【正文】 部單證人員，以便使用，轉(zhuǎn)交時要做好轉(zhuǎn)交的發(fā)票起止號碼、交接日期及交接人記錄。為避免簽發(fā)空頭支票，財會人員應(yīng)準(zhǔn)確在控制銀行存款余額，及時正確地記載賬薄，及時與銀行對賬單進(jìn)行核對，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。，并建立支票登記本，按照支票號碼逐一進(jìn)行登記。，銷售員應(yīng)及時登記QG/SJ270272005《合同更改/撤銷記錄》，并更新QG/SJ270262005《合同明細(xì)表》的內(nèi)容，由銷售部以《合同更改/撤銷通知單》的復(fù)印件的形式發(fā)有關(guān)部門執(zhí)行，或直接修改《合同傳遞單》。，顧客提出更改/撤銷合同時，可要求其出具書面文件。，并建立QG/SJ270232005《合同臺帳》，由銷售部經(jīng)理負(fù)責(zé)記錄和管理。，技術(shù)部、生產(chǎn)部、供應(yīng)部、財務(wù)部、品管部、質(zhì)檢部負(fù)責(zé)人參加的會議形式評審，銷售部征集各部門意見，討論確定后，形成QG/SJ270252005《重大合同會議評審要求》，經(jīng)評審人員確認(rèn)簽字，并報總經(jīng)理批準(zhǔn)后生效，并傳遞至各相關(guān)部門。，即使沒有簽訂正式合同或訂單時，應(yīng)及時向部門經(jīng)理報告，部門經(jīng)理應(yīng)根據(jù)公司生產(chǎn)狀況、訂單未盡事宜給銷售員以明確指示，必要時征求總經(jīng)理意見，確保客戶順利完成訂貨。：對已下達(dá)的訂單進(jìn)行信息跟蹤，單證處理，及時為客戶提供信息服務(wù)。3定義 合同：包括公司與顧客簽訂的所有銷售合同和訂單。d、負(fù)責(zé)車間生產(chǎn)裝備的日常管理，確保所管裝備提供滿足生產(chǎn)要求的能力。d、負(fù)責(zé)倉庫物料的定期盤點、清算。d、從財務(wù)資金的目標(biāo)出發(fā)控制內(nèi)、外部質(zhì)量消耗成本。e、負(fù)責(zé)質(zhì)量檢驗記錄和匯總、分析及向總經(jīng)理報告質(zhì)量統(tǒng)計信息。e、負(fù)責(zé)實驗室的運行和管理10質(zhì)檢部a、負(fù)責(zé)進(jìn)貨、生產(chǎn)加工過程的質(zhì)量檢驗。9 品質(zhì)部a、具體負(fù)責(zé)成品檢驗及檢驗狀態(tài)的標(biāo)識工作。b．負(fù)責(zé)供應(yīng)商能力調(diào)查及參與評定。c、負(fù)責(zé)顧客財產(chǎn)的控制和管理。d、負(fù)責(zé)工藝裝備的控制和管理。6生產(chǎn)部a、負(fù)責(zé)編制生產(chǎn)計劃及生產(chǎn)組織、調(diào)度工作，及時協(xié)調(diào)解決生產(chǎn)過程的各種問題。b、負(fù)責(zé)生產(chǎn)過程工藝技術(shù)保證及技術(shù)性問題的糾正和預(yù)防措施的實施和驗證工作。d、向總經(jīng)理報告質(zhì)量管理體系的運行情況。e、負(fù)責(zé)管理評審，對質(zhì)量體系的適宜性、充分性、有效性負(fù)責(zé)，確定持續(xù)改進(jìn)的方向。2 總經(jīng)理a、負(fù)責(zé)貫徹國家和上級的質(zhì)量政策、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)。b、制訂質(zhì)量方針、確定質(zhì)量目標(biāo)，并傳達(dá)、貫徹，使全員理解、執(zhí)行。