【正文】 第一篇：效能監(jiān)察項(xiàng)目終結(jié)報(bào)告——2004年度效能監(jiān)察項(xiàng)目終結(jié)報(bào)告根據(jù)集團(tuán)公司紀(jì)委“在企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中開展效能監(jiān)察工作”的文件精神，我公司紀(jì)檢監(jiān)察結(jié)合企業(yè)中心任務(wù)，將《超帳期應(yīng)收帳款管理制度的完善和執(zhí)行情況》作為古船油脂2004年紀(jì)檢監(jiān)察工作的立項(xiàng)內(nèi)容，并得到了集團(tuán)紀(jì)委的批準(zhǔn)。經(jīng)過10個(gè)月的運(yùn)行，公司上下對(duì)帳款及時(shí)收回的自覺性大大提升，帳款回收取得了預(yù)期的效果。具體開展情況報(bào)告如下：一、在實(shí)踐中不斷提高對(duì)效能監(jiān)察工作的認(rèn)識(shí)，真正使效能監(jiān)察工作與企業(yè)管理相融合，成為推動(dòng)企業(yè)管理水平不斷提高的動(dòng)力。效能監(jiān)察是紀(jì)檢監(jiān)察部門對(duì)企業(yè)經(jīng)營和管理在執(zhí)行制度、政策，履行職責(zé)及其效率等方面進(jìn)行監(jiān)督檢查的活動(dòng)，是推進(jìn)企業(yè)強(qiáng)化管理的重要手段，也是推動(dòng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的有效途徑。作為企業(yè)基層黨組織，我們要在實(shí)踐中不斷探索創(chuàng)新，真正使效能監(jiān)察工作與企業(yè)管理相融合，成為推動(dòng)企業(yè)管理水平不斷提高的動(dòng)力。作為一個(gè)新企業(yè)，支部在集團(tuán)紀(jì)委、紀(jì)檢監(jiān)察部的指導(dǎo)下，經(jīng)過充分調(diào)研，積極認(rèn)真地開展了效能監(jiān)察的各項(xiàng)工作。選準(zhǔn)項(xiàng)目是效能監(jiān)察工作有效開展的前提***是以銷售自有產(chǎn)品為主營業(yè)務(wù)的企業(yè)，公司有一線業(yè)務(wù)人員20余人，銷售面向全市各大超市和部分行業(yè)，批發(fā)，團(tuán)體等，單個(gè)客戶達(dá)到1132個(gè)。，平均每月的銷售額達(dá)到2—3千萬元，其中60%的業(yè)務(wù)是賒銷。平均每月應(yīng)收帳款在2千萬元左右。超市正常貨款結(jié)帳期最短的45天，最長的60—90天。2003年公司超60天帳期的應(yīng)收款平均每月700萬元左右，按同期銀行利息計(jì)算，在銷售旺季超60天帳期應(yīng)收款高達(dá)近千萬，月財(cái)務(wù)費(fèi)用近5萬元。部分業(yè)務(wù)超帳期過長，嚴(yán)重增加了企業(yè)壞帳風(fēng)險(xiǎn)和資金負(fù)擔(dān)，成為企業(yè)發(fā)展中的難點(diǎn)問題。為加強(qiáng)內(nèi)部管理，保證資金安全，保持業(yè)務(wù)良性運(yùn)營，迎難而上，一致通過了選擇加強(qiáng)應(yīng)收帳款管理作為04年紀(jì)檢效能監(jiān)察工作的重點(diǎn)。對(duì)《超帳期應(yīng)收帳款管理制度的完善和執(zhí)行情況》立項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)察。通過紀(jì)檢監(jiān)察的介入，將超60天以上帳期的應(yīng)收款納入監(jiān)察范圍，監(jiān)控超帳期應(yīng)收款管理制度的執(zhí)行情況。達(dá)到應(yīng)收帳款管理規(guī)范化、制度化、責(zé)任化的目的，降低超帳期應(yīng)收款比例，提高業(yè)務(wù)管理水平。領(lǐng)導(dǎo)支持，職責(zé)明確是效能監(jiān)察工作有效開展的保證 為強(qiáng)化效能監(jiān)察工作的實(shí)效性，公司成立了領(lǐng)導(dǎo)班子全體成員和具體部室主要負(fù)責(zé)人組成的效能監(jiān)察項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，明確了監(jiān)察小組工作的目的、分工、職責(zé)、實(shí)施程序和工作步驟。建立了效能監(jiān)察小組例會(huì)制度，通過小組例會(huì)開展工作。