【正文】 第一篇：信用社(銀行)貸款五級(jí)分類考核驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)信用社（銀行）貸款五級(jí)分類考核驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)被考核驗(yàn)收單位：編號(hào)項(xiàng)目分值備注得分1一、組織建設(shè)、實(shí)施方案及落實(shí)。10 2（一）安排部署、制定分類方案和操作實(shí)施細(xì)則2查看文件，缺一項(xiàng)扣1分。（二）成立了信貸資產(chǎn)分類領(lǐng)導(dǎo)小組；2查看資料沒(méi)有成立或信用社主任為組長(zhǎng)的不得分。（三）落實(shí)了各級(jí)分類人員的崗位、職責(zé)、和權(quán)限；2落實(shí)了各個(gè)分類崗位職責(zé)、權(quán)限的得滿分，否則不得分。（四）制定了各類信貸風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的規(guī)章制度；2制定了各項(xiàng)分類資產(chǎn)的規(guī)章制度得滿分，否則不得分。（五）止驗(yàn)收日、分類崗位的職責(zé)落實(shí)情況。2止驗(yàn)收日，各分類崗位人員能夠履行職責(zé)的滿分，否則不得分。7二、風(fēng)險(xiǎn)分類動(dòng)員培訓(xùn)。5（一）培訓(xùn)范圍、參加人員；1培訓(xùn)面達(dá)到95%以上的滿分，否則不得分。（二）培訓(xùn)方式、培訓(xùn)內(nèi)容；(集中培訓(xùn)、現(xiàn)場(chǎng)答疑、案例輔導(dǎo)、理論考試）。（三）培訓(xùn)的效果；（現(xiàn)場(chǎng)抽查部分信貸員進(jìn)行知識(shí)問(wèn)答）2合格的滿分，不合格不得分。1三、五級(jí)分類考試。5（一）參加考試的人員范圍；2參加面在95%以上得滿分，每低10%扣1分，直至扣完。參加人員包括機(jī)關(guān)全體、各領(lǐng)導(dǎo)、信貸員和信用社會(huì)計(jì)。（二）考試的結(jié)果。3全部合格的滿分、合格率80%以上的2分，在80%以下得1分4四、信息交流。5 15（一）準(zhǔn)確的向聯(lián)社報(bào)送分類數(shù)據(jù)；3準(zhǔn)確向聯(lián)社報(bào)送分類數(shù)據(jù)的滿分，否則不得分。16（二）報(bào)送的分類數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)；2報(bào)送的數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)的滿分，否則酌情扣減。五、風(fēng)險(xiǎn)分類的涵蓋內(nèi)容。5 18風(fēng)險(xiǎn)分類涵蓋所有的信貸資產(chǎn)得10分。沒(méi)有全部涵蓋的，按照每少1戶扣減2分，直至扣完；5 19六、信貸檔案搜集和管理。10 20（一）檔案信息資料的收集是否完整；(確實(shí)的必須書(shū)面說(shuō)明)4按照《潼關(guān)縣信貸檔案管理辦法》的規(guī)定，齊全的的滿分，不全的。分類后的檔案管理是否規(guī)范。（二）風(fēng)險(xiǎn)分類的資料是否真實(shí)有效；322（三）貸款檔案管理是否規(guī)范；3七、分類流程及執(zhí)行情況。15 24（一）自然人一般農(nóng)戶貸款分類：5 25自然人一般農(nóng)戶貸款信用等級(jí)評(píng)定情況；農(nóng)戶信用等級(jí)重新審定的滿分，否則不得分。自然人一般農(nóng)戶貸款分類操作情況；按照分類操作程序，采取矩陣分類法，分類理由充分，基礎(chǔ)信息與結(jié)果對(duì)稱，要素填寫(xiě)規(guī)范的的滿分，否則酌情扣減。（二）企事業(yè)單位貸款分類5 28是否撰寫(xiě)借款人的背景資料；背景資料包括：借款人情況、信貸資料、授信資料、風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)范措施及建議。四大因素分析情況；運(yùn)用四大分析工具進(jìn)行分析，因企業(yè)倒閉，無(wú)法進(jìn)行分析，出具有效證明的，不再扣分。提出分類理由和初分意見(jiàn)；初分人員出具初分意見(jiàn)的得滿分，否則不得分。信貸討論；超越權(quán)限，經(jīng)過(guò)信貸討論，并具有會(huì)議記錄的得滿分，否則不得分。最終確定分類結(jié)果； 有明確的最終分類結(jié)果的得滿分，否則不得分。（三）自然人其他貸款分類5 34是否撰寫(xiě)借款人的背景資料；背景資料包括：借款人情況、信貸資料、授信資料、風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)范措施及建議。運(yùn)用分析工具分析情況；運(yùn)用必要的分析工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)度分析。提出分類理由和初分意見(jiàn)；初分人員出具初分意見(jiàn)的得滿分，否則不得分。信貸討論；超越權(quán)限，經(jīng)過(guò)信貸討論，并具有會(huì)議記錄的得滿分，否則不得分。最終確定分類結(jié)果； 有明確的最終分類結(jié)果的得滿分，否則不得分。八、分類資產(chǎn)管理。