3 管理者代表a、按標(biāo)準(zhǔn)要求負(fù)責(zé)建立、實施、保持和持續(xù)改進(jìn)質(zhì)量管理體系。e、就質(zhì)量管理體系的有關(guān)事宜與外部聯(lián)絡(luò)。c、負(fù)責(zé)圖樣及技術(shù)文件的發(fā)放、更改。并對生產(chǎn)計劃中的產(chǎn)品質(zhì)量和交貨準(zhǔn)時率負(fù)責(zé)。e、負(fù)責(zé)設(shè)備的控制和管理及生產(chǎn)過程環(huán)境控制。d、負(fù)責(zé)產(chǎn)品的售前、售中及售后服務(wù)。c．負(fù)責(zé)供應(yīng)商業(yè)績統(tǒng)計及供應(yīng)商的管理。b、負(fù)責(zé)成品及交付后不合格品的控制和管理。b、負(fù)責(zé)進(jìn)貨、生產(chǎn)加工過程不合格品控制。11 財務(wù)部a、負(fù)責(zé)公司財務(wù)運行的總體控制及資金調(diào)度。12 物流部a、負(fù)責(zé)倉庫物料的貯存、標(biāo)識及維護(hù)管理。13生產(chǎn)車間a、負(fù)責(zé)本車間的生產(chǎn)組織工作，嚴(yán)格執(zhí)行“三按”生產(chǎn)（按圖樣、按標(biāo)準(zhǔn)、按工藝）。e、規(guī)范車間生產(chǎn)秩序，落實其它有關(guān)質(zhì)量活動。：符合下列條件之一即為重大合同。4 職責(zé)。、來函的訂貨，銷售人員獲得信息后，應(yīng)就產(chǎn)品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、包裝、交付方式、結(jié)算方法、質(zhì)量要求與顧客確認(rèn)，形成有效的合同或訂單；銷售員整理客戶對產(chǎn)品的要求，并轉(zhuǎn)換成產(chǎn)品生產(chǎn)要求，填寫QG/SJ270212005《合同評審表》；重大合同以會議形式進(jìn)行評審，會議內(nèi)容匯總形成QG/SJ270252005《重大合同會議評審要求》，作為合同傳遞的附件內(nèi)容。，顧客簽署的合同草稿經(jīng)評審后公司代表方可簽字確認(rèn)。 a、銷售員接到客戶的訂單后，向銷售部經(jīng)理申請合同編號，由銷售部經(jīng)理在QG/SJ270232005《合同臺帳》登記合同編號，并通知銷售員； b、合同正式傳遞前，銷售員把合同的各項明細(xì)登入QG/SJ270262005《合同明細(xì)表》； c、合同更改后，銷售員應(yīng)及時更新QG/SJ270262005《合同明細(xì)表》的內(nèi)容，保持合同明細(xì)的內(nèi)容為最新狀態(tài)；合同發(fā)生撤銷后，銷售人員應(yīng)及時刪除明細(xì)內(nèi)容。，應(yīng)征得顧客同意。合同更改后，在原合同上注明更改內(nèi)容或?qū)懨鳌俺蜂N”字樣，標(biāo)明日期及經(jīng)辦人簽字,同時應(yīng)更新QG/SJ270232005《合同臺帳》、QG/SJ270272005《合同更改/撤銷記錄》及QG/SJ270262005《合同明細(xì)表》 跟單服務(wù)：QG/SJ270282005 《跟單服務(wù)計劃單》，且應(yīng)達(dá)到如下要求：a、跟單計劃制定的目的：保證跟單工作按計劃、正確執(zhí)行； b、合同涉及的重要項目必須列入跟單計劃，并執(zhí)行相應(yīng)跟蹤； c、計劃日期必須明確規(guī)劃，并按期執(zhí)行； d、合同發(fā)生更改之后，《跟單服務(wù)計劃單》必須得到及時的、相應(yīng)的更新； e、銷售員應(yīng)及時記錄計劃的進(jìn)度； d、當(dāng)計劃的執(zhí)行無法進(jìn)行，甚至嚴(yán)重威脅到訂單的履行時，銷售人員應(yīng)主動與部門經(jīng)理或總經(jīng)理匯報。