【正文】 圍的企業(yè)列入重點監(jiān)測范圍。外匯局審核企業(yè)提交的資料后，出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務監(jiān)管章”的《登記表》。對已報告且未到預計進出口或收付匯日期的上述業(yè)務，企業(yè)可根據(jù)實際情況調(diào)整相關報告內(nèi)容。企業(yè)集團存放境外的出口收入調(diào)回境內(nèi)的，應按照資金歸屬情況相應劃入成員公司的境內(nèi)經(jīng)常項目外匯賬戶。第三十三條 企業(yè)可根據(jù)自身經(jīng)營需要確定出口收入存放境外期限，或?qū)⒋娣啪惩赓Y金調(diào)回境內(nèi)。第三十條 境外賬戶發(fā)生收支業(yè)務的，企業(yè)應當在發(fā)生收支當月結束之日起10個工作日內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)如實向外匯局報告出口收入存放境外收支情況。第二十七條 企業(yè)年度累計存放境外資金不得超出已登記的出口收入存放境外規(guī)模。企業(yè)集團實行集中收付的，應由主辦企業(yè)到所在地外匯局辦理開戶登記手續(xù)。第三章 出口收入存放境外管理第二十一條 企業(yè)可將具有真實、合法交易背景的出口收入存放境外。結匯現(xiàn)鈔金額達到規(guī)定入境申報金額的，金融機構還應當審核企業(yè)提交的經(jīng)海關簽章的攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報單正本。金融機構為企業(yè)辦理貿(mào)易付匯的退匯結匯或劃轉時，對于因錯誤匯出產(chǎn)生的退匯，應當審核原支出申報單證；對于其他原因產(chǎn)生的退匯，應當審核原支出申報單證、原進口合同。代理出口業(yè)務項下，代理方收匯后可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉給委托方，也可結匯后將人民幣劃轉給委托方。因合同變更等原因?qū)е缕髽I(yè)提前購匯后未能對外支付的進口貨款，企業(yè)可自主決定結匯或保留在其經(jīng)常項目外匯賬戶中。待核查賬戶的收入范圍限于貿(mào)易外匯收入（含轉口貿(mào)易外匯收入，不含出口貿(mào)易融資項下境內(nèi)金融機構放款及境外回款）；支出范圍包括結匯或劃入企業(yè)經(jīng)常項目外匯賬戶，以及經(jīng)外匯局登記的其他外匯支出。第十一條 企業(yè)應當按國際收支申報和貿(mào)易外匯收支信息申報規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支信息申報，并根據(jù)貿(mào)易外匯收支流向填寫下列申報單證：（一） 向境外付款（包括向離岸賬戶、境外機構境內(nèi)賬戶付款）的，填寫《境外匯款申請書》或《對外付款/承兌通知書》；（二） 向境內(nèi)付款的，填寫《境內(nèi)匯款申請書》或《境內(nèi)付款/承兌通知書》；（三） 從境外收款（包括從離岸賬戶、境外機構境內(nèi)賬戶收款）的，填寫《涉外收入申報單》；（四） 從境內(nèi)收款的，填寫《境內(nèi)收入申報單》。第九條 外匯局通過“貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)”（以下簡稱“監(jiān)測系統(tǒng)”）向金融機構發(fā)布全國企業(yè)名錄。企業(yè)應當在輔導期結束后10個工作日內(nèi)，持書面材料到外匯局報告輔導期內(nèi)發(fā)生的貨物進出口與貿(mào)易外匯收支的逐筆對應情況。第四條 從事對外貿(mào)易的保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)（以下簡稱區(qū)內(nèi)企業(yè)）按照保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理有關規(guī)定辦理外匯登記手續(xù)時，應當簽署《確認書》。企業(yè)收取貨款后應當按合同約定及時、足額出口貨物；支付貨款后應當按合同約定及時、足額進口貨物。第三十七條 本指引自2012年8月1日起施行。第三十三條 保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)的非保稅貿(mào)易外匯收支原則上適用本指引；保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)的保稅貿(mào)易外匯收支參照適用本指引，保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理政策另有規(guī)定的，從其規(guī)定。第二十九條 外匯局建立貿(mào)易外匯收支電子數(shù)據(jù)核查機制，對B類企業(yè)貿(mào)易外匯收支實施電子數(shù)據(jù)核查管理。外匯局可將企業(yè)分類管理信息向相關管理部門通報，必要時可向社會公開披露。第二十五條 外匯局發(fā)布B、C類企業(yè)名單前，應當將分類結果告知相關企業(yè)。 被核查單位應當配合外匯局進行現(xiàn)場核查，如實說明情況，并提供有關文件、資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。