跟單信用證業(yè)務(wù)理論知識(shí)(已修改)
2025-01-21 02:13 本頁(yè)面
【正文】 跟單信用證業(yè)務(wù)理論與實(shí)務(wù) 北京華旗資訊數(shù)碼科技有限公司 交通銀行北京分行 1 跟單信用證理論 ?基本概念 ?業(yè)務(wù)流程 ?主要特點(diǎn) ?基本分類 2 基本概念 ? 定義（ UCP600 Article 2）： 信用證 指一項(xiàng) 不可撤消的 安排，無(wú)論其名稱或描述如何，該項(xiàng)安排構(gòu)成開(kāi)證行對(duì)相符交單予以承付的確定承諾。 ? 簡(jiǎn)而言之，信用證是開(kāi)證銀行有條件的 付款承諾 。 支付條件 單證相符 單單相符 3 貨物 出口商 （受益人） 進(jìn)口商 （申請(qǐng)人） 合同： L/C結(jié)算 發(fā)貨 1提貨 1贖單 貿(mào)易融資 單據(jù) 單據(jù) 議付 押匯、（福費(fèi)廷） 通知L/C 加具保兌 L/C申請(qǐng)書(shū) 通知行 /議付行 開(kāi)證行 單據(jù) 承付 開(kāi)立 L/C 信用證業(yè)務(wù)基本流程 4 信用證的主要特點(diǎn) ? 第一性 —— 開(kāi)證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任。 ? 獨(dú)立性 —— 信用證與合同是相互獨(dú)立的交易。 ? 唯單性 —— 信用證業(yè)務(wù)中，有關(guān)當(dāng)時(shí)人處理的只是單據(jù)。 ? 免責(zé)性 —— 單據(jù)有效性的免責(zé)；信息傳遞的免責(zé)；不可抗力；對(duì)被指示方行為的免責(zé)。 5 信用證的分類 ? 即期信用證 SIGHT L/C ? 遠(yuǎn)期信用證 USANCE L/C （混合期限） ? 假遠(yuǎn)期信用證 USANCE CREDIT PAYABLE AT SIGHT ? 付款信用證 BY SIGHT PAYMENT ? 承兌信用證 BY ACCEPTANCE ? 議付信用證 BY NEGOTIATION ? 延期付款信用證 BY DEFERRED PAYMENT 6 其他分類 ? 限制與自由議付信用證 ? 可轉(zhuǎn)讓信用證 ? 保兌信用證 ? 背對(duì)背信用證 7 跟單信用證實(shí)務(wù) — 出口業(yè)務(wù) ?信用證的審核 ?信用證的修改 ?制單問(wèn)題 ?信用證無(wú)法涵蓋的風(fēng)險(xiǎn) 8 信用證的審核 ? 整體把握信用證條款，審核金額、付款期限、涉及的貨物與服務(wù)、要求提交的單據(jù)等等，是否與合同規(guī)定相吻合； ? 有無(wú)軟條款 1. 信用證的有效性 2. 賣方能否正點(diǎn)交單，是否受到買方制約 ? 對(duì)于信用證中含有的與合同不符或超出合同約定的條款、信用證軟條款等對(duì)賣方不利的內(nèi)容，應(yīng)及時(shí)聯(lián)系買方，修改信用證。 9 信用證的審核 ? 對(duì)信用證細(xì)節(jié)的審核 1. 信用證的類型 ? . ? 兌用銀行 ? 是否可轉(zhuǎn)讓 ? 是否可加保兌（無(wú)追索的議付） ? 是否可電索 2. 時(shí)間概念： ? 最遲裝船期、分期發(fā)運(yùn)的時(shí)間安排（一次遲裝則以后各期均告失效） ? 交單期限、信用證效期及到期地（特別注意境外到期） 10 信用證的審核 ? 對(duì)信用證細(xì)節(jié)的審核 3. 單據(jù)要求 ? 受益人出具的單據(jù)（發(fā)票、箱單、裝船通知等） ? 第三方出具的單據(jù)（提單、保險(xiǎn)單、產(chǎn)地證、檢驗(yàn)證明等），應(yīng)特別注意這些單據(jù)的內(nèi)容、簽署方式、出具日期、正本數(shù)量、背書(shū)、修改證實(shí)等情況，是否符合信用證及 UCP600的相關(guān)規(guī)定 ? 買方或買方當(dāng)?shù)貦C(jī)構(gòu)出具的
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