15 40（一）建立有效的分類資產(chǎn)監(jiān)督制約機(jī)制；3查看制度辦法、風(fēng)險(xiǎn)崗位設(shè)置是否符合要求，符合要求的的滿分，不符合要求的不得分。（二）分類后提出具體的風(fēng)險(xiǎn)分類措施；4針對(duì)不同的分類資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出不同的風(fēng)險(xiǎn)處置措施和意見(jiàn)。（三）建立風(fēng)險(xiǎn)分類管理臺(tái)帳；4建立的貸款五級(jí)分類管理臺(tái)帳、且與會(huì)計(jì)總分帳相符的得滿分，否則不得分。（四）建立分類后資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)管理機(jī)制；4按季對(duì)貸款形態(tài)進(jìn)行分類調(diào)整，對(duì)分類后的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)測(cè)和調(diào)整，對(duì)新發(fā)放的貸款逐筆進(jìn)行了分類認(rèn)定，達(dá)到上述要求的得滿分，否則不得分。4九、信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的準(zhǔn)確性。30 45（一）分類資產(chǎn)的抽樣檢查比例；10是否按照有關(guān)要求，進(jìn)行抽樣檢查，符合要求的得滿分，否則不得分。（二）風(fēng)險(xiǎn)分類的不良率偏離度；10不良貸款偏離度為3%（含）得滿分，低于上述偏離度的，每低于1個(gè)百分點(diǎn)加2分，最高加分不超過(guò)5分，不良貸款偏離度大于3%的不得分。不良率偏離度=不良貸款占比率誤差值/抽樣檢查不良率100%（三）風(fēng)險(xiǎn)分類資產(chǎn)的類別偏離度；10分類資產(chǎn)類別偏離度小于7%的得滿分，大于7%的不得分。不良偏離度=同一時(shí)點(diǎn)正常、關(guān)注類貸款應(yīng)進(jìn)入次級(jí)及次級(jí)以下貸款/抽樣資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)總額100%48總分值100合 計(jì)得分 考核驗(yàn)收組負(fù)責(zé)人： 收單位負(fù)責(zé)人：年被驗(yàn)月日第二篇：五級(jí)分類考核驗(yàn)收辦法安徽省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類工作考核驗(yàn)收辦法一、考核驗(yàn)收目的：為了保證安徽省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類工作的質(zhì)量，確保分類準(zhǔn)確，真實(shí)反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量，掌握信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的偏離度，提高信貸管理水平，有效控制信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，特制定信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類工作考核驗(yàn)收辦法，省聯(lián)社及各縣級(jí)聯(lián)社（含合作銀行、下同）考核驗(yàn)收小組按照此辦法進(jìn)行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的考核驗(yàn)收工作。二、組織領(lǐng)導(dǎo)：安徽省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的考核驗(yàn)收工作由省聯(lián)社理事長(zhǎng)（主任）直接負(fù)責(zé)，并實(shí)行問(wèn)責(zé)制，省聯(lián)社推廣辦公室具體落實(shí)考核驗(yàn)收工作的實(shí)施。省聯(lián)社設(shè)立專門的考核驗(yàn)收小組，考核驗(yàn)收小組以省聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)分類工作組為主，各縣級(jí)聯(lián)社考核驗(yàn)收小組參與，實(shí)行分片包干、交叉互查的辦法，以縣級(jí)聯(lián)社為單位，按照“完成一家，驗(yàn)收一家”的原則進(jìn)行考核驗(yàn)收，各縣級(jí)聯(lián)社由聯(lián)社理事長(zhǎng)直接負(fù)責(zé)，成立由信貸業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)（或貸款審查管理委員會(huì)）、稽核監(jiān)察部等成員參加的考核驗(yàn)收小組，負(fù)責(zé)轄內(nèi)的考核驗(yàn)收工作。三、考核驗(yàn)收范圍及對(duì)象：1．縣級(jí)聯(lián)社要對(duì)轄內(nèi)所有的基層信用社進(jìn)行考核驗(yàn)收?？