財(cái)務(wù)部風(fēng)險(xiǎn)-報(bào)告-wenkub
2025-04-15 04 本頁(yè)面
【正文】 決。清查小組提出在以后的接待工作中一定要厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn)。國(guó)有資產(chǎn)帳實(shí)相符，核算規(guī)范，無違規(guī)處置國(guó)有資產(chǎn)、截留處置收入的行為。()其中某些工作*的專項(xiàng)資金接待支出略微偏高。做到不走過場(chǎng)不留死角，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效益。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。建立專職的稅務(wù)咨詢部門，培養(yǎng)一批有稅務(wù)經(jīng)驗(yàn)的辦稅人員。應(yīng)對(duì)措施：加強(qiáng)基層人員配備，計(jì)劃增多新進(jìn)員工，加快新員工培養(yǎng)，加強(qiáng)崗位責(zé)任管理。②公司的應(yīng)收賬款過高，影響企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)金流入少，依靠融資資金增大。二、重大風(fēng)險(xiǎn)的管控情況1．重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略。主要包括：（1）2022年2月份針對(duì)各個(gè)業(yè)務(wù)流程及關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行全面、全方位分析。將可能發(fā)生的重大、重要風(fēng)險(xiǎn)事件編寫全面。(1)融資債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)*預(yù)*區(qū)間：合理區(qū)間：85≤資產(chǎn)負(fù)債率（2）預(yù)算考核風(fēng)險(xiǎn)*預(yù)*區(qū)間：合理區(qū)間：5≤主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率（3）會(huì)計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)*預(yù)*區(qū)間：合理區(qū)間：10%≤錯(cuò)誤發(fā)生率三、下季度風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃結(jié)合單位戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)、業(yè)務(wù)目標(biāo)及風(fēng)險(xiǎn)偏好，制定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)公確定本部門面臨的重大風(fēng)險(xiǎn)。③公司存貨周轉(zhuǎn)率稍低，多占用了經(jīng)營(yíng)資金，導(dǎo)致資產(chǎn)利用率就低④公司財(cái)務(wù)費(fèi)用過大，影響成本，進(jìn)而影響企業(yè)的盈利能力。執(zhí)行**預(yù)算，在預(yù)算年度內(nèi)分期，根據(jù)分期內(nèi)執(zhí)行情況調(diào)整預(yù)算。會(huì)計(jì)核算在企業(yè)內(nèi)部沒有統(tǒng)一的具體核算辦法，存在整體會(huì)計(jì)信息匯總后失真。在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保*常規(guī)和重點(diǎn)支出需要，既體現(xiàn)實(shí)際工作需要，又考慮財(cái)力可能，根據(jù)辦公室各項(xiàng)工作任務(wù)，在財(cái)力可能的情況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排，合理支出。明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。四、存在問題通過自查，我委在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過程中還存在一些不足，在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí)，還未能完全達(dá)到《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。三、認(rèn)真自查，及時(shí)自糾按照《xx市審計(jì)局開展20**年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對(duì)本單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查。非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費(fèi)、亂罰款和截留非稅收入的行為。我局單位資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫(kù)”。財(cái)務(wù)自查報(bào)告（三）一、工會(huì)財(cái)務(wù)管理中出現(xiàn)的問題我市工*轄13個(gè)區(qū)縣和3個(gè)開發(fā)區(qū)工會(huì)，財(cái)務(wù)工作自檢自查報(bào)告。（二）稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣稅務(wù)代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)后，各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會(huì)的建會(huì)率及工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然存在經(jīng)費(fèi)收繳空白點(diǎn)。決算情況表明，有的區(qū)、縣工會(huì)行政費(fèi)、工會(huì)業(yè)務(wù)費(fèi)超支達(dá)200%,有的經(jīng)費(fèi)支出不足預(yù)算的5%。有的未嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定，支出時(shí)超限額使用現(xiàn)金，發(fā)放物品未附發(fā)放明細(xì)單。第3篇：公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告據(jù)**券監(jiān)督管理委員會(huì)福建監(jiān)管局《關(guān)于開展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的通知》(閩*監(jiān)公司字[20**]19號(hào))(以下簡(jiǎn)稱”《通知》”)的要求，為貫徹《通知》的相關(guān)精神，切實(shí)有效地開展財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，不斷完善并有效執(zhí)行梅花傘業(yè)股份有限公司(以下簡(jiǎn)
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