第二十條 外匯局對下列企業(yè)實施重點監(jiān)測：（一） 貿(mào)易外匯收支與貨物進出口一致性匹配情況超過一定范圍的；（二） 貿(mào)易信貸余額或中長期貿(mào)易信貸發(fā)生額超過一定比例的；（三） 經(jīng)專項監(jiān)測發(fā)現(xiàn)其他異常或可疑的；（四） 其他需要重點監(jiān)測的。第十七條 外匯局對企業(yè)出口收入存放境外業(yè)務實行登記管理。第十五條 企業(yè)應當根據(jù)貿(mào)易方式、結算方式以及資金來源或流向，憑相關單證在金融機構辦理貿(mào)易外匯收支，并按規(guī)定進行貿(mào)易外匯收支信息申報。第十四條 企業(yè)應當按照“誰出口誰收匯、誰進口誰付匯”原則辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務，捐贈項下進出口業(yè)務等外匯局另有規(guī)定的情況除外。外匯局可根據(jù)企業(yè)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務狀況及其合規(guī)情況注銷企業(yè)名錄。金融機構不得為不在名錄的企業(yè)直接辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務。第八條 外匯局對企業(yè)貿(mào)易信貸進行總量監(jiān)測，對企業(yè)貿(mào)易信貸規(guī)模實施比例管理。第四條 經(jīng)營結匯、售匯業(yè)務的金融機構（以下簡稱金融機構）應當對企業(yè)提交的貿(mào)易進出口交易單證的真實性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進行合理審查。二〇一二年六月二十七日附件1：貨物貿(mào)易外匯管理指引第一章 總 則第一條 為完善貨物貿(mào)易（以下簡稱貿(mào)易）外匯管理，推進貿(mào)易便利化，促進涉外經(jīng)濟發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》，制定本指引。 4.《貨物貿(mào)易外匯收支信息申報管理規(guī)定》2.《貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則》 業(yè)務咨詢電話：01068402546在政策執(zhí)行和監(jiān)測系統(tǒng)推廣過程中如遇問題，請及時向國家外匯管理局反饋。 （二）銀行網(wǎng)絡連通和系統(tǒng)訪問設置的具體操作說明，詳見《貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）訪問設置手冊》（見附件5）。 一、為此，國家外匯管理局制定了《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程（銀行企業(yè)版）》、《貨物貿(mào)易外匯收支信息申報管理規(guī)定》（以下統(tǒng)稱貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)，分別見附件4）?，F(xiàn)將貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)印發(fā)你們，并就有關事項通知如下：貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)自2012年8月1日起施行。 二、截至2012年7月1日已辦理金融機構標識碼賦碼的銀行網(wǎng)點，未在應用服務平臺開戶的，自2012年7月1日起在應用服務平臺自動開戶并開通“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務”，此類銀行網(wǎng)點應向其總行或通過其總行向國家外匯管理局獲取業(yè)務管理員用戶（ba）的初始密碼；已在應用服務平臺開戶的，自2012年7月1日起自動開通“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務”，其業(yè)務管理員和業(yè)務操作員密碼不變，其中已具有貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng)（銀行版）訪問權限的業(yè)務操作員自動獲得監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）訪問權限。 （三）第二條 國家對貿(mào)易項下國際支付不予限制。第五條 國家外匯管理局及其分支機構（以下簡稱外匯局）依法對本指引第二條、第三條、第四條規(guī)定的事項進行監(jiān)督檢查。企業(yè)應當按規(guī)定向外匯局報告貿(mào)易信貸信息。第十一條 企業(yè)依法取得對外貿(mào)易經(jīng)營權后，應當持有關材料到外匯局辦理名錄登記手續(xù)。第十二條 企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支，應當簽署《貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務辦理確認書》，承諾遵守國家外匯管理規(guī)定。 代理進口、出口業(yè)務應當由代理方付匯、收匯。 