國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)信托公司受托境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法-wenkub
2023-05-03 04:17:27 本頁面
【正文】 件及復(fù)印件，經(jīng)審計的最近2年的財務(wù)報告和報表。（四）開辦受托境外理財業(yè)務(wù)人員和部門的情況介紹， 包括從事境外投資專業(yè)人員簡歷。第七條 信托公司向中國銀監(jiān)會申請開辦受托境外理財業(yè)務(wù)資格， 應(yīng)當(dāng)提交以下材料（一式三份）：（一） 由信托公司法定代表人簽署的申請書，內(nèi)容至少包括申請人基本情況、擬申請外匯額度、投資計劃。（三）具有健全的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)控制度和風(fēng)險管理機制，且執(zhí)行良好。第六條 信托公司開辦受托境外理財業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（一） 注冊資本金不低于10億元人民幣或等值可自由兌換貨幣。第三條 信托公司開展受托境外理財業(yè)務(wù)， 應(yīng)當(dāng)遵守境內(nèi)外相關(guān)法律法規(guī)及本辦法規(guī)定，并采取切實有效的措施，加強相關(guān)風(fēng)險的管理。現(xiàn)將該辦法印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。二00七年三月十二日信托公司受托境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法第一章 總 則第一條 為規(guī)范信托公司受托境外理財業(yè)務(wù)，根據(jù)《中華人民共和國信托法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法。第四條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國銀監(jiān)會）負(fù)責(zé)信托公司受托境外理財業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入管理和業(yè)務(wù)管理。經(jīng)批準(zhǔn)具備經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)資格，且具有良好開展外匯業(yè)務(wù)經(jīng)歷。（四）配備能夠滿足受托境外理財業(yè)務(wù)需要且具有境外投資管理能力和經(jīng)驗的專業(yè)人才（2年以上從事外幣有價證券買賣業(yè)務(wù)的專業(yè)管理人員不少于2人）；設(shè)有獨立開展受托境外理財業(yè)務(wù)的部門，對受托境外理財業(yè)務(wù)集中受理、統(tǒng)一運作、分賬管理。（二） 信托公司開辦受托境外理財業(yè)務(wù)的可行性報告，內(nèi)容至少應(yīng)當(dāng)包括公司資質(zhì)情況、業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、目標(biāo)客戶群定位、業(yè)務(wù)可行性分析及資源配置情況。（五）托管人有關(guān)材料和協(xié)議草案。（七）中國銀監(jiān)會要求的其他文件。（三）托管協(xié)議。（七）信息披露及風(fēng)險管理報告格式。（十一）中國銀監(jiān)會要求的其他材料。嚴(yán)禁信托公司向境內(nèi)機構(gòu)出租、出借或變相出租、出借其境外可利用的投資賬戶。 (二) 國際公認(rèn)評級機構(gòu)評級至少為投資級以上的外國政府債券、國際金融組織債券和外國公司債券。第十六條 信托公司的受托境外理財單一信托產(chǎn)品，其資金的運用限于下列投資品種或者工具：（一）第十五條規(guī)定的投資品種或者工具。（三）中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他投資品種或者工具。信托公司在國家外匯局批準(zhǔn)的投資付匯額度范圍內(nèi)，可向投資者推介人民幣或外幣受托境外理財集合信托計劃。 （二）中國銀監(jiān)會的業(yè)務(wù)資格批準(zhǔn)文件。（五） 國家外匯局要求的其他文件。第二十一條 信托公司從事受托境外理財業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)委托經(jīng)中國銀監(jiān)會認(rèn)可獲得代客境外理財業(yè)務(wù)托管資格的境內(nèi)商業(yè)銀行作為境內(nèi)托管人，托管其用于境外投資的全部資產(chǎn)。(三) 國際公認(rèn)評級機構(gòu)最近3年對其長期信用評級為A級或者相當(dāng)于A級以上。第二十三條 信托公司對受托管理的信托財產(chǎn)，應(yīng)在境內(nèi)托管人處設(shè)置托管賬戶。第二十五條 境內(nèi)托管人應(yīng)當(dāng)在境外托管代理人處為信托公司的受托境外理財信托開設(shè)境外外匯資金運用結(jié)算賬戶和證券托管賬戶，用于與境外證券登記結(jié)算機構(gòu)之間的資金結(jié)算業(yè)務(wù)和證券托管業(yè)務(wù)。第二十七條 信托公司境內(nèi)外匯托管賬戶的收入范圍是：信托公司依據(jù)受托境外理財信托項目從受托境外理財信托專用外匯賬戶劃入的資金，依據(jù)受托境外理財信托項目從境內(nèi)人民幣托管賬戶購匯劃入的資金，境外匯回的投資本金及收益，以及國家外匯局批準(zhǔn)的其他收入。第三十條 信托公司受托境外理財信托專用外匯賬戶的收入范圍為：委托人劃入的外匯信托資金、從境內(nèi)托管賬戶劃回的資金，以及經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的其他收入。信托公司應(yīng)在與委托人簽署的信托合同中，明確人民幣資金購匯所使用人民幣匯價的確定原則。第三十三條 信托計劃終止后，信托公司應(yīng)按照信托文件的約定將信托利益支付給受益人或信托文件規(guī)定的人。委托資金為外匯的，信托公司將匯入受托境外理財信托專用外匯賬戶的本金和收益劃回受益人或信托文件規(guī)定的人指定的賬戶。 （四） 按照規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計申報。（二） 自信托公司匯出本金或者匯回本金、收益之日起5個工作日內(nèi)，向國家外匯局報告有關(guān)資金的匯出、匯入情況。（六） 中國銀監(jiān)會和國家外匯局規(guī)定的其他報告事項。風(fēng)險控制制度至少應(yīng)包括投資決策流程、投資授權(quán)制度、研究報告制度、風(fēng)險計量制度、績效考核指標(biāo)體系等。第四十條 信托公司應(yīng)
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