【正文】 第一篇：年報(bào)審計(jì)所需資料清單審計(jì)所需資料清單煩請貴公司準(zhǔn)備并提供下述審計(jì)資料：、2012年利潤表、現(xiàn)金流量表。，包括賬簿、科目明細(xì)表、余額表、會計(jì)憑證紙質(zhì)的和電子的資料。（電子檔的2012年科目余額表和2012年度序時(shí)賬）。（包括零余額賬戶、已在年中注銷賬戶）2012年12月銀行對賬單（銀行應(yīng)蓋章）和對應(yīng)的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。、土地使用證、車輛行駛證。、出資證明書、驗(yàn)資報(bào)告、被投資單位章程、被投資單位審計(jì)報(bào)告等。、稅收減免相關(guān)文件。、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、最新公司章程。、有關(guān)的股權(quán)變更協(xié)議。16．要求提供的其他資料。重慶正宏會計(jì)師事務(wù)所第二篇：年報(bào)審計(jì)所需資料清單客戶版2013審計(jì)所需資料清單請?jiān)谖曳降竭_(dá)貴公司現(xiàn)場工作前準(zhǔn)備下述資料，此資料清單是我們需要的一般清單，在現(xiàn)場審驗(yàn)時(shí)尚需根據(jù)具體發(fā)現(xiàn)的問題，公司也應(yīng)準(zhǔn)備進(jìn)一步提供資料。特別說明：以下為正式審計(jì)所需的資料清單，預(yù)審時(shí)第二部分會計(jì)資料暫不需提供，僅提供內(nèi)發(fā)生重大變動的科目的相關(guān)資料即可。我們在預(yù)審階段會更多的執(zhí)行訪談、詢問、分析性復(fù)核等程序，并進(jìn)行內(nèi)部控制有效性測試，請協(xié)調(diào)公司各相關(guān)業(yè)務(wù)部門配合。此外，為保持期初合并的準(zhǔn)確、連貫性，請務(wù)必提供上年審計(jì)時(shí)的審計(jì)調(diào)整分錄及合并報(bào)表工作底稿。一、基本資料（包括經(jīng)營范圍、主要產(chǎn)品及經(jīng)營特點(diǎn)等）。、崗位分工及崗位職責(zé)介紹。、成立時(shí)政府批文、合同章程及協(xié)議。、變更階段的歷次驗(yàn)資報(bào)告、最近的重大評估報(bào)告、以前三個的審計(jì)報(bào)告。、營業(yè)范圍等基本情況介紹。，子公司營業(yè)執(zhí)照、驗(yàn)資報(bào)告、章程合同、投資協(xié)議等。、董事會、管理層會議記錄及會議決議。、納稅申報(bào)表。二、會計(jì)資料注：預(yù)審階段請?zhí)峁┫嚓P(guān)11月30日的報(bào)表、財(cái)務(wù)賬冊資料即可、損益表、現(xiàn)金流量表、權(quán)益變動表及其他附表。，銀行對賬單和對應(yīng)的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。，請列示期末公允價(jià)值、期初公允價(jià)值，對交易性金融資產(chǎn)投資變現(xiàn)存在重大限制的應(yīng)予以說明以及相應(yīng)原因。請?zhí)峁┙灰仔越鹑谫Y產(chǎn)證明文件、托管證明和證券公司的對賬單。，請列示票據(jù)的種類、出票日、到期日及票據(jù)金額，如有貼現(xiàn)、抵押的，因出票人無力履約而將票據(jù)轉(zhuǎn)為應(yīng)收賬款的票據(jù)應(yīng)予以說明。并請?zhí)峁┕緦τ趬馁~準(zhǔn)備的計(jì)提政策及計(jì)算方法；對于長期拖欠的客戶，貴公司是否執(zhí)行任何措施收回這些款項(xiàng)。如有合同，請?zhí)峁?fù)印件；對于賬齡超過1年的預(yù)付賬款，應(yīng)說明未收回的原因。對于賬齡超過6個月或金額在50萬元以上的其他應(yīng)收款應(yīng)予以說明性質(zhì)和用途。：(1)盤點(diǎn)計(jì)劃和具體盤點(diǎn)指示；(2)年末存貨盤點(diǎn)報(bào)告及盤點(diǎn)明細(xì)表；(3)陳舊存貨明細(xì)表及閑置的時(shí)間；(4)主要原材料、包裝物、產(chǎn)成品的價(jià)格表；(5)原材料、產(chǎn)成品和其他存貨變動情況明細(xì)表；(6)2012年全年累計(jì)主要產(chǎn)品單位成本表及銷售成本表，并提供相應(yīng)的制造費(fèi)用明細(xì)表。