金融機構應當查詢企業(yè)名錄和分類狀態(tài)，按規(guī)定進行合理審查，并向外匯局報送前款所稱貿(mào)易外匯收支信息。企業(yè)應當向外匯局定期報告境外賬戶收支等情況。第五章 現(xiàn)場核查第二十一條 外匯局可對企業(yè)非現(xiàn)場核查中發(fā)現(xiàn)的異?；蚩梢傻馁Q(mào)易外匯收支業(yè)務實施現(xiàn)場核查。第二十三條 外匯局按照本指引第二十二條第一款第（三）項規(guī)定的方式進行現(xiàn)場核查，現(xiàn)場核查人員不得少于2人，并出示證件。企業(yè)可在收到外匯局分類結論告知書之日起7個工作日內(nèi)向外匯局提出異議。第二十七條 外匯局對分類結果進行動態(tài)調(diào)整，并對B、C類企業(yè)設立分類管理有效期。第三十條 對C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支業(yè)務以及外匯局認定的其他業(yè)務，由外匯局實行事前逐筆登記管理，金融機構憑外匯局出具的登記證明為企業(yè)辦理相關手續(xù)。第三十四條 個人對外貿(mào)易經(jīng)營者的貿(mào)易外匯收支適用本指引。以前法規(guī)與本指引相抵觸的，按照本指引執(zhí)行。第一章 企業(yè)名錄管理第三條 企業(yè)依法取得對外貿(mào)易經(jīng)營權后，需持《貨物貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄登記申請書》（見附1）、法定代表人簽字并加蓋企業(yè)公章的《貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務辦理確認書》（以下簡稱《確認書》，見附2）及下列資料有效原件及加蓋企業(yè)公章的復印件，到所在地外匯局辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”（以下簡稱名錄）登記手續(xù)：（一） 《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《企業(yè)營業(yè)執(zhí)照》副本；（二） 《中華人民共和國組織機構代碼證》；（三） 《對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表》，依法不需要辦理備案登記的可提交《中華人民共和國外商投資企業(yè)批準證書》或《中華人民共和國臺、港、澳投資企業(yè)批準證書》等；（四） 外匯局要求提供的其他資料。區(qū)內(nèi)企業(yè)在取得相關外匯登記證明并簽署《確認書》后自動列入名錄。第六條 名錄內(nèi)企業(yè)的企業(yè)名稱、注冊地址、法定代表人、注冊資本、公司類型、經(jīng)營范圍或聯(lián)系方式發(fā)生變更的，應當在變更事項發(fā)生之日起30天內(nèi)，持相應變更文件或證明的原件及加蓋企業(yè)公章的復印件到所在地外匯局辦理名錄變更手續(xù)。金融機構不得為不在名錄的企業(yè)直接辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務。第十二條 金融機構為企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務時，應當通過監(jiān)測系統(tǒng)查詢企業(yè)名錄狀態(tài)與分類狀態(tài)，按本細則規(guī)定對其貿(mào)易進出口交易單證的真實性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進行合理審查。待核查賬戶之間資金不得相互劃轉，賬戶資金按活期存款計息。第十五條 企業(yè)應當按照“誰出口誰收匯、誰進口誰付匯”原則辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務，捐贈項下進出口業(yè)務等外匯局另有規(guī)定的情況除外。第十六條 進口項下退匯的境外付款人應當為原收款人、境內(nèi)收款人應當為原付款人。對于退匯日期與原收、付款日期間隔在180天（不含）以上或由于特殊情況無法按照本條規(guī)定辦理退匯的，企業(yè)應當先到外匯局辦理貿(mào)易外匯業(yè)務登記手續(xù)。第十八條 本細則規(guī)定需辦理外匯局登記的貿(mào)易外匯收支業(yè)務，金融機構應當憑外匯局簽發(fā)的《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務登記表》（以下簡稱《登記表》，見附3）辦理，并通過監(jiān)測系統(tǒng)簽注《登記表》使用情況。第二十二條 企業(yè)將出口收入存放境外應當具備下列條件：（一） 具有出口收入來源，且在境外有符合本細則規(guī)定的支付需求；（二） 近兩年無違反外匯管理規(guī)定行為；（三） 有完善的出口收入存放境外內(nèi)控制度；（四） 外匯局規(guī)定的其他條件。主辦企業(yè)與成員公司屬不同外匯局管轄的，成員公司應先到所在地外匯局辦理資格登記手續(xù)。需提高存放境外規(guī)模的，企業(yè)應向外匯局進行變更登記。存放境外資金運用出現(xiàn)重大損失的，企業(yè)應及時報告外匯局。企業(yè)關閉境外賬戶的，應當在規(guī)定期限內(nèi)持境外開戶行的銷戶通知書向外匯局備案。第三十六條 國家外匯管理局可根據(jù)國際收支形勢和外匯管理需要對出口收入存放境外的資格條件、存放規(guī)模、期限或調(diào)回要求等進行調(diào)整。