【正文】 鄉(xiāng)鎮(zhèn)記帳會計(jì)工作總結(jié)與鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)施農(nóng)業(yè)發(fā)展意見匯編第 21 頁 共 21 頁鄉(xiāng)鎮(zhèn)記帳會計(jì)工作總結(jié)目錄第一篇：記帳會計(jì)崗位作業(yè)指導(dǎo)書第二篇：談?wù)剬?jì)記帳憑證復(fù)核的看法第三篇：鄉(xiāng)鎮(zhèn)會計(jì)核算中心工作總結(jié)和XX年工作計(jì)劃第四篇：鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所會計(jì)上半年工作總結(jié)第五篇：財(cái)務(wù)會計(jì)代理記帳操作流程正文第一篇：記帳會計(jì)崗位作業(yè)指導(dǎo)書記帳會計(jì)作業(yè)指導(dǎo)書版本/修改狀態(tài)：a/0第一章職位說明書第一節(jié)崗位職責(zé)職位名稱：記帳會計(jì)直接隸屬：分公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理直接下屬：無協(xié)調(diào)部門：分公司采購部、生產(chǎn)部、儲運(yùn)部崗位描述：在公司財(cái)務(wù)經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)會計(jì)核算、會計(jì)監(jiān)督、會計(jì)分析，及時(shí)填報(bào)各種會計(jì)報(bào)告工作。崗位職責(zé)：對每次儲運(yùn)部交來發(fā)貨清單核對發(fā)貨件數(shù)、單價(jià)、金額等，核定無誤簽字報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核蓋章后，交稅管會計(jì)開具增值稅發(fā)票。每月10日前，經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批后，向統(tǒng)計(jì)局報(bào)表（經(jīng)濟(jì)月報(bào)、工業(yè)產(chǎn)值報(bào)表、出廠價(jià)格報(bào)表等）。負(fù)責(zé)對出差人員的差旅費(fèi)用按公司差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷審核，對不符合公司規(guī)定的票據(jù)據(jù)收。負(fù)責(zé)應(yīng)收帳款及預(yù)收帳款款項(xiàng)的核算工作，定期與儲運(yùn)部統(tǒng)計(jì)進(jìn)行往來帳款的對帳。負(fù)責(zé)收集提供周發(fā)貨明細(xì)材料，保證準(zhǔn)確及時(shí)（每周六16：00前上報(bào)綜合會計(jì)。負(fù)責(zé)裝訂會計(jì)憑證及保管工作。負(fù)責(zé)向統(tǒng)計(jì)局上報(bào)統(tǒng)計(jì)報(bào)表。負(fù)責(zé)核對銀行余額對帳單，將未達(dá)帳項(xiàng)做出銀行余額調(diào)節(jié)表。 1 第二節(jié)主要權(quán)力有對物資盤點(diǎn)后帳帳、帳物不符的情況向上級反映與調(diào)整改正的建議權(quán)。應(yīng)收帳款及預(yù)收帳款出現(xiàn)的出入，有拒付、拒收權(quán)，對不明確的往來帳款追查權(quán)。對記帳憑證有復(fù)核權(quán)。對各項(xiàng)費(fèi)用支出有控制權(quán)。有權(quán)拒付超出公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)范圍的費(fèi)用與開支。第二章常規(guī)工作內(nèi)容按照儲運(yùn)部提供產(chǎn)品發(fā)貨單隨時(shí)登記記帳。按還款計(jì)劃，隨時(shí)對應(yīng)收帳款進(jìn)行跟催。每周六16：00前按固定格式對發(fā)貨回款情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)上報(bào)，包括前期應(yīng)收貨款尚未回款情況報(bào)表、本周發(fā)貨貨款明細(xì)表、報(bào)現(xiàn)金、銀行存款綜合報(bào)表。每月10日前上報(bào)上月應(yīng)收帳款明細(xì)表。隨時(shí)對分公司人員差旅費(fèi)按集團(tuán)差旅費(fèi)補(bǔ)助規(guī)定進(jìn)行核算報(bào)銷，報(bào)銷中注意審批人權(quán)限、出差人級別、出差地點(diǎn)、各類票據(jù)是否規(guī)范等。