【正文】 第一篇：2015年中央關(guān)于自貿(mào)區(qū)金融賬戶解讀自貿(mào)區(qū)企業(yè)FT賬戶的幾點(diǎn)好處昨日，博鰲論壇傳出“今年，資本項(xiàng)下的貨幣自由兌換可能會(huì)放開(kāi)” 第一點(diǎn)就是自貿(mào)區(qū)的帳戶，因?yàn)檫@是一個(gè)最基礎(chǔ)管理的內(nèi)容，你要在發(fā)生貿(mào)易往來(lái)，銀行在介入過(guò)程中沒(méi)有帳戶搭建很重要，現(xiàn)在還沒(méi)有放開(kāi)的情況下，盡管小川行長(zhǎng)講了今年可能會(huì)放開(kāi)。所以在自貿(mào)區(qū)里要實(shí)現(xiàn)資本項(xiàng)下的貨幣自由兌換這是關(guān)鍵。第二算原創(chuàng)也算新聞吧, 自己公司開(kāi)立FT賬戶時(shí)考慮的幾點(diǎn)好處一, 支持人民幣結(jié)算在部分限定行業(yè), 在對(duì)20多個(gè)國(guó)家進(jìn)行付款時(shí), 對(duì)方愿意接受的話, 可以以人民幣直接支付二, 低成本融資可以用香港公司的貸款打到國(guó)內(nèi)公司進(jìn)行使用。當(dāng)然了,原則上來(lái)說(shuō)只能在自貿(mào)區(qū)內(nèi)使用,但是銀行是和我們說(shuō)實(shí)務(wù)操作中這個(gè)一個(gè)是監(jiān)管比較松,匯到臨時(shí)賬戶,雙向資金池我們暫時(shí)還沒(méi)用到, 說(shuō)是可以和其他賬戶結(jié)成關(guān)聯(lián)關(guān)系, ,境內(nèi)投資者可以對(duì)外跨境投資的通道個(gè)人好像在自貿(mào)區(qū)內(nèi)交社保的話也可以從這個(gè)進(jìn)行操作新聞部分I、自貿(mào)區(qū)基本知識(shí)普及：注冊(cè)地：可以在外高橋保稅區(qū)、物流園區(qū)、機(jī)場(chǎng)綜合保稅區(qū)和洋山綜合保稅區(qū)。自貿(mào)區(qū)企業(yè)開(kāi)立賬戶：如果要享受自貿(mào)區(qū)金融政策，在開(kāi)立基本戶后，只要開(kāi)一個(gè)賬戶，就是FTE或FTN，但是也可以開(kāi)立原有的境內(nèi)四類賬戶——基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶，但這四類賬戶項(xiàng)下的資金使用須按非自貿(mào)區(qū)的金融政策執(zhí)行。FTE、FTU、FTN賬戶簡(jiǎn)介開(kāi)自由貿(mào)易賬戶是不是只能去自貿(mào)區(qū)的銀行？FTN賬戶需到自貿(mào)區(qū)內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立，如果是FTE賬戶，可以到上海地區(qū)內(nèi)通過(guò)央行系統(tǒng)驗(yàn)收的所有銀行的分支機(jī)構(gòu)開(kāi)立。同名戶資金可以隨便劃轉(zhuǎn)么？“央行30條”里寫到經(jīng)常貿(mào)易項(xiàng)下、償還貸款、實(shí)業(yè)投資可劃轉(zhuǎn)。第一點(diǎn)經(jīng)常項(xiàng)下，貿(mào)易解決了；第二點(diǎn)償還貸款，融資解決了；第三點(diǎn)實(shí)業(yè)投資，投資解決了。同一企業(yè)主體的自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)賬戶與它的基本戶、一般戶等傳統(tǒng)賬戶之間的資金流動(dòng)是要視同跨境業(yè)務(wù)管理的。便利是相對(duì)的，流動(dòng)也是相對(duì)的。？（1）FT賬戶與境外賬戶、NRA、其他FT賬戶之間資金劃轉(zhuǎn)，憑收付款指令辦理；（2）FT賬戶與境內(nèi)一般賬戶之間資金劃轉(zhuǎn)，應(yīng)以人民幣進(jìn)行，并視同跨境處理，銀行根據(jù)展業(yè)三原則落地進(jìn)行真實(shí)性審核后辦理；（3）FT賬戶與同戶名的一般賬戶之間的資金劃轉(zhuǎn)，限于：經(jīng)常項(xiàng)下業(yè)務(wù)；償還自身名下且存續(xù)期超過(guò)6個(gè)月的上海市金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的人民幣貸款；新建投資、并購(gòu)?fù)顿Y和增資等實(shí)業(yè)投資等，銀行應(yīng)對(duì)上述資金劃轉(zhuǎn)進(jìn)行真實(shí)性審核。