h級(jí)聯(lián)社在轄內(nèi)基層信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類認(rèn)定工作逐步完成后，按本辦法嚴(yán)格進(jìn)行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的考核驗(yàn)收，為避免工作的過(guò)度集中，采取“基層信用社完成一個(gè)，考核驗(yàn)收一個(gè)”的原則進(jìn)行，對(duì)轄內(nèi)信用社（營(yíng)業(yè)部）的考核驗(yàn)收面為100%，對(duì)單個(gè)信用社（營(yíng)業(yè)部）的貸款的抽樣比例：企事業(yè)貸款不低于其總額的40%，自然人貸款不低于其總額的20%?？h級(jí)聯(lián)社在自查考核驗(yàn)收中，要實(shí)事求是，合格一個(gè)、考核驗(yàn)收一個(gè)。完成考核驗(yàn)收工作后，縣級(jí)聯(lián)社考核驗(yàn)收小組匯總?cè)爤?bào)告，上報(bào)省聯(lián)社推廣辦公室。2．省聯(lián)社推廣辦公室收到縣級(jí)聯(lián)社的信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類考核驗(yàn)收?qǐng)?bào)告后，由省聯(lián)社組織的考核驗(yàn)收小組開(kāi)展對(duì)該縣級(jí)聯(lián)社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的考核驗(yàn)收工作。省聯(lián)社對(duì)縣級(jí)聯(lián)社的考核驗(yàn)收面為100%，對(duì)縣級(jí)所轄的信用社（營(yíng)業(yè)第 1 頁(yè) 部）的考核驗(yàn)收面原則上不少于10%，對(duì)被檢查的信用社（營(yíng)業(yè)部）信貸資產(chǎn)抽樣比例與縣級(jí)聯(lián)社自行考核驗(yàn)收時(shí)的比例要求相同。四． 考核驗(yàn)收時(shí)間安排：自6月份開(kāi)始，縣級(jí)聯(lián)社在轄內(nèi)基層信用社分類結(jié)束后，及時(shí)組織考核驗(yàn)收工作，全面完成考核驗(yàn)收工作后及時(shí)向省聯(lián)社推廣辦上報(bào)考核驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。省聯(lián)社考核驗(yàn)收小組在縣級(jí)聯(lián)社自行驗(yàn)收的基礎(chǔ)上進(jìn)行全面的考核驗(yàn)收抽查，在完成全省考核驗(yàn)收工作后，形成考核驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。五．考核驗(yàn)收小組的具體要求：每個(gè)考核驗(yàn)收小組成員57人，要設(shè)立考核驗(yàn)收小組組長(zhǎng)和主要考核驗(yàn)收人，實(shí)行考核驗(yàn)收小組組長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下的主要考核驗(yàn)收人負(fù)責(zé)制?？己蓑?yàn)收小組組長(zhǎng)負(fù)責(zé)對(duì)考核驗(yàn)收小組的領(lǐng)導(dǎo)及事項(xiàng)的協(xié)調(diào)，應(yīng)對(duì)組員的工作進(jìn)行合理安排，能夠有效地指導(dǎo)組員進(jìn)行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類工作的考核驗(yàn)收和信貸政策及信貸管理的檢查、評(píng)價(jià)。主要考核驗(yàn)收人負(fù)責(zé)考核驗(yàn)收小組的整改報(bào)告、考核驗(yàn)收?qǐng)?bào)告的撰寫(xiě)等工作。主要考核驗(yàn)收負(fù)責(zé)人應(yīng)熟練掌握信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的方法、標(biāo)準(zhǔn)，具有豐富的信貸資產(chǎn)質(zhì)量考核驗(yàn)收經(jīng)驗(yàn)。組員必須經(jīng)過(guò)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的專業(yè)培訓(xùn)，熟練掌握信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的方法、標(biāo)準(zhǔn)，具備信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的操作經(jīng)驗(yàn)，能正確評(píng)價(jià)基層信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果。六、考核驗(yàn)收的前期準(zhǔn)備工作提交申請(qǐng)：基層信用社在完成風(fēng)險(xiǎn)分類工作后，向上級(jí)聯(lián)社提交《關(guān)于對(duì)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類進(jìn)行考核驗(yàn)收的申請(qǐng)報(bào)告》（附件一）。下達(dá)考核驗(yàn)收通知書(shū)：縣級(jí)考核驗(yàn)收小組對(duì)被檢查的基層信用社下達(dá)《考核驗(yàn)收通知書(shū)》（附件二）。３、被考核驗(yàn)收的基層信用社應(yīng)立即按照《考核驗(yàn)收通知書(shū)》的要求準(zhǔn)備下列書(shū)面資料：（1）工作報(bào)告及評(píng)分表。