存款的定價(jià)34非存款性的資金來(lái)源35商業(yè)銀行負(fù)債成本的-wenkub
2022-10-22 19:33:07 本頁(yè)面
【正文】 ，包括長(zhǎng)期債 務(wù)資本等附屬資本。 狹義負(fù)債 ：非資本性債務(wù)，包括存款負(fù)債、短期借款負(fù)債和 長(zhǎng)期借款負(fù)債等。 2020/11/17 11 可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶 （ Negotiable Order of Withdrawal Account， NOWS） 對(duì) 個(gè)人 和 非盈利機(jī)構(gòu) 開(kāi)立的、計(jì)算利息的支 票賬戶，也稱為付息的活期存款 。 （ 1） 核心存款 core deposits： 對(duì)市場(chǎng)利率變動(dòng)和外部經(jīng)濟(jì)因素變化反應(yīng)不敏感的存款， 是銀行可靠的資金來(lái)源 。 ? 活期存款在每季結(jié)息日將利息計(jì)入本金進(jìn)行 復(fù)利 計(jì)息 ? 其他存款一律 單利 計(jì)息 （ 3）計(jì)息方式 定期存款 =本金 期限 利率 積數(shù) =余額 存款天數(shù) 應(yīng)付利息 =累計(jì)日積數(shù) 日利率 2020/11/17 20 某客戶銀行活期儲(chǔ)蓄賬戶資料如表所示： 日期 摘要 貸方 借方 余額 存期（天） 積數(shù) 現(xiàn)金開(kāi)戶 2020 2020 ATM取款 1000 1000 1 POS消費(fèi) 200 800 17 現(xiàn)金存入 5000 5800 41 現(xiàn)金銷戶 5800 0 18 累計(jì)積數(shù) 77 2020 17000 32800 104400 156200 2020/11/17 21 假設(shè) 2020年 4月 18日銷戶時(shí)，活期儲(chǔ)蓄存款利率為 3‰ ，利息稅率為 5%，應(yīng)付利息是多少呢？？ 利息： 156200 3‰ 247。 500= 定期與儲(chǔ)蓄存款： 200247。 儲(chǔ)備要求等減少銀行可使用資金的數(shù)額為活期存款的15%，儲(chǔ)蓄存款的 5%，市場(chǎng)借款的 2%。 （ 1－ 2%） =% 股權(quán)資本： 20%247。 （ 1－ 15%） =9% 定期與儲(chǔ)蓄存款： 10%247。 500= 定期與儲(chǔ)蓄存款： 200247。 （ 2）邊際收益（ Margina revenue， MR）：指銀行每增加一單位的資金所增加的收益?；绢愋桶ㄒ韵氯N： 年度性貸款： 1年，最長(zhǎng)不會(huì)超過(guò) 2年 季節(jié)性貸款： 2個(gè)月，最長(zhǎng)不超過(guò) 4個(gè)月 日拆性貸款： 10天，最長(zhǎng)不超過(guò) 20天 再貼現(xiàn) Rediscount 商業(yè)銀行將貼現(xiàn)收進(jìn)的未到期票據(jù)向 中央銀行 再辦理貼現(xiàn)的融資行為。 2020/11/17 41 A B 出售證券 6天， 4％ 1000萬(wàn) 1000萬(wàn)證券 6天后： A B 1000萬(wàn)證券 1000萬(wàn)證券 1000＋ 1000萬(wàn) （ 4％ 6/360） ＝ 1000萬(wàn)證券 A以 1000萬(wàn)證券為抵押向 B借入資金 2020/11/17 42 商業(yè)銀行 （億元） 資產(chǎn) 負(fù)債和權(quán)益 政府債券 － 100 準(zhǔn)備金 ＋ 100 （ 1）出售債券 債券購(gòu)買者（億元） 資產(chǎn) 負(fù)債和權(quán)益 政府債券 ＋ 100 準(zhǔn)備金 － 100 （ 2）購(gòu)回債券 商業(yè)銀行 （億元） 資產(chǎn) 負(fù)債和權(quán)益 政府債券 ＋ 100 準(zhǔn)備金 － 100 債券購(gòu)買者 （億元） 資產(chǎn) 負(fù)債和權(quán)益 政府債券 － 100 準(zhǔn)備金 ＋ 100 2020/11/17 43 歐洲貨幣市場(chǎng)借款 歐洲貨幣 Eurocurrency：在貨幣發(fā)行國(guó)境外流通的該種貨幣。 2020/11/17 44 特點(diǎn) （ 1） 管制少，資金來(lái)源廣泛 （ 2） 金額大： 主要是銀行間的批發(fā)市場(chǎng) （ 3） 獨(dú)特的利率體系： 存款利率略高于國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)，貸款利率略低于國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)。 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 資金成本： 為吸收負(fù)債而支付的一切費(fèi)用 資金成本＝利息成本 ＋ 營(yíng)業(yè)成本 2020/11/17 48 可用資金成本 可用資金 ：銀行可以實(shí)際用于貸款和投資的資金 可用資金 ＝總資金－法定存款準(zhǔn)備金－超額準(zhǔn)備金 有關(guān)成本 ?風(fēng)險(xiǎn)成本：因負(fù)債增加引起銀行風(fēng)險(xiǎn)增加而須付出的代價(jià) ?連鎖反應(yīng)成本：銀行對(duì)新吸收負(fù)債增加服務(wù)和利息支出而引 起對(duì)銀行原有負(fù)債增加的開(kāi)支。 邊際存款成本率 2020/11/17 55 假設(shè)某銀行開(kāi)辦了某種新的存款種類，由此使存款增長(zhǎng)了 9000萬(wàn)元，這些資金的利息成本為 %，其它成本率為%，新增資金的 20%用于非盈利資產(chǎn)，計(jì)算該銀行的邊際存款成本率和新增可用資金邊際成本率。 2020/11/17 56
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