II、《中國(guó)人民銀行關(guān)于金融支持中國(guó)（上海）自由貿(mào)易實(shí)驗(yàn)區(qū)建設(shè)的意見(jiàn)》（框架）創(chuàng)新有利于風(fēng)險(xiǎn)管理的賬戶體系 探索投融資匯兌便利 擴(kuò)大人民幣跨境使用穩(wěn)步推進(jìn)利率市場(chǎng)化III、《央行中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)分賬核算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》及《中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)審慎管理細(xì)則（試行）》——“充分利用兩個(gè)市場(chǎng)的價(jià)格不對(duì)稱性，享受FT*的便利”FT賬戶是個(gè)全新的東西。它相當(dāng)于咱們新開(kāi)了一家全新的銀行，然后這家銀行可以給相關(guān)企業(yè)和個(gè)人提供和現(xiàn)在完全不同的東西和服務(wù)。對(duì)一家企業(yè)來(lái)說(shuō)，有FT賬戶和沒(méi)有FT賬戶相比，有什么好處？首先，這個(gè)賬戶是個(gè)基礎(chǔ)工程，它帶來(lái)的改變涉及方方面面，最明顯的是方便。以前企業(yè)做個(gè)跨境投資交易要根據(jù)交易的性質(zhì)開(kāi)設(shè)一般賬戶、xx賬戶等等，而今后，對(duì)有資格開(kāi)設(shè)FT賬戶的企業(yè)來(lái)說(shuō)，做這些事情都只通過(guò)且只需通過(guò)一個(gè)賬戶——FT賬戶。而且，政策上也有“優(yōu)惠”，譬如，用FT賬戶從區(qū)內(nèi)向境外投資，相關(guān)手續(xù)都將大大便利。第二，企業(yè)有了FT賬戶后，存款利率沒(méi)什么變化，但可以通過(guò)它更方便地獲得更便宜的境外貸款。第三，因?yàn)橛辛薋T賬戶，使得原先很多享受不了相關(guān)服務(wù)的非居民企業(yè)現(xiàn)在都可以享受到相關(guān)服務(wù)了。因?yàn)樵戎挥猩贁?shù)幾家牌照有離岸業(yè)務(wù)，但按照之前央行出的規(guī)定，至少上海地區(qū)的銀行都可以開(kāi)立FT賬戶，給相關(guān)企業(yè)提供服務(wù)。在自貿(mào)區(qū)分賬核算單元應(yīng)用的匯率是區(qū)內(nèi)的匯率，既不同于境內(nèi)區(qū)外的匯率，也和境外匯率不盡相同。未來(lái)有可能在自貿(mào)區(qū)形成(在岸和離岸之外的)第三個(gè)匯率，因?yàn)槭袌?chǎng)有不對(duì)稱性，企業(yè)就可以有更多選擇。IV、《中國(guó)（上海）自由貿(mào)易實(shí)驗(yàn)區(qū)大宗商品現(xiàn)貨市場(chǎng)交易管理暫行規(guī)定》集合了電商和進(jìn)出口的雙重優(yōu)勢(shì)，對(duì)大宗商品行業(yè)來(lái)說(shuō)，有利于企業(yè)在線做交易的同時(shí)，享受到了自貿(mào)區(qū)在稅收、金融和資金方面的優(yōu)惠政策，即在采購(gòu)成本上減少了支出，也緩解了大宗商品企業(yè)的資金鏈緊張問(wèn)題。而由于自貿(mào)區(qū)的現(xiàn)貨平臺(tái)需集合“交易、托管、清算、倉(cāng)儲(chǔ)”等諸多因素，更是節(jié)省了大宗商品的倉(cāng)儲(chǔ)、物流成本，進(jìn)而提升行業(yè)整體利潤(rùn)水平。V、《中國(guó)人民銀行上?？偛筷P(guān)于支持中國(guó)（上海）自由貿(mào)易實(shí)驗(yàn)區(qū)擴(kuò)大人民幣跨境使用的通知》【人民幣跨境借款：取得低成本融資的捷徑】區(qū)內(nèi)企業(yè)可向境外金融機(jī)構(gòu)、集團(tuán)母公司、關(guān)聯(lián)公司等借用人民幣資金，但借用的人民幣資金須存放在上海地區(qū)的銀行開(kāi)立的專用存款賬戶內(nèi)，只能用于區(qū)內(nèi)或境外，包括區(qū)內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、區(qū)內(nèi)項(xiàng)目建設(shè)、境外項(xiàng)目建設(shè)等。