【正文】 納票據(jù)來講解） 出納，作為會計(jì)名詞，運(yùn)用在不同場合有著不同涵義。若無批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。、借款時，要對原始單據(jù)進(jìn)行審核，符合報(bào)銷程序和管理制度、金額準(zhǔn)確后才能付款。《保密守則》，不得擅自泄露單位的財(cái)務(wù)信息。 六、根據(jù)人事科 提供的工資變更通知編制工資表，發(fā)放職工工資，并辦理住房公積金的扣繳、支取等工作。 二、認(rèn)真審核各種原始憑證，對符合規(guī)定、手續(xù)齊全、內(nèi)容完整的原始憑證予以報(bào)銷。 六、負(fù)責(zé)單位票據(jù)的管理，并設(shè)立《票據(jù)領(lǐng)用登記簿》。 二、負(fù)責(zé)編制部門預(yù)算，及時上報(bào)用款計(jì)劃，嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行財(cái)務(wù)收支，控制開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。 定期對所管經(jīng)費(fèi)的執(zhí)行情況與部門進(jìn)行對賬，協(xié)助部門管理好經(jīng)費(fèi)，對發(fā)現(xiàn)的違紀(jì)、違法行為及時向部門領(lǐng)導(dǎo)提出和反映。 根據(jù)事業(yè)發(fā)展計(jì)劃和任務(wù)，正確執(zhí)行學(xué)校收支計(jì)劃，做好預(yù)算撥款和經(jīng)費(fèi)內(nèi)部控制，促進(jìn)教育事業(yè)計(jì)劃的圓滿完成。 ，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋 現(xiàn)金付訖章 .多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。 ，核對現(xiàn)金日記賬，保證賬實(shí)相符，保證現(xiàn)金安全。 ，要在第一時間存入本單位指定賬戶，不能挪用公款和私自外借。如出現(xiàn)現(xiàn)金長短款要及時查明原因，原因不明出納要負(fù)責(zé)賠償。 、銀行存款日記賬，賬簿一律采用訂本式，做到記賬準(zhǔn)確、整潔、日清月結(jié)。 職責(zé)三：事業(yè)單位出納工作職責(zé) 、現(xiàn)金管理制度，遵守本單位的財(cái)務(wù)管理制度。 四、每月及時與銀行、財(cái)政部門對帳，出現(xiàn)未達(dá)帳項(xiàng)應(yīng)查明原因，并做好銀行、財(cái)政專戶余額調(diào)節(jié)表。 六、負(fù)責(zé)代理記賬單位出納工作 七、完成科領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。 二、根據(jù)記賬憑證收付現(xiàn)金。 三、每日負(fù)責(zé)盤清庫存現(xiàn)金，核對現(xiàn)金日記賬，按規(guī)定程序保管現(xiàn)金，保證庫存現(xiàn)金及有價(jià)證券安全。 職責(zé)二：事業(yè)單位出納工作職責(zé) 一、嚴(yán)格按照《國家現(xiàn)金管理?xiàng)l例》和《銀行結(jié)算制度》辦理資金收付。 五、負(fù)責(zé)現(xiàn)金、支票、財(cái)務(wù)印章和有價(jià)證券的保管，不得簽發(fā)空白支票，支票領(lǐng)用時，經(jīng)辦人需在存根聯(lián)簽名。 ，堅(jiān)持實(shí)事求是、廉潔奉公的工作原則。不得隨意更換、涂改賬簿。 第二篇：事業(yè)單位出納工作職責(zé) 事業(yè)單位出納工作職責(zé) 、現(xiàn)金管理制度，遵守本單位的財(cái)務(wù)管理制度。 、銀行存款日記賬，賬簿一律采用訂本式，做到記賬準(zhǔn)確、整潔、日清月結(jié)。如出現(xiàn)現(xiàn)金長短款要及時查明原因，原因不明出 納要負(fù)責(zé)賠償。 ，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。 根據(jù)《事業(yè)單位會計(jì)制度》和會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范及內(nèi)部財(cái)務(wù)管理要求，協(xié)助處監(jiān)督檢查各會計(jì)崗位工作。 配合處做好科內(nèi)會計(jì)崗位的分工協(xié)調(diào)工作。 三、負(fù)責(zé)上機(jī)編制記帳憑證，對審核后的記帳憑證進(jìn) 行記帳，按時編制、上報(bào)月、季、會計(jì)（決算）報(bào)表，并做好帳套備份。 