【正文】 1 總論 項目背景 項目名稱 年產(chǎn) 12 萬噸 高檔 生活用紙項目 。 承辦單位概況 企業(yè)名稱 市 集團 有限公司 。 公司地址 市 益津北路 480 號 。 法定代表人 郝和發(fā) （聯(lián)系電話 03167229697） 。 單位概況 河北集團 有限公司 成立于 2021 年 3 月 2 日，是在原市恒源裝飾材料有限公司基礎(chǔ)上壯大發(fā)展起來的民營高新技術(shù)企業(yè)。注冊資本 10000 萬元，法人代表為郝和發(fā)；公司位于市經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)。經(jīng)營范圍：裝飾印刷紙 ，三聚氰胺浸漬紙、地板紙，人造板，以及速生林楊木改性產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售。 河北集團 有限公司 所屬行業(yè)為裝飾紙加工行業(yè)，是中國林產(chǎn)工業(yè)協(xié)會裝飾紙專業(yè)委員會副會長單位。主要產(chǎn)品 :裝飾紙，三聚氰胺浸漬紙、地 板紙，人造板，以及速生林楊木改性產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售。企業(yè)形象是注重信譽，嚴格履約。在同行業(yè)具有很高的聲譽和名望。 恒源 公司從事裝飾紙等產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售已有 10 年多。近幾年，郝和發(fā)先生以“科技創(chuàng)新求發(fā)展，以人為本興企業(yè)”為經(jīng)營理念，先后與北京工業(yè)大學、清華大學等著名院校合作，研究開發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品，投入巨資引進新技 術(shù)、新產(chǎn)品，并與高等院校和科研院所保持緊密的聯(lián)系，充分利用院校與企業(yè)互補優(yōu)勢，保持企業(yè)技術(shù)水平領(lǐng)先于國內(nèi)同行業(yè)。 恒源集團位于市經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)黃金位置，交通便利，四通八達。設有廠房 12 座、辦公樓 1 座，總（建筑）面積 平方米，占地 畝，分三個廠區(qū)（一區(qū)三聚氰胺浸漬紙，二區(qū)裝飾紙印刷，三區(qū)速生林楊木改性產(chǎn)品生產(chǎn)區(qū)）。集團裝飾紙公司擁有國內(nèi)最先進的電腦自動化套印凹版印刷機生產(chǎn)線 6 條，年生產(chǎn)各種高級地板紙、裝飾板面紙及高壓防火板面紙 萬噸。集團紙業(yè)公司擁有國內(nèi)領(lǐng)先技術(shù)的臥式浸漬紙生產(chǎn)線 8 條 ，年生產(chǎn)各類三聚氰胺浸漬紙 萬噸?？萍剂之a(chǎn)品公司擁有楊木改性處理生產(chǎn)線兩條，年設計生產(chǎn)能力 3 萬立方米精板方料。 恒源集團與北京工業(yè)大學共同合作開發(fā)研究的速生林楊木改性技術(shù)，是國家星火科技首推項目，其生產(chǎn)設備工藝先進，科技含量高，產(chǎn)品應用廣泛，銷售市場前景廣闊。目前已于 2021 年 7 月正式投產(chǎn)，現(xiàn)已初具規(guī)模，該產(chǎn)品將逐步發(fā)展成為公司的拳頭產(chǎn)品。 該速生林楊木改性項目，是以北京工業(yè)大學“ 863 計劃”研究成果 木材后置處理技術(shù)為依托，重點開發(fā)和生產(chǎn)改性木材，提升速生林板材利用領(lǐng)域和板材檔次的科技產(chǎn)品項目。是 河北省重點扶持成長型民營企業(yè)，也是河北省財政貼息項目之一。 