公司紀(jì)檢工作主管領(lǐng)導(dǎo)作為這項(xiàng)工作的主要負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)效能監(jiān)察工作的整體運(yùn)行，隨時(shí)巡視檢查工作開展情況。紀(jì)檢監(jiān)察干部負(fù)責(zé)效能監(jiān)察項(xiàng)目小組的協(xié)調(diào)工作，檢查小組成員各部門工作進(jìn)展，建立效能監(jiān)察檔案，按月匯總效能監(jiān)察工作實(shí)施情況，提出監(jiān)察意見，進(jìn)行項(xiàng)目小組例會(huì)決議事項(xiàng)追蹤等工作，行使監(jiān)督職能。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制定超帳期預(yù)警控制程序和超60天帳期應(yīng)收款管理制度。營銷部負(fù)責(zé)落實(shí)2004年以后發(fā)生超帳期應(yīng)收款業(yè)務(wù)管理，對(duì)超帳期應(yīng)收款責(zé)任業(yè)務(wù)員、客戶實(shí)施管理。結(jié)算部負(fù)責(zé)清理2003年超帳期應(yīng)收款的核查、追欠、清理工作統(tǒng)計(jì)，對(duì)2004年以后發(fā)生的超帳期應(yīng)收款業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析和監(jiān)控，從開單供貨到啟動(dòng)超帳期預(yù)警控制程序以及超60天帳期應(yīng)收款責(zé)任業(yè)務(wù)員和責(zé)任客戶的監(jiān)控。按月填報(bào)《超60天帳期業(yè)務(wù)處理情況報(bào)表》。責(zé)成專人負(fù)責(zé)2003年以前發(fā)生的超帳期應(yīng)收帳款責(zé)任業(yè)務(wù)員的管理和追欠、清理工作?？傓k負(fù)責(zé)辦理超帳期準(zhǔn)壞帳客戶進(jìn)入法律程序的相關(guān)手續(xù)和與客戶簽定供銷合同的審查。各相關(guān)部室根據(jù)項(xiàng)目要求，對(duì)60天至90天帳期的業(yè)務(wù)實(shí)行常規(guī)性追蹤，對(duì)超過90天帳期的業(yè)務(wù)實(shí)行重點(diǎn)追蹤。按計(jì)劃開展工作。每月以報(bào)表形式將工作的進(jìn)展情況向紀(jì)檢報(bào)告一次。深入實(shí)際發(fā)揮紀(jì)檢的協(xié)調(diào)、指導(dǎo)作用是效能監(jiān)察工作有效開展的基礎(chǔ)項(xiàng)目從2004年1月份開始正式啟動(dòng)，前兩個(gè)月主要是深入實(shí)際，開展調(diào)查研究，了解前期應(yīng)收帳款現(xiàn)狀，運(yùn)用大量數(shù)據(jù)多方面、全方位進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)問題，找出原因，制定解決方案。l 理清脈絡(luò)，找出病因，對(duì)癥下藥。通過對(duì)03年應(yīng)收帳款的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)分析，發(fā)現(xiàn)部分超長帳期應(yīng)收款的發(fā)生，除責(zé)任業(yè)務(wù)員本身的業(yè)務(wù)水平、責(zé)任心、不可預(yù)測(cè)因素外，在公司業(yè)務(wù)流程方面，業(yè)務(wù)部門之間分工不細(xì)職責(zé)不清，業(yè)務(wù)員票據(jù)傳遞手續(xù)存在漏洞等管理上的毛病，缺少嚴(yán)格的業(yè)務(wù)流程和對(duì)超帳期業(yè)務(wù)的預(yù)警控制。因此，在召開的第一次小組例會(huì)上，討論通過了各部門業(yè)務(wù)工作程序和職責(zé)，并對(duì)業(yè)務(wù)部門超帳期應(yīng)收款的發(fā)生情況、產(chǎn)生原因進(jìn)行了剖析，在紀(jì)檢的引導(dǎo)下，各職能部室提出解決問題的意見和建議。建議結(jié)算部按規(guī)定對(duì)超帳期業(yè)務(wù)客戶進(jìn)行控制。由財(cái)務(wù)部起草制定《超帳期應(yīng)收款預(yù)警控制程序》，使超帳期應(yīng)收款管理程序進(jìn)一步規(guī)范化，使每一個(gè)環(huán)節(jié)都有章可尋，逐步完善業(yè)務(wù)工作流程。l 發(fā)揮效能監(jiān)察例