請?zhí)峁╅L期股權(quán)投資及股權(quán)變動有關(guān)的合同、決議、董事會、股東大會決議等相關(guān)文件。長期股權(quán)投資采取權(quán)益法核算的，提供被投資單位業(yè)經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表。提供相關(guān)合同、協(xié)議、董事會決議等文件。（注意：年初原值為2012年1月1日余額）。并請?zhí)峁?1)如有融資租入固定資產(chǎn)，請分開列出；(2)所有固定資產(chǎn)增加及報(bào)廢清單及相應(yīng)的支持文件；(3)固定資產(chǎn)折舊政策及計(jì)算方法。(4)請?zhí)峁┑盅嘿Y產(chǎn)清單(項(xiàng)目原值凈值公允價(jià)值貸款額等)。（5）固定資產(chǎn)盤點(diǎn)相關(guān)資料。、工程物資明細(xì)表，并請?zhí)峁┍酒谠诮üこ虒ｉT貸款合同及借款費(fèi)用資本化金額的計(jì)算過程。截至2012年12月31日，是否準(zhǔn)備興建或拓展廠房、宿舍等大型土木工程，以及是否簽署任何購置固定資產(chǎn) 的合同，如有，請?zhí)峁┫嚓P(guān)資料。，請注明攤銷原則、金額及剩余攤銷年限。并請?zhí)峁┠陜?nèi)新增無形資產(chǎn)發(fā)生的依據(jù)，如合同協(xié)議、發(fā)票等憑證，如為購入土地使用權(quán)，并請注明是否分期付款，分幾期，每期付款的金額。，請注明攤銷原則、金額及剩余攤銷年限。并請?zhí)峁┠陜?nèi)新增其他長期資產(chǎn)發(fā)生的依據(jù)，如合同協(xié)議、發(fā)票等憑證。、負(fù)債明細(xì)表。并請?zhí)峁?1)上述借款合同及擔(dān)保抵押合同的復(fù)印件，在2012年12月31日或以前要?dú)w還的貸款為短期借款，以后歸還的為長期借款；(2)借款利息支出及其他利息支出明細(xì)表；(3)本期在建工程借款利息資本化金額。，請列示票據(jù)的種類、出票日、到期日及票據(jù)金額。，請列示債券種類、發(fā)行日期、面值、溢價(jià)額、應(yīng)計(jì)利息金額。如實(shí)行工效掛鉤，請?zhí)峁┲鞴懿块T確認(rèn)的效益工資發(fā)放額的認(rèn)定證明。如實(shí)行計(jì)稅工資，請?zhí)峁┊?dāng)?shù)赜?jì)稅工資標(biāo)準(zhǔn)及公司評價(jià)人數(shù)。(1)應(yīng)包括不同稅項(xiàng)應(yīng)交稅金總額，已付稅金總額、退稅總額等；(2)提供請被審計(jì)單位納稅鑒定或納稅通知及征、免、減稅的批準(zhǔn)文件。(3)請?zhí)峁┒悇?wù)部門匯算清繳或其他確認(rèn)文件、有關(guān)政府部門的專項(xiàng)檢查報(bào)告、稅務(wù)代理機(jī)構(gòu)的專業(yè)報(bào)告、企業(yè)納稅申報(bào)有關(guān)資料。請?zhí)峁┟看钨Y本投入的驗(yàn)資報(bào)告、公司成立的協(xié)議及章程和利潤分配方案。(1)2012年112月分月收入、成本及毛利率分析表；(2)2012年112月分（主要）產(chǎn)品收入、成本及毛利率分析表；(3)主要產(chǎn)品銷售價(jià)格表。，請列示計(jì)提基數(shù)、計(jì)提比例和計(jì)提金額。、營業(yè)費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)表（按項(xiàng)目列示）。（按項(xiàng)目列示）。？ 如否，請準(zhǔn)備實(shí)際截止日期至12月31日之間所發(fā)生的收入、費(fèi)用及利潤情況的資料。三、其他資料，請?zhí)峁┯嘘P(guān)資料、所賠償（牽涉）的金額。