① ① ① ①① +10% % % % %① +5% % % % %① 5% % +% % +%① 10% % +% % +%45 / 153制 造 成 本 構(gòu) 成 圖 21人 人 人 %人 人 人 人 %人 人 人 %人 人 人 人 人 人 % 人 人 %人 人 人 人 32% 總 成 本 費(fèi) 用 構(gòu) 成 圖 2 2 人人 % 人人 % 人人 % 人人 % 46 / 153累 計(jì) 凈 現(xiàn) 金 流 量 圖 23600040002022020224000600080000 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16計(jì) 算 期 (a)金額 (萬(wàn)元) 累 計(jì)凈 現(xiàn)金 流量47 / 153盈 虧 平 衡 分 析 圖 24050010001500202225003000350040000 25% 50% 75% 100%生 產(chǎn) 能 力 利 用 率金額 (萬(wàn)元)銷(xiāo) 售 收入 （ 含稅 ）固 定 成本 費(fèi) 用總 成 本費(fèi) 用48 / 153敏 感 性 分 析 圖 250%5%10%15%20%25%30%10% 5% 0 5% 10%變 化 幅 度所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率基 準(zhǔn) 收 入益 率基 本 方 案銷(xiāo) 售 收 入經(jīng) 營(yíng) 成 本建 設(shè) 投 資48 / 1533 地質(zhì)資源 礦區(qū)地質(zhì)及礦床地質(zhì)概況 礦區(qū)地質(zhì)祿豐縣鵝頭廠鐵礦區(qū)位于康滇地軸中部，地軸中縱向斷裂較發(fā)育，礦區(qū)控礦斷裂均與區(qū)域縱向斷裂呈“入” 字型反接，鵝頭廠礦區(qū)是分布于與南北向縱斷裂呈銳角向南南西方向撒開(kāi)延伸成條形展布的“入” 字型構(gòu)造中。從前述各項(xiàng)效益指標(biāo)來(lái)看，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益較好，投資回收快，投資回報(bào)率適中，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。分析表明本項(xiàng)目建成后具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，分析結(jié)果見(jiàn)表 21圖 25。此 項(xiàng)指標(biāo)具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。資產(chǎn)負(fù)債計(jì)算見(jiàn)表 214。借款還本付息計(jì)算，詳見(jiàn)表 212。 年平均利潤(rùn)總額 = = =%(達(dá)產(chǎn) 3～14 年)項(xiàng)目總投資 27 / 153利潤(rùn)總額+銷(xiāo) 售稅金及附加 = = = % 項(xiàng)目總投資 盈利能力指標(biāo)計(jì)算結(jié)果上述計(jì)算結(jié)果及財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量等計(jì)算各項(xiàng)財(cái)務(wù)盈利能力指標(biāo)表 216。 計(jì)算結(jié)果計(jì)算結(jié)果詳見(jiàn)表 29，由表 29 可見(jiàn)，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力時(shí)，每年可生產(chǎn)鐵礦石 40 萬(wàn) t，實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入 4000 萬(wàn)元 /a（不含稅 萬(wàn)元/a），上繳銷(xiāo)售稅金及附加 萬(wàn)元/a，創(chuàng)利潤(rùn)總額 萬(wàn)元/a，上繳所得稅 萬(wàn)元/a ，實(shí)現(xiàn)未分配利潤(rùn) 萬(wàn)元，表明項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益較好。