【正文】 第一篇：銀行承兌匯票貼現(xiàn)相關(guān)法規(guī)銀行承兌匯票貼現(xiàn)：相關(guān)法規(guī)武漢智通財(cái)務(wù)作者：武漢智通財(cái)務(wù)銀行承兌匯票貼現(xiàn)：相關(guān)法規(guī)武漢智通財(cái)務(wù)銀行承兌匯票是商業(yè)匯票的一種，它是由收款人或承兌申請(qǐng)人簽發(fā)，并由承兌申請(qǐng)人向開戶銀行申請(qǐng)，經(jīng)銀行審查同意承兌的票據(jù)。其中，對(duì)于銀行承兌匯票貼現(xiàn)的內(nèi)容，《中國人民銀行關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)匯票管理的通知》明確規(guī)定：“銀行承兌匯票貼現(xiàn)的商業(yè)匯票，必須內(nèi)容完整，不得承兌和貼現(xiàn)空白或內(nèi)容不完整的匯票，收款人或背書人也不得收受和轉(zhuǎn)讓空白或內(nèi)容不完整的商業(yè)匯票，否則，由此產(chǎn)生的糾紛或造成的經(jīng)濟(jì)損失，其責(zé)任由有關(guān)當(dāng)事人共同承擔(dān)?！吨袊嗣胥y行商業(yè)匯票辦法》第二十八條規(guī)定：“簽發(fā)、承兌空白或內(nèi)容不完整的商業(yè)匯票無效，收款人或被背書人不得收受和轉(zhuǎn)讓空白或內(nèi)容不完整的商業(yè)匯票，銀行也不得為其辦理貼現(xiàn)和票款的結(jié)算，否則，由此產(chǎn)生的民事責(zé)任和經(jīng)濟(jì)糾紛，由責(zé)任人共同承擔(dān)?！吨Ц督Y(jié)算辦法》第八十三條規(guī)定：“銀行承兌匯票貼現(xiàn)的出票人或持票人向銀行提示承兌時(shí)，銀行的信貸部門負(fù)責(zé)按照有關(guān)規(guī)定和審批程序，對(duì)出票人的資格、資信、購銷合同和匯票記載的內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真審查，必要時(shí)可由出票人提供擔(dān)保。符合規(guī)定和承兌條件的，與出票人簽訂承兌協(xié)議?！钡诙恒y行承兌匯票貼現(xiàn)銀行承兌匯票貼現(xiàn)目錄概述操作流程貼現(xiàn)業(yè)務(wù)受理資金申報(bào)票據(jù)審查票據(jù)交易文件審查數(shù)據(jù)錄入、貼現(xiàn)憑證制作復(fù)核利息，計(jì)算實(shí)際劃款金額簽批合同蓋章支付流程信貸臺(tái)帳登記1辦理提交材料1銀行承兌匯票貼現(xiàn)率如何計(jì)算不帶息票據(jù)貼現(xiàn)1帶息票據(jù)的貼現(xiàn)1舉例1計(jì)算天數(shù)1概述1操作流程 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)受理1資金申報(bào)1票據(jù)審查票據(jù)交易文件審查2數(shù)據(jù)錄入、貼現(xiàn)憑證制作2復(fù)核利息，計(jì)算實(shí)際劃款金額2簽批2合同蓋章2支付流程2信貸臺(tái)帳登記2辦理提交材料2銀行承兌匯票貼現(xiàn)率如何計(jì)算 不帶息票據(jù)貼現(xiàn)2帶息票據(jù)的貼現(xiàn)舉例3計(jì)算天數(shù)銀行承兌匯票貼現(xiàn)是指遠(yuǎn)期匯票經(jīng)承兌后，匯票持有人在匯票尚未到期前在貼現(xiàn)市場上轉(zhuǎn)讓，受讓人扣除貼現(xiàn)息后將票款付給出讓人的行為，或銀行購買未到期票據(jù)的業(yè)務(wù)。負(fù)責(zé)幫企業(yè)貼現(xiàn)有銀行，也有一些貨幣金融服務(wù)機(jī)構(gòu)。通常在本地銀行貼現(xiàn)費(fèi)用比較高，考慮到貼現(xiàn)成本，于是衍生出由金融機(jī)構(gòu)代理貼現(xiàn)。手續(xù)比較簡便，貼現(xiàn)的利率低于本地銀行。全國最大的一家貨幣金融服務(wù)機(jī)構(gòu)在上海，全稱為上海普蘭投資有限公司，其業(yè)務(wù)覆蓋全國各省市。銀行承兌匯票貼現(xiàn)具體程序：查詢驗(yàn)證企業(yè)已背書好的匯票我公司通過大額支付系統(tǒng)劃款企業(yè)確定款到賬；收票；交易完成。需帶物品：需貼現(xiàn)銀行承兌匯票的原件及復(fù)印件，公司法人章，財(cái)務(wù)章，公司委派代人的身份證原件以及名片。.貼現(xiàn)業(yè)務(wù)受理持票人向開戶行申請(qǐng)銀行承兌匯票貼現(xiàn)，銀行市場營銷崗位客戶經(jīng)理根據(jù)持票人提出的業(yè)務(wù)類型結(jié)合自身的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)政策決定是否接受持票人的業(yè)務(wù)申請(qǐng)。銀行客戶經(jīng)理依據(jù)持票人的業(yè)務(wù)類型、期限、票面情況結(jié)合本行制定的相關(guān)業(yè)務(wù)利率向客戶作出業(yè)務(wù)報(bào)價(jià)。持票人接受業(yè)務(wù)報(bào)價(jià)后，銀行正式受理業(yè)務(wù)，通知持票人準(zhǔn)備各項(xiàng)辦理業(yè)務(wù)所需的資料。