被考核驗(yàn)收信用社按《安徽省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類考核驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)》（附件三）的自行填制評(píng)分表、信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類工作報(bào)告。（2）信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類工作的組織建設(shè)及實(shí)施方案，職責(zé)分工、各項(xiàng)管理制度、辦法及落實(shí)情況。（3）信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的動(dòng)員、培訓(xùn)工作、考試情況，考試的具體成績(jī)。第 2 頁(yè)（4）信息交流情況。（5）所有風(fēng)險(xiǎn)分類信貸資產(chǎn)清單的電子文檔（Excel表格）和檔案，按貸款人類別（企事業(yè)單位、自然人其他、自然人一般農(nóng)戶等）排列。七．考核驗(yàn)收的重點(diǎn)、方法。1．考核驗(yàn)收的重點(diǎn)：檢查信用社是否按照省聯(lián)社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類工作的要求及步驟進(jìn)行工作，考核驗(yàn)收培訓(xùn)的實(shí)效性、信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類信息的全面性、分類程序的嚴(yán)密性、分類結(jié)果的準(zhǔn)確性，分類的偏離度是否在規(guī)定的范圍內(nèi)，對(duì)被考核驗(yàn)收的信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的質(zhì)量做出整體評(píng)價(jià)。2．考核驗(yàn)收的方法：考核驗(yàn)收工作中，采取調(diào)查問(wèn)卷、談話詢問(wèn)、查看會(huì)議記錄、調(diào)閱相關(guān)材料、信貸資產(chǎn)樣本抽樣、檢查信貸檔案等多種方式進(jìn)行。（1）進(jìn)點(diǎn)會(huì)談：考核驗(yàn)收小組應(yīng)根據(jù)準(zhǔn)備階段所掌握的情況及需要了解的問(wèn)題與被檢查信用社進(jìn)行正式的進(jìn)點(diǎn)會(huì)談，考核驗(yàn)收小組組長(zhǎng)和主要考核驗(yàn)收人作為會(huì)談的主談人，內(nèi)容主要包括： 信用社的信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類工作開(kāi)展情況；考核驗(yàn)收小組關(guān)注的核心問(wèn)題：如風(fēng)險(xiǎn)分類的規(guī)章、制度及落實(shí)情況；有問(wèn)題貸款、冒名貸款、壘大戶貸款、關(guān)系人貸款、違規(guī)貸款；分類的準(zhǔn)確性等；考核驗(yàn)收小組存在疑問(wèn)的問(wèn)題。信用社管理層對(duì)管理及經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)分類的認(rèn)識(shí)等；考核驗(yàn)收中的檢查范圍、對(duì)象、內(nèi)部分工、時(shí)間、樣本抽樣原則、檔案調(diào)閱的要求、會(huì)談及保密事項(xiàng)等。（2）調(diào)閱資料及信貸檔案，確定抽樣的樣本，了解信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類情況：考核驗(yàn)收中審閱信貸檔案，正確的抽取樣本是判斷信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類正確與否的重要的步驟，考核驗(yàn)收小組應(yīng)根據(jù)被檢查信用社提交的資料清單調(diào)閱信貸檔案、合理抽取樣本，在調(diào)閱時(shí)，要向信用社說(shuō)明需提供完整的信貸檔案。樣本的抽取由考核驗(yàn)收小組經(jīng)驗(yàn)豐富的人員擔(dān)當(dāng)；抽樣是按戶抽樣；貸款樣本按不同標(biāo)準(zhǔn)分組后，應(yīng)剔除交叉的內(nèi)容。貸款樣本遵循原則是：樣本要有一定的覆蓋率和抽樣比例，具體為企事第 3 頁(yè) 業(yè)貸款不低于其總額的40%，自然人貸款不低于其總額的20%。要體現(xiàn)“風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先”、“大額優(yōu)先”原則，即：優(yōu)先抽取風(fēng)險(xiǎn)較大的貸款，優(yōu)先抽取金額較大的貸款。樣本要兼顧代表性，即盡量包括各類貸款，使樣本有較好的代表性，盡量考慮信貸資產(chǎn)類別、資產(chǎn)質(zhì)量、期限、金額、行業(yè)、擔(dān)保等因素，使抽取的樣本滿足考核驗(yàn)收人員對(duì)信貸資產(chǎn)分類的質(zhì)量做出準(zhǔn)確判斷。根據(jù)抽樣的原則，抽取的樣本一般應(yīng)包括下列幾類貸款：（a）歸為關(guān)注類的貸款：所有企事業(yè)貸款、自然人其他貸款余額在10萬(wàn)元以上。（b）信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類中次級(jí)、可疑、損失類貸款。（c）關(guān)系人貸款、冒名貸款、壘大戶貸款、違規(guī)貸款。（d）貸款余額位于前1