（同時(shí)負(fù)責(zé)集團(tuán)總部財(cái)務(wù)部傳遞回分公司的差旅費(fèi)報(bào)銷票據(jù)、憑證進(jìn)行再次審核。）隨時(shí)對產(chǎn)品發(fā)貨票據(jù)進(jìn)行審核，審核項(xiàng)目為：產(chǎn)品名稱、單價(jià)、數(shù)量、金額及贈品、品嘗品的申請是否符合集團(tuán)文件規(guī)范、欠款申請單審批權(quán)限及手續(xù)是否符合規(guī)定等。每天記錄本部門考勤，要求真實(shí)、及時(shí)，管理部門全員病事假條，月末由部門經(jīng)理簽字后，交人行部再次確認(rèn)，跟蹤收回交成本會計(jì)制作工資表。隨時(shí)對產(chǎn)品銷售發(fā)票進(jìn)行保存。每月1516日和部門其他人員一起發(fā)放上月管理人員及各車間工人工資。每月10日向經(jīng)委、統(tǒng)計(jì)局報(bào)《經(jīng)濟(jì)效益表》，每月最后一天向經(jīng)委、統(tǒng)計(jì)局報(bào)《工業(yè)產(chǎn)、銷總值報(bào)表》、《工業(yè)品出廠價(jià)格調(diào)查月報(bào)表》。以上報(bào)表須按固定格式，由部門經(jīng)理審核加蓋“財(cái)務(wù)專用章”，留存?zhèn)浞莺螅蠄?bào)經(jīng)委、統(tǒng)計(jì)局。1每季度（12月末）向經(jīng)委、統(tǒng)計(jì)局報(bào)《勞動情況報(bào)表》、《主要能源消耗報(bào)表》、《季度工業(yè)增加值、工業(yè)產(chǎn)值、利潤稅金計(jì)劃表》。以上報(bào)表須按固定格式，由部門經(jīng)理審核加蓋“財(cái)務(wù)專用章”，留存?zhèn)浞莺?，上?bào)經(jīng)委、統(tǒng)計(jì)局。1每月月初對上月發(fā)生所有會計(jì)業(yè)務(wù)憑證進(jìn)行裝訂成冊。第三章其他常規(guī)工作第一節(jié)衛(wèi)生清理工作提前十分鐘到崗，清理辦公室室內(nèi)衛(wèi)生。負(fù)責(zé)辦公室地面、墻壁、窗、門、桌椅、文件柜等設(shè)施的清潔。第二節(jié)辦公設(shè)備開機(jī)準(zhǔn)備工作接通計(jì)算機(jī)電源。接通傳真機(jī)電源。打印機(jī)使用時(shí)方可開機(jī)。第三節(jié)整理呈報(bào)材料準(zhǔn)備整理好上級領(lǐng)導(dǎo)所需各種憑證及報(bào)表材料，夾在文件夾內(nèi)，呈報(bào)上級領(lǐng)導(dǎo)。第四節(jié)接收傳真、電話及時(shí)接聽電話，按電話內(nèi)容給予解答、回絕或轉(zhuǎn)報(bào)，需要轉(zhuǎn)報(bào)的電話內(nèi)容直接填寫在待辦單上。注意事項(xiàng)：遵守保密制度，不可隨意透露傳真內(nèi)容。第五節(jié)資料查閱依據(jù)財(cái)務(wù)制度規(guī)定，確定資料（憑證）需求部門是否在可提供范圍內(nèi)。找出所需資料（憑證），通知需求部門查看。所有財(cái)務(wù)資料（憑證）非本部門經(jīng)理同意不得外借。財(cái)務(wù)資料只能就地查閱，不得離開資料保管室。第六節(jié)填寫待辦單及工作總結(jié)待辦單要放在辦公桌上的明顯位置，便于提醒自己。隨時(shí)記錄待辦事項(xiàng)，經(jīng)常查看待辦事項(xiàng)，排列好各事項(xiàng)工作順序，一個(gè)工作日的工作完成后，要認(rèn)真進(jìn)行總結(jié)，并制定次日工作計(jì)劃，填寫待辦單。上一個(gè)工作日的待辦事項(xiàng)未完成，應(yīng)謄寫到次日待辦單上。將當(dāng)日工作項(xiàng)目記錄，做出總結(jié)。第七節(jié)安全檢查下班后關(guān)閉計(jì)算機(jī)，切斷計(jì)算機(jī)及所有附屬設(shè)備的電源。切斷傳真機(jī)等用電設(shè)備的電源（如有預(yù)約業(yè)務(wù)可將傳真機(jī)置于自動傳真狀態(tài)，接通電源）。檢查各文件柜是否上鎖，關(guān)好窗，傾倒垃圾，關(guān)燈鎖門。第四章周期性常規(guī)工作內(nèi)容第一節(jié)周定期工作每周一在會上匯報(bào)上周工作、工作中的困難、整改措施、建議等。每周六14：00前對辦公室進(jìn)行全面清理，包括地面、墻壁、門、門牌、窗、窗臺、玻璃、文件柜、辦公