其中包括：申請(qǐng)人營業(yè)執(zhí)照副本或正本復(fù)印件、企業(yè)代碼證復(fù)印件（首次辦理業(yè)務(wù)時(shí)提供）；經(jīng)辦人授權(quán)申辦委托書（加蓋貼現(xiàn)企業(yè)公章及法定代表人私章）經(jīng)辦人身份證、工作證（無工作證提供介紹信）原件及經(jīng)辦人、法定代表人身份證復(fù)印件；貸款卡原件及復(fù)印件；加蓋貼現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)專用章和法定代表人私章的預(yù)留印鑒卡；填寫完整、加蓋公章和法定代表人私章的貼現(xiàn)申請(qǐng)書；加蓋與預(yù)留印鑒一致的財(cái)務(wù)專用章的貼現(xiàn)憑證；銀行承兌匯票票據(jù)正反面復(fù)印件；票據(jù)最后一手背書的票據(jù)復(fù)印件，填寫《銀行承兌匯票查詢申請(qǐng)書》，由客戶經(jīng)理持銀行承兌匯票復(fù)印件和填寫完整的《銀行承兌匯票查詢申請(qǐng)書》交清算崗位辦理查詢。清算崗位根據(jù)承兌行確定的查詢方式，屬本行的在系統(tǒng)內(nèi)網(wǎng)上查詢，屬他行的填寫銀行承兌匯票一式三聯(lián)查詢書，通過交換向承兌行查詢票據(jù)的真實(shí)性。如承兌行為民生銀行、招商銀行、交通銀行、華夏銀行、光大銀行、中信銀行、興業(yè)銀行、浦東發(fā)展銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行的，市場營銷崗位客戶經(jīng)理則需另行填寫特殊業(yè)務(wù)劃撥申請(qǐng)書，向承兌行所屬系統(tǒng)在本地的分支機(jī)構(gòu)支付每筆30元的查詢費(fèi)用委托查詢。收到會(huì)計(jì)結(jié)算部門提供的承兌人查復(fù)書后，市場營銷崗位換人進(jìn)行電話復(fù)查，核對(duì)匯票的票面要素，復(fù)查無誤后通知貼現(xiàn)企業(yè)，持貼現(xiàn)所需的資料和已背書完整的承兌匯票前來辦理業(yè)務(wù)。首次辦理業(yè)務(wù)的貼現(xiàn)企業(yè)，需持開戶資料（申請(qǐng)人營業(yè)執(zhí)照副本或正本復(fù)印件、企業(yè)代碼證復(fù)印件）至銀行會(huì)計(jì)部門辦理開戶（臨時(shí)帳戶）手續(xù)?？蛻艚?jīng)理進(jìn)行票面初審，檢查銀行承兌匯票背書是否完整；審核完畢后客戶經(jīng)理填寫票據(jù)收?qǐng)?zhí)，陪同客戶將銀行承兌匯票移交給票據(jù)審核崗位；票據(jù)審核崗位在核對(duì)票據(jù)原件和票據(jù)收?qǐng)?zhí)后，在票據(jù)收?qǐng)?zhí)上加蓋收訖章，交由客戶保管?？蛻艚?jīng)理對(duì)客戶提供的票據(jù)交易文件進(jìn)行初審，客戶經(jīng)理填妥《商業(yè)匯票貼現(xiàn)申請(qǐng)審批書》并簽字，負(fù)責(zé)電話查復(fù)的客戶經(jīng)理在電話查復(fù)一欄中簽字。營銷主管進(jìn)行復(fù)審并在審批書中簽字確認(rèn)。如有特殊情況，則需客戶經(jīng)理在特殊事項(xiàng)說明一欄中注明，并由營銷主管簽字確認(rèn)。營銷主管復(fù)審?fù)戤吅?，客戶?jīng)理交各項(xiàng)跟單資料至風(fēng)險(xiǎn)審核崗位，并辦理交接手續(xù)。資金申報(bào)客戶經(jīng)理測算業(yè)務(wù)資金需求，提前向資金營運(yùn)部門申報(bào)預(yù)約資金。票據(jù)審查票據(jù)審核崗位對(duì)貼現(xiàn)票據(jù)進(jìn)行票面審查。審查完畢后，及時(shí)通知客戶經(jīng)理票據(jù)瑕疵情況和退票情況，由客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)與客戶進(jìn)行溝通，商量對(duì)瑕疵票據(jù)是否出具說明。票據(jù)審查崗位在審批書中簽字。票據(jù)交易文件審查風(fēng)險(xiǎn)審核崗位對(duì)票據(jù)交易文件和資料進(jìn)行審查，并對(duì)企業(yè)貸款卡進(jìn)行查詢。查詢完畢后，及時(shí)通知客戶經(jīng)理票據(jù)跟單資料瑕疵情況和退票情況，由客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)與客戶進(jìn)行溝通，商量對(duì)跟單資料瑕疵的處理方法。風(fēng)險(xiǎn)審核崗位在審批書中簽字。數(shù)據(jù)錄入、貼現(xiàn)憑證制作客戶經(jīng)理在票據(jù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中錄入貼現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，并打印制作貼現(xiàn)憑證。復(fù)核利息，計(jì)算實(shí)際劃款金額票據(jù)審核崗位剔除因票面因素和跟單資料因素?zé)o法辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的票據(jù)后，對(duì)剩余的票據(jù)根據(jù)交易文件審核后均合格的票據(jù)的貼現(xiàn)憑證、經(jīng)有權(quán)人簽字確認(rèn)的申請(qǐng)審批表等進(jìn)行利息復(fù)核，并計(jì)算本次業(yè)務(wù)的實(shí)際劃款金額。票據(jù)審核崗位在審批書中簽字。簽批客