某學(xué)院處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施制度-wenkub
2023-04-24 00:58:16 本頁(yè)面
【正文】 違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題； 10. 學(xué)校認(rèn)為需要審計(jì)的其他事項(xiàng)。第七條 處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)采取自行審計(jì)與委托社會(huì)審計(jì)相結(jié)合的方式進(jìn)行。第四條 根據(jù)學(xué)校干部管理需要，組織部應(yīng)于處級(jí)干部換屆、輪崗及離任后向?qū)徲?jì)處提出處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的委托書，由審計(jì)處列入審計(jì)工作計(jì)劃，經(jīng)學(xué)校黨委批準(zhǔn)后執(zhí)行。第二條 本辦法所稱處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部是指由學(xué)校任命、聘任的負(fù)有主要經(jīng)濟(jì)責(zé)任的二級(jí)學(xué)院、部、處、室、館及后勤服務(wù)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)等單位（部門）的處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部。n更多企業(yè)學(xué)院： 《中小企業(yè)管理全能版》183套講座+89700份資料《總經(jīng)理、高層管理》49套講座+16388份資料《中層管理學(xué)院》46套講座+6020份資料其他干部是否進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，由有關(guān)部門報(bào)經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)決定。對(duì)后勤服務(wù)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)總經(jīng)理的審計(jì)，由后勤服務(wù)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)董事會(huì)提出，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)同意并經(jīng)學(xué)校辦公會(huì)決定后，由審計(jì)處組織實(shí)施。審計(jì)處按照有關(guān)規(guī)定和程序?qū)嵤徲?jì)，并對(duì)受托社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)質(zhì)量實(shí)施監(jiān)控，社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)向?qū)W校提交審計(jì)報(bào)告，并依法承擔(dān)法律責(zé)任。第三章 審計(jì)程序及要求第九條 審計(jì)處接到審計(jì)委托書后，如確認(rèn)符合審計(jì)條件，應(yīng)做好審計(jì)前的準(zhǔn)備工作，成立審計(jì)組，制定審計(jì)實(shí)施方案，并在實(shí)施審計(jì)三日前召開(kāi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作布置會(huì)或由組織部和審計(jì)處負(fù)責(zé)人共同找被審計(jì)處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部（以下簡(jiǎn)稱被審計(jì)人員）談話，同時(shí)下達(dá)審計(jì)通知書。審計(jì)報(bào)告的內(nèi)容主要包括以下幾個(gè)方面： 1. 被審計(jì)人員任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)完成情況； 2. 被審計(jì)人員任期內(nèi)所在單位的債權(quán)、債務(wù)狀況和國(guó)有資產(chǎn)保值、增值情況； 3. 被審計(jì)人員任期內(nèi)遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)、規(guī)章制度的情況； 4. 被審計(jì)人員任期內(nèi)工作中承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的評(píng)價(jià)； 5. 其他需要說(shuō)明的重大事項(xiàng)。在規(guī)定期限內(nèi)沒(méi)有提出書面意見(jiàn)的視同無(wú)異議。被審計(jì)單位和個(gè)人違反本實(shí)施辦法有以下行為之一的，根據(jù)情節(jié)輕重，由組織部提出處理建議，報(bào)學(xué)校黨委常委會(huì)批準(zhǔn)： 1. 拒絕提供有關(guān)資料及證明材料； 2. 轉(zhuǎn)移，隱匿違法所得財(cái)產(chǎn)； 3. 阻撓審計(jì)人員行使職權(quán)，抗拒、破壞監(jiān)督檢查； 4. 作假，隱瞞事實(shí)真相；5. 拒不執(zhí)行處理決定和審計(jì)意見(jiàn)書； 6. 報(bào)復(fù)陷害審計(jì)人員和檢舉人。 第十八條 審計(jì)人員如有利用職權(quán)謀取私利、弄虛作假、徇私舞弊、泄露國(guó)家機(jī)密或玩忽職守給國(guó)家和學(xué)校造成重大損失的，視情節(jié)輕重，酌情給予行政處分。 附件：1. 各二級(jí)學(xué)院院長(zhǎng)、部主任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容2. 學(xué)校辦公室主任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容3. 學(xué)生工作部部長(zhǎng)（學(xué)生處處長(zhǎng)）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容4. 工會(huì)常務(wù)副主席經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容5. 