對簽發(fā)出的支票要及時催注銷，度定期核對，做到心中有數(shù)。，必須做到：A、不簽發(fā)空頭支票或空期支票；B、不準(zhǔn)將支票出租、出借或轉(zhuǎn)讓其他單位和個人使用；C、不準(zhǔn)將支票做抵押；D、不準(zhǔn)簽發(fā)印鑒不全、印鑒不符的支票。，然后將記帳聯(lián)交財務(wù)部記帳。，應(yīng)將核銷單、相應(yīng)報關(guān)單、及發(fā)票退稅聯(lián)一并交財務(wù)部，并做好移交手續(xù)，以便財務(wù)人員進(jìn)行出口退稅。印章管理制度企業(yè)的印章具有權(quán)威性、合法性和有效性。公司工會印章，由工會主席掌管，工會主席出差或請假時，委托工會其他人員妥善代管。其他專業(yè)用章，由公司經(jīng)理委托相關(guān)責(zé)任人代管。經(jīng)簽署的對內(nèi)文函，行政部可直接使用行政章。六、公司印章使用時必須按規(guī)定登記，寫明印章名稱、時間、用途、份數(shù)、經(jīng)辦人等。各職能部門如涉及本制度的，原則上應(yīng)參照本制度具體操作。收支有計劃、預(yù)算，執(zhí)行有檢查；運用會計數(shù)據(jù)，定期進(jìn)行資金分析，提高資金使用效果；及時提出合理建議，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)參謀、助手。，做好原材料立帳和分類工作，配合其他部門制定原材料消耗定額，控制和降低原材料消耗。，按規(guī)定辦理出口退稅核算及其他日常事務(wù)。如原始憑證相關(guān)信息不完整的，財務(wù)人員應(yīng)退還經(jīng)手人重填。，經(jīng)相關(guān)主管審核后方可記帳。其他單位或個人需要，需經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人同意并登記，由提供人和收取人簽字認(rèn)可后，方可復(fù)印。，登記明細(xì)帳和總帳。2采購生產(chǎn)用材料物資進(jìn)廠后，有關(guān)部門必須進(jìn)行數(shù)量驗收和質(zhì)量驗收，合格后，經(jīng)手人、驗收人均要在入庫單或發(fā)票上簽字，手續(xù)辦妥后方可辦理付款手續(xù)。出差人員返回后，一星期內(nèi)辦理報銷手續(xù)；差旅費報銷時按公司制度標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，差旅費報銷時，附出差報銷單，報銷單上必須按規(guī)定附有憑證，費用報銷必須填制費用報銷單；按規(guī)定辦理一切手續(xù)后，方可報銷。現(xiàn)金使用范圍應(yīng)嚴(yán)格按照國家相關(guān)制度的規(guī)定，只準(zhǔn)用于支付工資、津貼、獎金、個人勞動報酬、附帶差旅費結(jié)算起點以下的零星支出，不得用于往來款項的結(jié)算。本公司存貨按實際成本計價，領(lǐng)用或者發(fā)出的存貨按；加權(quán)平均法計價，領(lǐng)用低值易耗品，一次攤銷。，企業(yè)計提壞帳準(zhǔn)備按應(yīng)收款年末余額的3%計提。B 非生產(chǎn)用固定資產(chǎn)、房屋建筑物及其他。財務(wù)部配合具體管理部門組織固定資產(chǎn)清查、核實工作，保證固定資產(chǎn)的完整無缺。