【正文】 以嚴(yán)謹(jǐn)?shù)氖袌黾案偁幮蝿莘治鰹榛A(chǔ) ? 戰(zhàn)略規(guī)劃每年要進行審核及向前滾動修正，以適應(yīng)市場變化的需要 3. 年度戰(zhàn)略質(zhì)詢會 2. 訂立公司總部和業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略 年的經(jīng)營狀況，理解目前的市場環(huán)境 資料來源： 麥肯錫項目小組； 預(yù)期效果 ? 業(yè)務(wù)群發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目標(biāo)概述 ? 宏觀經(jīng)濟環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析，及對業(yè)務(wù)單元的影響分析 ? 本業(yè)務(wù)單元的現(xiàn)狀分析 ? 公司面臨的主要進展對手分析 (國內(nèi)外競爭者 ) ? 本公司五年戰(zhàn)略 (方案 ) ? 公司五年財務(wù)目標(biāo)預(yù)測 ? 配合公司戰(zhàn)略的主要資源需求預(yù)測 ? 和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結(jié) 運營計劃 /預(yù)算流程 SEPG/000621/SHIntegrated(97GB) 7 集團總體戰(zhàn)略規(guī)劃主要內(nèi)容 主要內(nèi)容 樣板 1. 集團發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目標(biāo) 2. 宏觀經(jīng)濟環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析及對 集團影響的評估 ?今后五年環(huán)保行業(yè)的總體發(fā)展以及各種環(huán)保項目在整個環(huán)保市場的比重演變 ?宏觀經(jīng)濟和行業(yè)發(fā)展將對本集團造成的影響 –主要發(fā)展機會 (如：國家頒布環(huán)保服務(wù)專業(yè)化資質(zhì)證書 ) –主要威脅 3. 本集團現(xiàn)狀分析 ?各業(yè)務(wù)單元業(yè)績表現(xiàn) ?各業(yè)務(wù)單元在所處行業(yè)內(nèi)的地位及優(yōu)勢、弱點 4. 集團未來五年戰(zhàn)略目標(biāo) ?集團未來五年業(yè)務(wù)重組 –各業(yè)務(wù)單元的發(fā)展側(cè)重點 –放棄哪些產(chǎn)業(yè) –進入哪些新業(yè)務(wù)行業(yè) ?主要戰(zhàn)略舉措 –關(guān)、停、并、轉(zhuǎn) –合資、兼并 5. 集團財務(wù)目標(biāo)預(yù)測 ?總銷售額 ?投資資本回報 (ROIC) ?現(xiàn)金流量分析 6. 主要資源需求預(yù)測 ?資本投資 ?人才 7. 戰(zhàn)略聯(lián)盟對象的分析 ?聯(lián)盟對象近幾年業(yè)績分析 ?聯(lián)盟對象與 SEPG優(yōu)勢互補之處 ?戰(zhàn)略聯(lián)盟的可能性 8. 和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結(jié) 資料來源： 麥肯錫分析 SEPG/000621/SHIntegrated(97GB) 8 業(yè)務(wù)單元 /新投資業(yè)務(wù)機會戰(zhàn)略規(guī)劃主要內(nèi)容 主要內(nèi)容 樣板 1. 本業(yè)務(wù)單元發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目標(biāo) 2. 宏觀經(jīng)濟環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析及對業(yè)務(wù)單元影響的評估 ?今后五年內(nèi)國內(nèi)、外宏觀經(jīng)濟環(huán)境發(fā)展變化趨勢 ?今后五年內(nèi)行業(yè)的發(fā)展展望 –項目的規(guī)模，采用的技術(shù)及所在領(lǐng)域 –主要法規(guī)及經(jīng)營環(huán)境變化 ?宏觀經(jīng)濟和行業(yè)發(fā)展將對本業(yè)務(wù)單元造成的影響 –創(chuàng)造的主要機會 –造成的主要威脅 3. 本業(yè)務(wù)單元現(xiàn)狀分析 ?