教務(wù)處處長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容6. 研究生處處長(zhǎng)（學(xué)科建設(shè)辦公室主任）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容7. 科技處處長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容8. 人事處處長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容9. 財(cái)務(wù)處處長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容10. 國(guó)際交流與合作處處長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容11. 規(guī)劃與基建處處長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容12. 資產(chǎn)與后勤管理處處長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容13. 校產(chǎn)經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)管理辦公室主任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容14. 圖書館館長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容15. 繼續(xù)教育學(xué)院院長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容16. 其他部、處、室等單位（部門）主要行政負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容17. 后勤服務(wù)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)總經(jīng)理經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容 二○○九年十二月二十一日北京建筑工程學(xué)院學(xué)校辦公室 2009年12月21日印發(fā)共印15份附件1各二級(jí)學(xué)院院長(zhǎng)、部主任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容1. 單位內(nèi)部管理制度是否健全、合法、恰當(dāng)、有效；2. 教學(xué)經(jīng)費(fèi)的使用是否符合預(yù)算和有關(guān)規(guī)定，有無(wú)擠占挪用或超預(yù)算支出情況；3. 本單位學(xué)科（課程）建設(shè)、教材建設(shè)、教學(xué)實(shí)驗(yàn)（實(shí)習(xí)）經(jīng)費(fèi)的使用管理是否規(guī)范、有效；4. 舉辦的各種培訓(xùn)、辦班等非學(xué)歷教育是否經(jīng)學(xué)校批準(zhǔn)，其收入是否全部納入學(xué)校預(yù)算統(tǒng)一管理和核算，票據(jù)使用是否合法、合規(guī)，是否按規(guī)定納稅，有無(wú)收費(fèi)不開(kāi)票、截留私分等違法違紀(jì)行為；5. 本部門其他預(yù)算經(jīng)費(fèi)的使用是否符合財(cái)經(jīng)法規(guī)和學(xué)校制度，有無(wú)超預(yù)算支出等問(wèn)題；6. 各項(xiàng)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的使用管理是否規(guī)范、有效；7. 本部門管理的固定資產(chǎn)是否安全、完整；8. 相關(guān)的債權(quán)、債務(wù)是否清楚、真實(shí)，有無(wú)遺留的經(jīng)濟(jì)糾紛等問(wèn)題；9. 本部門有無(wú)私設(shè)“小金庫(kù)”、濫發(fā)財(cái)物以及其他違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、財(cái)務(wù)制度的問(wèn)題；10. 本人在履行崗位職責(zé)工作中有無(wú)個(gè)人經(jīng)濟(jì)違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題；11. 學(xué)校認(rèn)為需要審計(jì)的其他事項(xiàng)。附件5教務(wù)處處長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容1. 學(xué)校教學(xué)管理制度及教務(wù)處內(nèi)部控制制度是否健全、合法、恰當(dāng)、有效；2. 本部門經(jīng)辦的各項(xiàng)收入是否納入學(xué)校財(cái)務(wù)預(yù)算統(tǒng)一管理和核算，其中收費(fèi)項(xiàng)目與標(biāo)準(zhǔn)是否符合國(guó)家規(guī)定，有無(wú)截留、挪用等問(wèn)題；3. 教材的采購(gòu)、保管、發(fā)放的管理是否規(guī)范，相關(guān)款項(xiàng)的收取、支付及采購(gòu)折扣是否納入學(xué)校財(cái)務(wù)統(tǒng)一核算和管理；4. 各項(xiàng)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的使用管理是否規(guī)范、有效；5. 本部門預(yù)算經(jīng)費(fèi)的使用是否符合財(cái)經(jīng)法規(guī)和學(xué)校制度，是否有超預(yù)算支出情況；6. 學(xué)校授權(quán)簽訂的有關(guān)經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議是否合法，執(zhí)行情況如何；7. 相關(guān)的債權(quán)、債務(wù)是否真實(shí)、合理，有無(wú)遺留的經(jīng)濟(jì)糾紛等問(wèn)題；8. 本部門管理的固定資產(chǎn)是否安全、完整；9. 本部門有無(wú)私設(shè)“小金庫(kù)”、濫發(fā)財(cái)物以及其他
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