通過成本核算，控制費用支出，考核和分析產(chǎn)品成本計劃的完成情況，促使企業(yè)節(jié)約開支、降低消耗，不斷降低產(chǎn)品成本，為編制新的成本計劃和利潤預(yù)測提供數(shù)據(jù)資料，有助于企業(yè)改善決策和經(jīng)營管理，加強核算，提高經(jīng)濟(jì)效益。D、將月初在產(chǎn)品與本月生產(chǎn)費用之和，在完工產(chǎn)品和月末在產(chǎn)品間進(jìn)行分配歸類。，由事后核算逐步轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑翱刂啤?，職工獎勵及福利基金（分別按稅后利潤的10%提?。?。，保管25年。、手冊、往來業(yè)務(wù)函電、協(xié)議、運輸單據(jù)、發(fā)票、合同等業(yè)務(wù)資料，需在辦理海關(guān)核銷手續(xù)后，保管3年。出入庫管理制度1目的規(guī)范物料管理，做到帳物卡相符。，采購人員也應(yīng)及時填寫完整的進(jìn)倉單，應(yīng)準(zhǔn)確無誤填寫數(shù)量、單價、金額（不含稅）。，并取得質(zhì)檢合格單，倉庫管理員應(yīng)根據(jù)質(zhì)檢合格單驗收物資入庫。加工單位收料憑據(jù)視同已實收單據(jù)上顯示的數(shù)量和合格物品。，材料使用部門應(yīng)將剩余材料及進(jìn)退回倉庫。、單價必須與進(jìn)倉單相對應(yīng)，做到單、貨相符。如果生產(chǎn)用料確實難以滿足需再領(lǐng)，要經(jīng)過部門經(jīng)理審批后，倉庫才能發(fā)料，嚴(yán)防無計劃發(fā)料，而造成生產(chǎn)車間材料剩余積壓浪費。，應(yīng)采取隔、墊、包等防護(hù)措施。，倉管員根據(jù)裝箱單準(zhǔn)確發(fā)貨，并準(zhǔn)確填寫箱單號，封號和車號，必要時填上駕駛員姓名及聯(lián)系方法。物料分開堆放，并對其單獨設(shè)置帳冊，由專人進(jìn)行保管，有關(guān)帳冊要詳細(xì)記錄監(jiān)管物資的有關(guān)手冊的編號、出入庫存詳細(xì)信息并注明報關(guān)單號，倉管員對物資要定期進(jìn)行清查盤點，發(fā)現(xiàn)問題立即向有關(guān)部門或人員匯報。倉庫嚴(yán)煙火，倉管員要懂得消防器材的使用和具備必要的防火知識，保管的物資未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意，不得擅自借出，倉管員平時應(yīng)加強對倉庫的巡查，對各種物料的堆放位置應(yīng)做心中有數(shù)，發(fā)現(xiàn)霉變、損壞的物資應(yīng)及時處理或向領(lǐng)導(dǎo)匯報。、出庫單、材料帳、報表，核算截止為每月25日（包括25日），26日以后所發(fā)生的進(jìn)、出倉業(yè)務(wù)屬下個月范圍。2范圍適用于本公司進(jìn)出口業(yè)務(wù)操作所涉及的程序。：銷售合同、該合同下的信用證、貨物明細(xì)表。，在開船后五個工作日內(nèi)遞交整套議付單據(jù)。D、在任何一種結(jié)匯方式 下，若客戶有要求扣款或減價時，必須取得銷售經(jīng)理的批準(zhǔn)后方可放單。，要做好核銷單及退稅單的退單工作，退回的核銷單有收匯后及時到外管局核銷。4加工貿(mào)易進(jìn)出口業(yè)務(wù)，到海關(guān)申請辦理進(jìn)口手冊并獲得批準(zhǔn)才可操作；，由報核員委托進(jìn)口港當(dāng)?shù)貓箨P(guān)行向有關(guān)主管單位辦理進(jìn)口報關(guān)、清關(guān)、拖柜和商檢等事宜；，手冊執(zhí)行完畢后核銷結(jié)案并建立完整的加工貿(mào)易合同檔案。本制度自發(fā)文即日起生效，任何人違反應(yīng)追究行政或法律責(zé)任。