本業(yè)務(wù)單元近年業(yè)績及發(fā)展趨勢 ?本業(yè)務(wù)單元主要競爭優(yōu)勢及弱點 4. 業(yè)務(wù)單元面臨的主要競爭對手分析 (國內(nèi)外競爭者 ) ?競爭對手近幾年業(yè)績分析 ?競爭對手可能在以下五年采用的戰(zhàn)略舉措 ?對手戰(zhàn)略舉措對自身的潛在威脅 5. 業(yè)務(wù)單元五年戰(zhàn)略 (方案 ) ?本業(yè)務(wù)單元今后五年將在哪些市場競爭 –地理市場 –項目類型定位 –業(yè)務(wù)模型 ?如何競爭：主要競爭手段 (價值定位 ) ?主要戰(zhàn)略舉措 –市場擴張 6. 業(yè)務(wù)單元五年經(jīng)營及財務(wù)目標(biāo)預(yù)測 ?主要增長點預(yù)測 ?總銷售額 ?市場份額 ?投資資本回報 (ROIC) 7. 配合業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略的主要資源需求預(yù)測 ?資本投資 ?人才 8. 業(yè)務(wù)單元聯(lián)合對象的分析 ?聯(lián)合對象近幾年業(yè)績分析 ?聯(lián)盟對象與該業(yè)務(wù)單元優(yōu)勢互補之處 9. 和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結(jié) 資料來源： 麥肯錫分析 SEPG/000621/SHIntegrated(97GB) 9 戰(zhàn)略規(guī)劃流程 ?從市場部得到現(xiàn)在的業(yè)務(wù)單元的業(yè)績狀況和市場發(fā)展趨勢，為這些業(yè)務(wù)單元制定總體財務(wù)目標(biāo) 總裁 營銷 規(guī)劃發(fā)展 業(yè)務(wù)單元 訂立公司總部和業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略 年度戰(zhàn)略質(zhì)詢會 回顧公司上一年的經(jīng)營狀況；理解目前的市場環(huán)境 董事會 戰(zhàn)略規(guī)劃最終定稿 ?從計劃 amp。如連續(xù)兩年得分低于 50分則應(yīng)辭退 業(yè)績合同分?jǐn)?shù) 資料來源： 麥肯錫分析 舉例 +100%業(yè)績獎金 +100%股票期權(quán) 觀察 。這個合同同時被用作業(yè)務(wù)單元領(lǐng)導(dǎo)之責(zé)任及權(quán)力的依據(jù) ? 集團領(lǐng)導(dǎo)通過對各業(yè)務(wù)單元經(jīng)營 /預(yù)算計劃的嚴(yán)格質(zhì)詢和考核，指導(dǎo)各業(yè)務(wù)單元的經(jīng)營運作 4. 批準(zhǔn)業(yè)務(wù)單元計劃 季度經(jīng)營業(yè)績考核和半年度修訂 1. 集團總部下達初步的期望業(yè)績指標(biāo) 2. 業(yè)務(wù)單元制定經(jīng)營 /預(yù)算計劃 3. 匯總 /質(zhì)詢 /談判 /修正業(yè)務(wù)單元計劃 原則 ? 經(jīng)營計劃的目標(biāo)來自于戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標(biāo)，財務(wù)預(yù)算起點于經(jīng)營計劃之目標(biāo) ? 集團總部制定業(yè)績的期望指標(biāo)，并由總裁和高層領(lǐng)導(dǎo)通過對各業(yè)務(wù)單元經(jīng)營計劃的嚴(yán)格挑戰(zhàn)及質(zhì)詢保證業(yè)績期望指標(biāo)盡量得以實現(xiàn) ? 經(jīng)營 /預(yù)算計劃提供明確的經(jīng)營及財務(wù)業(yè)績目標(biāo)，以作為業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人業(yè)績考核的依據(jù) ? 定期業(yè)績考核包括對業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人的質(zhì)詢，并以解決問題為根本出發(fā)點，而不是解釋問題 預(yù)期效果 ? 公司總部 /業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略規(guī)劃以及第一年目標(biāo)總結(jié) ? 關(guān)鍵業(yè)績目標(biāo)和計劃 ? 