報告編制依據(jù) 造紙產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策（國家發(fā)改委） 。 投資項目可行性研究指南。 建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）。 業(yè)主提供的有關(guān)資料。 項目提出的理由 《造紙產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策》指出， 發(fā)展我國造紙產(chǎn)業(yè)，必須堅持循環(huán)發(fā)展、環(huán)境保護技術(shù) 。 近年來，世界造紙產(chǎn)業(yè)技術(shù)進步發(fā)展迅速，由于受到資源、環(huán)境等方面的約束，造紙企業(yè)在節(jié)能降耗、保護環(huán)境、提高產(chǎn)品質(zhì)量、提高經(jīng)濟效益等方面加大工作力度，正朝著高效率、高質(zhì)量、高效益、低消耗 、低排放的現(xiàn)代化大工業(yè)方向持續(xù)發(fā)展，呈現(xiàn)出企業(yè)規(guī)?；?、技術(shù)集成化、產(chǎn)品多樣化 、 功能化、生產(chǎn)清潔化、資源節(jié)約化、林紙一體化和產(chǎn)業(yè)全球化發(fā)展的趨勢。 一般認為人均 GDP達到 5000美元時，人均用紙量會有突破性的提高，在經(jīng)濟穩(wěn)定增長、人民生活質(zhì)量不斷提高、市場進一步開放等良好因素的促進下，生活用紙的發(fā)展仍有很大的潛在市場和發(fā)展空間。消費需求呈現(xiàn)多元化并向中高檔產(chǎn)品過渡。隨著國內(nèi)零售業(yè)態(tài)的多元化，超市、大賣場已經(jīng)成為零售業(yè)態(tài)的主流，終端市場對于生活用紙企業(yè)的重要性越來越明顯，提高產(chǎn)品質(zhì)量，降低成本，發(fā)展現(xiàn)代化的生 活用紙規(guī)模生產(chǎn)企業(yè)是大勢所趨。 在此情況下，市恒源紙業(yè)有限公司提出了建設 年產(chǎn) 12 萬噸高檔生活用紙項目。 項目概況 項目建設地點 本項目選址在經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū) 。擬選項目用地為建設用地，北側(cè)邊長 ,南側(cè)邊長 ，東側(cè)邊長 ,西側(cè)邊長 ，總占地面積 204904m2( )。 項目 產(chǎn)品及 生產(chǎn)規(guī)模 產(chǎn)品 本項目產(chǎn)品為高檔生活用紙，包括 衛(wèi)生卷紙、 盒裝抽取式面巾紙 、餐巾紙 、 手帕紙 。 產(chǎn)品指標符合 GB/T208082021《紙巾紙 (含濕巾 )》及 GB208102021《衛(wèi)生紙 (含衛(wèi)生紙原紙 )》中優(yōu)等品標準要求 。 建設規(guī)模 根據(jù)企業(yè)的場地、資金及銷售能力，本項目確定的建設規(guī)模為年產(chǎn)高檔生活 用 紙 12 萬噸 ， 其中 年產(chǎn) 衛(wèi)生卷紙 80000t、 盒裝抽取式面巾紙24000t、 餐巾紙 8000t、 手帕紙 8000t。 原輔材料來源 本項目 所需的木漿、廢紙邊全部進口。 年需進口原木漿 萬 噸，進口廢紙邊（包括包裝盒等） 萬 噸。 項目建設周期 本項目計劃開工時間為 2021 年 8 月，竣工時間 2021 年 12 月，安排工期 項目實施擬定為 17 個月 。 設備購置 與土建 本項目擬引進 2 條 日本國川之江造機株式會社全自動成型揚克抄紙機 BF10α高速生活紙生產(chǎn)線， 國產(chǎn)造紙機配備 3000 型單缸單網(wǎng)衛(wèi)生紙造紙機 10 條 (10t/d)、 3500 型單缸單網(wǎng)衛(wèi)生紙造紙機 20 條（生產(chǎn)能力 60t/d） ， 配備 40 條打漿系統(tǒng) 。 