5報關(guān)業(yè)務(wù)前必須做好以下單據(jù)：：出口報關(guān)缺乏委托書，出口發(fā)票、裝箱單、報關(guān)單、出口商檢委托書，出口商檢換證憑條或憑證，出口核銷單。，寄全套報關(guān)資料給報關(guān)行/報關(guān)公司，并做好交接手續(xù)，同時要求報關(guān)行/報關(guān)公司回傳交接單；；，報關(guān)行/報關(guān)公司須將海關(guān)簽發(fā)的核銷單、報關(guān)單退回企業(yè)。，業(yè)務(wù)員應(yīng)及時報告海關(guān)和檢驗檢疫部門前來查驗，不得擅自開箱卸貨。9本制度隨相關(guān)的新出臺的政策和法規(guī)作相應(yīng)調(diào)整，未盡事項參照海關(guān)有關(guān)規(guī)定。4出口核銷，取得外匯核銷員資格，電子口岸IC卡后才可上崗操作。，必須向核銷員領(lǐng)取核銷單，并在登記本上詳細(xì)記錄。，應(yīng)盡快將正確的出口收匯水單遞交外匯核銷員，并作了交接手續(xù)，同時核銷員必須作好水單登記工作。，把已核銷的核銷退稅聯(lián)及報關(guān)單退稅聯(lián)移交財務(wù)部，并作好簽收登記。在核銷過程中有任何單據(jù)內(nèi)容不符合，核銷員必須按外管局要求，寫出詳細(xì)說明并提供真實有效的證據(jù)。保管工作必須責(zé)任到人，具體按《檔案管理制度》執(zhí)行。2 范圍本公司出口貨物已繳的增值稅或消費稅等間接稅稅款。，每月應(yīng)統(tǒng)計當(dāng)有月的出口總值并記錄每一張出口發(fā)票的外幣FOB價，計算當(dāng)月的進(jìn)項增值稅金額并據(jù)此填制納稅申報表及進(jìn)行納稅申報；同時應(yīng)及時整理相應(yīng)的一票二單，做到票單相符，如票據(jù)不齊全的應(yīng)建立跟蹤檔案并提醒相關(guān)人員及時提供各種單證。單證議付管理規(guī)定1目的單證議付是出口業(yè)務(wù)中至關(guān)重要的環(huán)節(jié)，直接影響到收匯的及時與否。若議付行對單據(jù)有異議時，單證員必須耐心解釋或及時更正，需擔(dān)保時，匯報主管出具擔(dān)保書，單證員要向業(yè)務(wù)員取得準(zhǔn)確的國外代收行詳細(xì)地址。由部門主管進(jìn)行抽查留檔資料是否合格；，需作好書面工作交接《中華人民共和國海關(guān)稽查條例》規(guī)定，進(jìn)出口業(yè)務(wù)及與之直接關(guān)系產(chǎn)生的資料，一般貿(mào)易應(yīng)自辦結(jié)海關(guān)手續(xù)后保存三年，加工貿(mào)易應(yīng)自辦結(jié)海關(guān)核銷手續(xù)后保存三年，減免稅設(shè)備應(yīng)自辦結(jié)海關(guān)解除監(jiān)管（監(jiān)管期：生產(chǎn)設(shè)備為五年）手續(xù)后保存三年。檢驗和試驗控制制度1 目的對進(jìn)貨、過程和成品進(jìn)行檢驗、測量和監(jiān)視，確保只有經(jīng)過檢驗合格的產(chǎn)品才能投料、轉(zhuǎn)序和交付，以及確保工序能力滿足產(chǎn)品要求。，并負(fù)責(zé)建立檢驗記錄。，檢驗點設(shè)置按附圖1《檢驗點分布圖》的規(guī)定辦理。進(jìn)貨檢驗不合格應(yīng)在進(jìn)貨檢驗記錄上注明“不合格退貨”字樣，由供應(yīng)部負(fù)責(zé)與供應(yīng)商聯(lián)絡(luò)，并辦理退貨。，來不及進(jìn)行進(jìn)貨或過程檢驗而投料或轉(zhuǎn)工序的產(chǎn)品，