區(qū)內(nèi)企業(yè)從境外借用人民幣資金(不包括貿(mào)易信貸和集團(tuán)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)性融資)應(yīng)用于國(guó)家宏觀調(diào)控方向相符的領(lǐng)域，暫不得用于投資有價(jià)證券(包括理財(cái)?shù)荣Y產(chǎn)管理類產(chǎn)品)、衍生產(chǎn)品，不得用于委托貸款?！究缇橙嗣駧烹p向資金池：中國(guó)不再是跨國(guó)企業(yè)現(xiàn)金流管理中的孤島】吸引跨國(guó)經(jīng)營(yíng)企業(yè)的全球或地區(qū)總部，允許同屬一個(gè)集團(tuán)內(nèi)的境內(nèi)外母子公司、分、子公司之間依托試驗(yàn)區(qū)的金融服務(wù)建立跨境人民幣資金池，開(kāi)展人民幣資金的雙向歸集業(yè)務(wù)，企業(yè)的投資效率得到提高，資金成本大幅下降。同樣地，對(duì)于中國(guó)走出去的企業(yè)來(lái)說(shuō)，開(kāi)展集團(tuán)內(nèi)部跨境人民幣雙向資金池管理業(yè)務(wù)，可以使他們更為便利地運(yùn)用境內(nèi)母公司的資金實(shí)力，支持境外投資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)，避免新設(shè)的境外企業(yè)在當(dāng)?shù)厝谫Y難的困境；同時(shí)，全球各地分、子機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)臨時(shí)性富裕資金時(shí)，能夠歸集到集團(tuán)總部進(jìn)行管理，這也可以大大提高集團(tuán)資金的規(guī)模效應(yīng)，增強(qiáng)企業(yè)的財(cái)務(wù)運(yùn)籌能力和資金使用效率?！窘?jīng)常項(xiàng)下的跨境收付采用：可并筆或軋差】企業(yè)可以在集團(tuán)內(nèi)或者在供應(yīng)鏈上，對(duì)經(jīng)常項(xiàng)下的跨境收付采用并筆或軋差的方式進(jìn)行，也就是說(shuō)對(duì)同一收/付款對(duì)手方，企業(yè)可以通過(guò)與對(duì)方事先約定的方式，集中辦理資金的跨境收付，無(wú)需再逐筆逐單地辦理收付，這樣就可以幫助企業(yè)大大地節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用，對(duì)資金管理進(jìn)行更好地統(tǒng)籌。經(jīng)常項(xiàng)下集中收付與跨境資金池雙向管理的差異在于，前者是依據(jù)真實(shí)經(jīng)濟(jì)交易而需要發(fā)生的資金收付，后者則是集團(tuán)內(nèi)成員機(jī)構(gòu)間資金余缺的臨時(shí)性調(diào)劑?！究缇畴娚倘嗣駧沤Y(jié)算：推動(dòng)海外電商推出更多人民幣計(jì)價(jià)商品】跨境電子商務(wù)所產(chǎn)生的結(jié)算需求屬于經(jīng)常項(xiàng)下結(jié)算。這項(xiàng)新政策有利于擴(kuò)大人民幣跨境使用，推動(dòng)境內(nèi)中小企業(yè)借電商平臺(tái)以人民幣計(jì)價(jià)銷售境內(nèi)產(chǎn)品和服務(wù)，避免匯率風(fēng)險(xiǎn)；推動(dòng)境外電子商務(wù)機(jī)構(gòu)更多地采用人民幣計(jì)價(jià)結(jié)算其面向中國(guó)的商品，可以為中國(guó)的消費(fèi)者帶來(lái)真正的實(shí)惠。VI、《關(guān)于上海市支付機(jī)構(gòu)開(kāi)展跨境人民幣支付業(yè)務(wù)的實(shí)施意見(jiàn)》上海市注冊(cè)成立的支付機(jī)構(gòu)，包括在試驗(yàn)區(qū)內(nèi)注冊(cè)成立和試驗(yàn)區(qū)外、上海市內(nèi)注冊(cè)成立的支付機(jī)構(gòu)