產(chǎn)品價(jià)格按上廠鐵礦羅次礦區(qū)提供：鐵礦石 100 元/t(含稅價(jià))。 成本分析26 / 153本項(xiàng)目從成本分析圖表看出，輔助材料、工資及福利對(duì)項(xiàng)目成本影響最大、分別占采 礦制造成本 32%和 %；采礦制造成本占總成本費(fèi)用的%。無(wú)形及遞延資產(chǎn)按 10 年攤銷(xiāo)；管理費(fèi)用按現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定并參照同類企業(yè)現(xiàn)行指標(biāo)計(jì)??；財(cái)務(wù)費(fèi)用僅計(jì)各項(xiàng)資金利息；銷(xiāo)售費(fèi)用按銷(xiāo)售收入的 3%計(jì)。各種生產(chǎn)用原材料、燃料、 電等價(jià)格均按上廠鐵礦羅次礦區(qū)提供或當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)計(jì)。 資金籌措本項(xiàng)目建設(shè)投資擬定上廠鐵礦羅次礦區(qū)自籌 萬(wàn)元（其中鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元）,占項(xiàng)目總投資的 %；建設(shè)投資向銀行申請(qǐng)貸款25 / 153 萬(wàn)元（含建設(shè)期利息 萬(wàn)元,貸款利率 %），占 項(xiàng)目總投資的%；另外流動(dòng)資金部分 30%自籌 萬(wàn)元，其余 70%向銀行申請(qǐng)貸款 萬(wàn)元，貸款利率 %。工人勞動(dòng)生產(chǎn)率為 。表 21 勞 動(dòng) 定 員 表實(shí)際工作人員班 次序號(hào) 部門(mén)及崗位一 二 三共計(jì)在員冊(cè)系人數(shù)在員冊(cè)總?cè)藬?shù) 備 注1 地質(zhì) 0 4 0 4 4 地質(zhì)人員 4 4 42 掘進(jìn) 24 24 24 72 84 鑿巖工 6 6 6 18 21 爆破工 6 6 6 18 21 裝巖工 6 6 6 18 21 支護(hù)工 6 6 6 18 213 采礦 40 40 40 120 140 鑿巖工 12 12 12 36 42 爆破工 12 12 12 36 42 出礦工 12 12 12 36 42 二次爆破工 2 2 2 6 7 頂板管理工 2 2 2 6 74 通風(fēng)工段 1 9 1 11 13 監(jiān)測(cè)及化驗(yàn)工 8 8 9 通風(fēng)工 1 1 1 3 45 運(yùn)輸工段 8 8 8 24 28 電機(jī)車(chē)運(yùn)輸 4 4 4 12 14 人力運(yùn)輸 0 0 0 0 0 曲軌卸礦工 4 4 4 12 146 輔助生產(chǎn)工段 10 12 10 32 38 炸藥發(fā)放工 1 1 1 3 4 材料發(fā)放工 1 1 1 3 424 / 153 值班調(diào)度及安全員 2 4 2 8 9 其他輔助工 2 2 2 6 7 材料運(yùn)輸工 4 4 4 12 147 綜合工段 7 27 7 41 49 鑿巖機(jī)修理工 4 4 5 道維修工 0 0 0 風(fēng)機(jī)維修工 4 4 5 電梯維修工 0 0 0 空壓機(jī)站 2 2 2 6 7 軌道、管道安裝及 維修工 12 12 14 值班、 維 修電工 2 2 2 6 7 水泵工 1 1 1 3 4 其他輔助工 2 2 2 6 78 礦山機(jī)修 0 3 0 3 3 鍛工及磨釬工 2 2 2 木工 1 1 19 車(chē)間管理及技術(shù)人員 12 12 1210 服務(wù)人員 4 7 4 15 15全礦總計(jì) 386其中：職工福利按工資總額的 14%計(jì)為 萬(wàn)元/a。其中： 車(chē)間生產(chǎn)性人員為 359 人，車(chē)間管理及服務(wù)人員27 人。