第三十八條 對于符合規(guī)定的收付匯單位與進出口單位不一致的情況，收匯或進口企業(yè)可向所在地外匯局報告，并辦理收匯或進口數(shù)據(jù)的主體變更手續(xù)。第五章 非現(xiàn)場核查第四十一條 外匯局依托監(jiān)測系統(tǒng)按月對企業(yè)的貿(mào)易外匯收支進行非現(xiàn)場核查。外匯局根據(jù)實際情況設定并調(diào)整總量核查指標。第四十五條 外匯局依托監(jiān)測系統(tǒng)對貿(mào)易外匯收支情況進行宏觀統(tǒng)計和監(jiān)測分析。第四十八條 企業(yè)應當按下列規(guī)定如實提供相關資料，主動配合外匯局開展現(xiàn)場核查工作： （一） 外匯局要求企業(yè)提交相關書面材料的，企業(yè)應當在收到《現(xiàn)場核查通知書》之日起10個工作日內(nèi)，向外匯局提交由法定代表人或其授權人簽字并加蓋單位公章的書面報告及相關證明資料。被核查金融機構應當按外匯局要求如實說明情況，提供有關文件、資料。第五十三條 存在下列情況之一的企業(yè)，外匯局可將其列為B類企業(yè)：（一） 存在本細則第四十六條規(guī)定情況之一且經(jīng)現(xiàn)場核查企業(yè)無合理解釋；（二） 未按規(guī)定履行報告義務；（三） 未按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯業(yè)務登記；（四） 外匯局實施現(xiàn)場核查時，未按規(guī)定的時間和方式向外匯局報告或提供資料；（五） 應國家相關主管部門要求實施聯(lián)合監(jiān)管的； （六） 外匯局認定的其他情況。如有異議，企業(yè)可自收到通知之日起7個工作日內(nèi)向外匯局提交書面情況說明及相關證明材料進行申述。第五十九條 B、C類企業(yè)分類監(jiān)管有效期屆滿時，外匯局應當對其在監(jiān)管有效期內(nèi)遵守相關外匯管理規(guī)定情況進行綜合評估，根據(jù)其資金流與貨物流偏離的程度、變化以及是否發(fā)生違規(guī)行為等調(diào)整分類結果。第六十一條 C類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務應當按照以下規(guī)定辦理：（一） 逐筆到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。外匯局可要求其調(diào)回境外賬戶資金余額。B類企業(yè)應當在其可收付匯額度內(nèi)辦理貿(mào)易外匯收支。第六十六條 B類企業(yè)超過可收付匯額度的貿(mào)易外匯收支業(yè)務，應當?shù)酵鈪R局辦理貿(mào)易外匯業(yè)務登記手續(xù)。第七十條 金融機構有下列行為之一的，依據(jù)《條例》第四十七條規(guī)定，由外匯局責令限期改正，沒收違法所得，并處20萬元以上100萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重或逾期不改的，由外匯局責令停止經(jīng)營相關業(yè)務：（一） 未按照本細則及相關規(guī)定審核貿(mào)易進出口交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性，辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務；（二） 未按照本細則及相關規(guī)定，辦理結匯、售匯業(yè)務。依法取得離岸銀行業(yè)務經(jīng)營資格的境內(nèi)銀行離岸業(yè)務部適用于本細則第三章中境外銀行的管理內(nèi)容。第七十五條 本細則涉及的紙質(zhì)文件資料，包括商業(yè)單據(jù)、有效憑證、證明材料的原件或復印件，以及申請書、《登記表》、《協(xié)議》、《出口收入存放境外登記表》、《出口收入存放境外資格登記表》、《分類結論告知書》以及《現(xiàn)場核查通知書》的原件，均應作為重要業(yè)務檔案留存?zhèn)洳?。第七十七條 本細則由國家外匯管理局負責解釋，自2012年8月1日起施行?！酢镀髽I(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《企業(yè)營業(yè)執(zhí)照》副本□《中華人民共和國組織機構代碼證》□《對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表》/《中華人民共和國外商投資企業(yè)批準證書》/《中華人民共和國臺、港、澳投資企業(yè)批準證書》（注：以上資料均需提供原件及加蓋企業(yè)公章的復印件。對于本企業(yè)具有真實、合法交易基礎的貨物貿(mào)易外匯收支，在按規(guī)定提交有關真實有效單證的前提下，享有根據(jù)外匯管理法規(guī)規(guī)定便利辦理貨物貿(mào)易外匯收支的權利。五、知曉并確認本確認書適用于貨物貿(mào)易外匯收支。本企業(yè)將認真學習并遵守貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)規(guī)定，積極支持配合外匯局對貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務的管理。外匯局根據(jù)國際收支形勢等