七、及時打印、整理、裝訂會計(jì)憑證、帳簿、表冊等會計(jì)資料和有關(guān)文件，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)會計(jì)檔案的立卷、歸檔、保管和移交工作。 三、負(fù)責(zé)登記銀行存款日記帳和現(xiàn)金日記帳，做到逐筆登記，日清月結(jié)，確保帳帳、帳證、帳實(shí)相符。 七、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 員直接收到的現(xiàn)金款項(xiàng)，要在第一時間存入本單位指定賬戶，不能挪用公款和私自外借。 ，核對現(xiàn)金日記賬，保證賬實(shí)相符，保證現(xiàn)金安全。 ，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋 現(xiàn)金付訖章 .多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。從這個角度講，出納一詞至少有出納工作、出納人員兩種涵義。各銀行的儲蓄、結(jié)算等窗口的工作也屬于這個范疇。對于重大的開支項(xiàng)目，必須經(jīng)過會計(jì)主管人員、總會計(jì)師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。逾期未用的空白支票 應(yīng)交給簽發(fā)人。③登記日記賬，保證日清月結(jié)。對于未達(dá)賬款，要及時查詢。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。保險(xiǎn)柜密碼要保密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。 ⑥復(fù)核收 入憑證，辦理銷售結(jié)算?，F(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)的內(nèi)容主要包括：企業(yè)與內(nèi)部核算單位和職工之間的款項(xiàng)結(jié)算；企業(yè)與外部不能辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)的單位和個人之間的款項(xiàng)結(jié)算；低于結(jié)算起點(diǎn)的小額款項(xiàng)結(jié)算；根據(jù)規(guī)定可以用于其他方面的結(jié)算。對預(yù)借的差旅費(fèi)，要督促及時辦理報(bào)銷手續(xù)，收回余額，不得拖欠，不準(zhǔn)挪用。對購銷業(yè)務(wù)以外的各項(xiàng)往來款項(xiàng)，要按照單位和個人分戶設(shè)置明細(xì)賬，根據(jù)審核后的記賬憑證逐筆登記，并經(jīng)常核對余額。按照車間和部門歸類，編制工資、獎金匯總表，填制記賬憑證，經(jīng)審核后，會同有關(guān)人員提取現(xiàn)金，組織發(fā)放。按照工資總額 的組成和工資的領(lǐng)取對象，進(jìn)行明細(xì)核算。例如：在工商銀行虎門支行開立了基本存款賬戶，那么在工商銀行其他營業(yè)點(diǎn)或其他銀行開立的賬戶只能是一般存款賬戶。銀行結(jié)算業(yè)務(wù) （二）（ 1）支票 支票：包括現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、普通支票 3 種。 ③如何填開支票 一本支票一般是 25 份，要逐份填開。 壹日至玖日前零字必寫，拾日、貳拾日、叁拾日必須寫成零壹拾日、零貳拾日、零叁拾日，拾壹日至拾玖日必須寫成壹拾壹日及壹拾 X日。例： 289,貳拾捌萬玖仟伍佰肆拾陸元伍角貳分； 伍佰叁拾貳元正，“正”寫為“整”字也可以，不能寫為“零角零分”； 肆佰貳拾伍元零叁分； 叁佰貳拾伍元貳角正，角字后面可加“正“字，但不能寫“零分”，比較特殊。轉(zhuǎn)帳支票收款人應(yīng)填寫為對方單位名稱。最新規(guī)定，個人存入的轉(zhuǎn)帳支票最高限額為 50萬元以內(nèi)。⑧常識：支票正面不能有涂改痕跡，否則本支票作廢。（提示：港幣支票，有效期為半年。） 填寫支票必須用黑色簽字筆填寫正楷字樣（港幣支票要求沒這么嚴(yán)格，可用圓珠筆，但不能用鉛筆此類可擦掉的筆具）。與銀行匯票的不同：只能在同一票據(jù)交換區(qū)域使用，而且只能按票面金額 結(jié)算，根據(jù)需要向銀行申請，由銀行簽發(fā)。 匯兌：匯款人填寫匯款單→在匯款單上簽章→去開戶銀行辦理→取回匯款回單登記銀行存款日記賬→交單給會計(jì)，包括：電匯、信匯兩種。提備用金時，出票人是我們