共計新增主要設備 614 臺套 ，裝機容量為19040kW。 項目建筑（構(gòu)筑）物共計 27 棟，建筑物面積 127604m2 項目總投資 及來源 總投資 本項目的總投資為 50340 萬元，其中： ⑴ 建設投資估算為 47037 萬元，包括：土建工程投資 17540 萬元，設備購置 25640 萬元，設備安裝費 1282 萬元，其他工程費用 1205 萬元，基本預備費 1370 萬元。 ⑵ 項目鋪底流動資金估算額為 3303 萬元。 投資來源 與使用計劃 本項目總投資 50340 萬元， 全部由承辦單位以自有資金投入，無貸款。項目資金的用款計劃，建設投資第一年投入 40%，即 18815 萬元；第二年投入 60%，即 28222 萬元 。 項目效益指標 本項目建成后， 達到設計規(guī)模年份的營業(yè)收入為 96000萬元（含稅），增值稅為 4402 萬元，營業(yè)稅金及附加的估算值 484 萬元，正常年利潤總額為 9512 萬元，繳納所得稅為 2378 萬元，可供分配的凈利潤為 7134 萬元；所得稅前項目財務內(nèi)部收益率為 %，所得稅后項目財務內(nèi)部收益率為 %，總投資收益率 %。 本項目技術(shù)經(jīng)濟指標如表 11 所示。 結(jié)論 本項目建設符合如下國家產(chǎn)業(yè)政策。 《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導目錄》（ 2021 年本）中限制低檔紙和紙板 生產(chǎn)項目，淘汰 萬噸 /年以下的化學制漿生產(chǎn)線和 萬噸 /年以下的草漿生產(chǎn)裝置。本項目采用進口商品木漿作為原料生產(chǎn)高檔生活用紙，其生產(chǎn)工藝、生產(chǎn)設備及產(chǎn)品均未被列入《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu) 調(diào)整指導目錄》（ 2021年本）中限制類和淘汰類中。 國家發(fā)展和改革委員會 2021 年第 71 號《造紙產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策》中規(guī)定： 技術(shù)與裝備 第二十三條 淘汰年產(chǎn) 萬噸及以下化學草漿生產(chǎn)裝置、蒸球等制漿生產(chǎn)技術(shù)及裝備，以及窄幅寬、低車速的高消耗、低水平造紙機。禁止進口淘汰落后的二手制漿設備。 本項目設備、產(chǎn)品均不在該規(guī)定中淘汰之列。 行業(yè)準入 第四十五條 進入造紙產(chǎn)業(yè)的國內(nèi)外投資主體必須具備技術(shù)水平高、資金實力強、管理經(jīng)驗豐富、信譽度高的條件。企業(yè)資產(chǎn)負債率在70％以內(nèi)，銀行信用等級 AA 級以 上。 第四十七條 薄頁紙、特種紙及紙板項目以及現(xiàn)有生產(chǎn)線的改造不受規(guī)模準入條件限制。 本項目不受規(guī)模準入條件限制。 綜上所述，本項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和本行業(yè)發(fā)展政策要求。 本項目建設周期短，投資回收快。項目計劃科學合理， 具有良好的經(jīng)濟效益和社會效益，建議抓緊建設，使項目能按期建成投產(chǎn)，同時采取必要有效措施，控制和規(guī)避風險，增強競爭力，以期達到預定效益。 結(jié)論：項目可行。 