行動，時間表，負(fù)責(zé)人和達到戰(zhàn)略目標(biāo)所需的資源、以及業(yè)績指標(biāo) ? 目前的規(guī)劃和公司目標(biāo)的差距以及彌補這些差距所建議的行動 ? 達到運營目標(biāo)過程中，會碰到的風(fēng)險和風(fēng)險發(fā)生的可能性，影響和采取的措施 資料來源： 麥肯錫項目小組； 戰(zhàn)略規(guī)劃 SEPG/000621/SHIntegrated(97GB) 27 質(zhì)詢會 管理委員會 根據(jù)集團戰(zhàn)略規(guī)劃制定集團財務(wù)業(yè)績期望目標(biāo) 總部下達初步的期望業(yè)績指標(biāo) 業(yè)務(wù)群 /業(yè)務(wù)單元制定部門計劃及財務(wù)目標(biāo) 匯總 /質(zhì)詢 /談判 /修正業(yè)務(wù)群計劃 批準(zhǔn)各業(yè)務(wù)群 /業(yè)務(wù)單元計劃 季度 /年度經(jīng)營業(yè)績考核及半年度計劃修訂 分解、初定各業(yè)務(wù)群的期望財務(wù)業(yè)績指標(biāo)，下達年度預(yù)算編制指導(dǎo)思想和要求 提供各業(yè)務(wù)群必要的技術(shù)協(xié)助及指導(dǎo) 匯總各業(yè)務(wù)群計劃；發(fā)現(xiàn)潛在問題及缺口，提出初步調(diào)整建議 參與質(zhì)詢會，向集團領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持 財務(wù)總監(jiān) 對各業(yè)務(wù)群 /業(yè)務(wù)單元預(yù)算逐一質(zhì)詢 如有必要進一步質(zhì)詢 /協(xié)商；批準(zhǔn)計劃 匯總修正過的各業(yè)務(wù)群計劃，確保集團目標(biāo)的盡量實現(xiàn) 最后確定成文，形成考核依據(jù) 每季度進行各業(yè)務(wù)群逐一考核；在實際業(yè)績和計劃差異過大時進行干預(yù) 修改 /審批經(jīng)營計劃 考核會了解預(yù)算執(zhí)行情況和業(yè)績差距 每月就各業(yè)務(wù)群計劃完成情況進行跟蹤；向集團領(lǐng)導(dǎo)匯報明顯的業(yè)績差異按需要參與考核會 業(yè)務(wù)單元主管及業(yè)務(wù)單元會計 在業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，制訂本業(yè)務(wù)單元預(yù)算，匯總下屬經(jīng)營部門計劃 參與質(zhì)詢會，陳述本業(yè)務(wù)單元計劃 修正本業(yè)單元計劃 匯報本業(yè)務(wù)單元業(yè)績 董事會 批準(zhǔn)戰(zhàn)略規(guī)劃，設(shè)定初步財務(wù)業(yè)績期望 得到預(yù)算結(jié)果，以供了解 營運計劃 /預(yù)算流程 資料來源： 麥肯錫分析 制定各業(yè)務(wù)單元的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) 批準(zhǔn)各業(yè)務(wù)單元的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) SEPG/000621/SHIntegrated(97GB) 28 公司總部匯總預(yù)算 –主要內(nèi)容 主要內(nèi)容 公司戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標(biāo)概述 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo) ? 經(jīng)營計劃及預(yù)算計劃前提假設(shè) 主要經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)及計劃 ? 年度及季度工程開工數(shù) 為達到戰(zhàn)略目標(biāo)以及主要經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)的主要經(jīng)營舉措、時間表、責(zé)任人及資源需求 ? 新業(yè)務(wù)的建立 ? 老業(yè)務(wù)單元新市場的開拓 ? 新戰(zhàn)略聯(lián)盟的建立 影響經(jīng)營計劃目標(biāo)完成的主要風(fēng)險，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措