礦山服務(wù)年限為 16 年，建設(shè)期 2 年，生產(chǎn)期 14 年，達(dá) 產(chǎn)期 12 年。礦山上部露天開(kāi)采于 1995 年結(jié)束，1998 年引進(jìn)外包隊(duì)伍實(shí)施井下一期開(kāi)采工作，并于 1999 年 3 月結(jié)束。a ①① ① t/人為此，必須采取以下防范措施：（1）減少和控制井下爆破一次爆破裝藥量，減小爆破對(duì)上覆巖層振動(dòng)的影響程度；（2）對(duì)采后空區(qū)進(jìn)行適時(shí)充填和放頂，避免空區(qū)過(guò)大冒落而造成上覆巖層大面積陷落，引起露天采場(chǎng)邊坡、排土場(chǎng)的失穩(wěn)滑坡；17 / 153（3）加強(qiáng)對(duì)露天采場(chǎng)邊坡、排土場(chǎng)的穩(wěn)定性監(jiān)測(cè)和警戒工作，做好預(yù)測(cè)、預(yù)報(bào)工作， 對(duì)不穩(wěn)定邊坡應(yīng)采取削坡卸載和其他有效防范措施；（4）建議生產(chǎn)單位針對(duì)井下開(kāi)采對(duì)露天采場(chǎng)邊坡、排土場(chǎng)穩(wěn)定性影響開(kāi)展專題研究，以有效地保證礦山生產(chǎn)的安全。（5）坑口生產(chǎn)的廢石應(yīng)用汽車(chē)轉(zhuǎn)運(yùn)到設(shè)計(jì)的專用廢石場(chǎng)排放，不允許堆放在坑口，避免產(chǎn)生環(huán)境污染和泥石流。設(shè)計(jì)建議企業(yè)在今后的生產(chǎn)中要堅(jiān)決貫徹統(tǒng)一組織、統(tǒng)一生產(chǎn)、 統(tǒng)一管理的生產(chǎn)組織形式，且生產(chǎn)過(guò)程中應(yīng)做好以下的工作：16 / 153（1）生產(chǎn)組織要按規(guī)范進(jìn)行有序開(kāi)采，按規(guī)劃設(shè)計(jì)礦塊的采礦方法和開(kāi)采順序應(yīng)按設(shè)計(jì)進(jìn)行開(kāi)采，并遵循貧、富兼采的原則，降低礦體開(kāi)采的損失和貧化。關(guān)于開(kāi)展采礦方法研究的問(wèn)題本次設(shè)計(jì)所推薦的幾種采礦方法均為成熟的方法和生產(chǎn)工藝，在開(kāi)采過(guò)程中技術(shù)和生產(chǎn)管理均為容易。關(guān)于加強(qiáng)水文地質(zhì)工作的問(wèn)題礦段的水文地質(zhì)和工程地質(zhì)條件屬中等復(fù)雜類型。本項(xiàng)目具有較好的資源條件和建設(shè)條件，采用國(guó)內(nèi)常規(guī)的技術(shù)開(kāi)采，各項(xiàng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)較好，項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益也較好，投資回收較快，投資回收率適中，具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，綜上所述，本項(xiàng)目從技術(shù)和財(cái)務(wù)上講都是可行的。 企業(yè)建設(shè)的經(jīng)濟(jì)效果本項(xiàng)目總投資為： 萬(wàn)元，其中新增建設(shè)投資總額 萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元。(5)對(duì)于不用巷道和采空區(qū)要進(jìn)行封堵，嚴(yán)禁人員進(jìn)入采空區(qū)和廢舊巷道，避免冒頂和炮煙毒氣傷人。在產(chǎn)生噪聲的主要設(shè)備上安裝消聲裝置，作業(yè)人員采取個(gè)人防護(hù)措施。經(jīng)架空線引至地表空壓機(jī)房高壓配電室，對(duì)空壓機(jī)、卷?yè)P(yáng)機(jī)和井口工業(yè)場(chǎng)地變電所，以及井下排水泵房變配電所，2 臺(tái) 110kw 主扇風(fēng)機(jī)采區(qū)（牽引）變電所供電；回風(fēng)斜井口的 1 臺(tái) 110kw 輔扇風(fēng)機(jī)則由就近