，應(yīng)補(bǔ)充提供下列資料：(1)存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方具體情況及關(guān)聯(lián)公司交易的定價(jià)原則；(2)公司內(nèi)部往來（應(yīng)收、應(yīng)付）清單，要求報(bào)出的數(shù)額能與之對應(yīng)公司報(bào)出數(shù)額一致，即應(yīng)收與應(yīng)付額可以在合并報(bào)表中抵消。如不一致，應(yīng)調(diào)節(jié)一致，并做出相應(yīng)的調(diào)整分錄；(3)公司內(nèi)部銷售與采購，費(fèi)用收取與支付，按對方往來單位列出明細(xì)表，要求各單位報(bào)出的銷售及收費(fèi)應(yīng)與對方報(bào)出的采購支付費(fèi)用一致，如不一致，應(yīng)作出調(diào)節(jié)，并作出相應(yīng)的調(diào)整分錄；(4)2012年12月31日向關(guān)聯(lián)公司購貨而產(chǎn)生的存貨余額；(5)關(guān)聯(lián)公司應(yīng)收款、應(yīng)付款和交易額。，如對外擔(dān)保、未決訴訟等，如有，公司需說明項(xiàng)目的性質(zhì)、金額及對公司財(cái)務(wù)狀況的影響。如無，公司需提供聲明。，如有，公司需說明存在金額及性質(zhì)。如無，公司需提供聲明。，需提供說明及對公司財(cái)務(wù)狀況的重大影響。二O一二年十一月二十七日第三篇：審計(jì)所需資料清單湖南省建筑工程集團(tuán)總公司審計(jì)所需資料清單貴公司委托利安達(dá)會計(jì)師事務(wù)所（以下稱“本所、我們”）對貴公司編制的2011年12月31日財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)。我們的審計(jì)是依據(jù)《中國注冊會計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則》的要求進(jìn)行的，該執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則要求我們對影響貴公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行公允反映的因素進(jìn)行全面了解和評估，以執(zhí)行相應(yīng)的審計(jì)程序。為了審計(jì)工作的順利進(jìn)行，煩請貴公司向我們提交以下資料。對于貴公司的配合，我們將不勝感激。進(jìn)場前和企業(yè)溝通事項(xiàng)上報(bào)合并范圍的備案資料；審計(jì)報(bào)告、財(cái)務(wù)決算專項(xiàng)說明、審計(jì)情況說明出具報(bào)告的層級要求；是否存在需要出具其他報(bào)告及出具層級；是否存在其他要求；一 基本資料（1）歷史沿革及改制重組情況，主要包括：貴單位改制設(shè)立具體情況及方式、歷次股本形成及股權(quán)變化情況；（2）貴單位基本情況介紹（包括經(jīng)營范圍、主要產(chǎn)品及經(jīng)營特點(diǎn)等）；（3）歷次工商變更登記資料：驗(yàn)資報(bào)告、評估報(bào)告、章程、營業(yè)執(zhí)照；（4）行業(yè)特許經(jīng)營許可證、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、外匯登記證、貸款證；（5）集團(tuán)公司下發(fā)的業(yè)績考核責(zé)任書、決算批復(fù)文件；（6）以前審計(jì)報(bào)告；（包括專項(xiàng)報(bào)告，電子版和紙板）（7）成立及歷次股權(quán)變更時(shí)政府等部門相關(guān)批文、投資協(xié)議；（8）組織機(jī)構(gòu)設(shè)置圖；包括發(fā)起人或股東及其分公司、子公司和參股公司（或聯(lián)營公司），發(fā)起人或股東的實(shí)際控制人，貴單位對外投資形成的子公司、參股公司及其他合營企業(yè)，以及有重要影響的關(guān)聯(lián)方等。同時(shí)應(yīng)標(biāo)明組織結(jié)構(gòu)的具體組織聯(lián)系。（9）主要管理人員基本資料；（10）財(cái)務(wù)部門機(jī)構(gòu)設(shè)置