表 11 主要經(jīng)濟數(shù)據(jù)與財務評價指標表 序號 名稱 單位 數(shù)值 備注 1 產(chǎn)品 高檔衛(wèi)生紙 噸 120210 2 原輔材 料 商品木漿 噸 98400 進口廢紙邊 噸 33600 聚丙烯酰胺 噸 50 包裝 噸 240 3 能源 電能 萬度 2160 新鮮水 萬 m3 煤炭 噸 41250 4 人員 總定員 人 720 其中管理人員 人 120 5 經(jīng)濟數(shù)據(jù) 項目總投資 萬元 50340 建設投資 萬元 47037 鋪底流動資金 萬元 3303 達產(chǎn)年營業(yè)收入 萬元 96000 含稅 增值稅 萬元 4402 達產(chǎn)年工業(yè)增加值 萬元 31496 達產(chǎn)年銷售稅金及附加 萬元 484 達產(chǎn)年總成本費用 萬元 81602 第七年 達產(chǎn)年利潤總額 萬元 9512 第七年 達產(chǎn)年所得稅 萬元 2378 第七年 達產(chǎn)年稅后利潤 萬元 7134 第七年 6 財務評價指標 序號 名稱 單位 數(shù)值 備注 所得稅前 項目財務內(nèi)部收益率 % 項 目財務凈現(xiàn)值 萬元 36865 ic=12% 項目投資回收期 年 所得稅后 項目財務內(nèi)部收益率 % 項目財務凈現(xiàn)值 萬元 19602 ic=10% 項目投資回收期 年 總投資收益率 % 累計盈余資金 萬元 145938 盈虧平衡點 % 7 能源消耗指標 單位產(chǎn)品萬元產(chǎn)值綜合能耗 kg/萬元 318 單位產(chǎn)品萬元 增加值綜合能耗 t/萬元 971 2 市場 分析 我國造紙工業(yè)面臨的形勢 我國造紙工業(yè)仍將保持較快增長 我國造紙工業(yè)發(fā)展與國民經(jīng)濟及社會發(fā)展密切相關(guān)，經(jīng)濟的發(fā)展將為我國造紙工業(yè)發(fā)展提供有力支撐，根據(jù)紙及紙板消費量指數(shù)與 GDP 指數(shù)的相關(guān)性分析，并綜合考慮影響國民經(jīng)濟發(fā)展的有關(guān)不確定因素和相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展前景， 《造紙產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策》指出， “十一五”期間，我國造紙工業(yè)仍將處于發(fā)展增長期，預計 2021 年至 2021 年紙及紙板消費量的年均增長速度為 %， 2021 年紙及紙板的消費量將從 2021 年的 5930萬噸增長到 8500 萬噸左右，國內(nèi)自給率保持在 %左右，人均消費量由 千克增至 千克，超過目前世界人均消費水平。 我國生活用紙產(chǎn)量和消費量快速增長，每年約以 8%左右的速度上升。中國的生活用紙市場隨經(jīng)濟發(fā)展、人口增加和人民生活質(zhì)量的提高而快速增加。 19902021 年的 16 年間，中國生活用紙的產(chǎn)量從 1990 年的 68萬噸增長到 485 萬噸；消費量從 1990 年的 68 萬噸，增長至 2021 年的 440萬噸。 如圖表 2 22 所示。 圖表 21 2021 年 ～ 2021 年我國生活用紙產(chǎn)量增長趨勢圖 圖表 22 2021 年 ～ 2021 年我國生活用紙消費量增長趨勢圖 中國目前大約有 4000 多家紙業(yè)企業(yè)，大的有 300 多家， 而產(chǎn)量能達到 10 萬噸的企業(yè)只有 12 家。做高檔衛(wèi)生紙的企業(yè)就更少，前 10 名加起來市場占有率也不高。而在國外，衛(wèi)生紙的品牌非常集中，在美國是 3 個品牌包攬市場，在歐洲 3 個品牌也占了 90%的市場。中國生活用紙行業(yè)正處于從現(xiàn)有工業(yè)過渡到大工業(yè)的階段，規(guī)?；⒓s化生產(chǎn)的趨勢明顯。目前，恒安集團、金光集團、中順紙業(yè)等都在上新的項目擴大產(chǎn)能，規(guī)劃目標均為年產(chǎn) 30 萬噸；還有一些原本不生產(chǎn)生