財務(wù)核算中的幾個問題-wenkub
2023-01-21 23:23:05 本頁面
【正文】 收款 — 內(nèi)部往來、其他應(yīng)付款 — 內(nèi)部往來，在查詢對象欄第二行選客商輔助核算，對應(yīng)查詢范圍不用選（就是顯示全部），時間選 2022年 112月，包括未記帳憑證 然后確定，這樣就能查到 2022年所有內(nèi)部往來的明細帳 。 一 .對集團內(nèi)部的往來帳問題 要特別注意集團內(nèi)的客商檔案由集團這邊統(tǒng)一加，下屬公司不能隨意自己增加，否則造成內(nèi)部客商編碼混亂，集團無法統(tǒng)一對帳。財務(wù)人員應(yīng)對記帳憑證后的附件進行審核，有些涉及送禮的內(nèi)部費用審批單、領(lǐng)用單上注明用途（例如給政府、財稅部門的）或者對于發(fā)票與實際業(yè)務(wù)發(fā)生不一致而進行說明的紙條或內(nèi)部費用申請單要拿出來單獨編號裝訂成冊。在總帳 初始設(shè)置 期初余額雙擊，在最上面第二行中點年初重算，然后選中所有的科目確定，會有以下對話框 “ 年初重算將采用上年余額重新生成本年期初余額，所有本年已錄入期初數(shù)據(jù)將被刪除，繼續(xù)嗎？ ” 點 “ 是 ” ，然后保存就好了。除此之外的單據(jù)必須在 OA上審批，財務(wù)直接在總帳系統(tǒng)錄入憑證。特別強調(diào) ERP中有銷售模塊的公司， 財務(wù)部要每天催促營銷部就房款收入及時錄入收款單，相互對帳后從營銷模塊生成記帳憑證 ，而不能通過總帳系統(tǒng)直接做憑證。 六、關(guān)于現(xiàn)金流量項的輔助核算 見現(xiàn)金流量項目與會計科目對照表 。以“預(yù)付賬款 — 預(yù)付工程款”核算實際應(yīng)付供應(yīng)商的材料金額，并在做合同結(jié)算以后與 ERP一致將其余額轉(zhuǎn)入“應(yīng)付賬款”科目。 THE END THANK YOU 。 支付（預(yù)付）材料款時如有付款金額與入賬發(fā)票金額不相符，在摘要中說明并另在備查簿登記。 恒利企業(yè)： 七、甲供材料的核算方法 正江房地產(chǎn) ：
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