【正文】 編號(hào)：時(shí)間：2021年x月x日書山有路勤為徑，學(xué)海無(wú)涯苦作舟頁(yè)碼：第14頁(yè) 共14頁(yè)內(nèi)容提要：以計(jì)算機(jī)技術(shù)為標(biāo)志的新技術(shù)革命正深刻地影響著人類生活的各個(gè)方面，改變了人們的生活方式，也使貨幣的形態(tài)與銀行的業(yè)務(wù)運(yùn)作發(fā)生了革命性的變化。正如紙幣取代黃金，票據(jù)取代紙幣一樣，電子貨幣正取代紙幣和票據(jù)而成為未來(lái)貨幣。本文從分析貨幣的法律概念入手，對(duì)貨幣的法律概念作出了界定。以貨幣的法律概念為基礎(chǔ)，在回顧與分析貨幣演變與發(fā)展過(guò)程中的不同形態(tài)并進(jìn)行法律分析后，對(duì)現(xiàn)在日常生活中使用的各種“電子貨幣”及類似術(shù)語(yǔ)進(jìn)行了辨析，指出只有數(shù)字現(xiàn)金型 “電子貨幣”符合貨幣的法律概念，是新的貨幣形態(tài)，因而是真正的電子貨幣。最后，本文就電子貨幣對(duì)現(xiàn)存法律制度的影響從貨幣法律關(guān)系與交易法律關(guān)系兩個(gè)方面重點(diǎn)進(jìn)行了論述。 　　關(guān)鍵詞：貨幣形態(tài) 電子貨幣 法律分析　　一、貨幣的法律概念　　貨幣產(chǎn)生于商品交換的需要，是商品經(jīng)濟(jì)內(nèi)在矛盾發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，其作用是為商品交換提供交換媒介或支付手段。正因?yàn)槿绱?，早期的貨幣采取了商品的形態(tài)，是從一般商品中分離出來(lái)充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品。馬克思有一句名言“金銀天然不是貨幣，但貨幣天然是金銀”[1]，將貨幣定義為固定充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品。隨著商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，起交換媒介或支付手段作用的貨幣分別采取了銀行券、紙幣，以及電子貨幣的形態(tài)?！　≡诮?jīng)濟(jì)學(xué)領(lǐng)域，貨幣的概念是在不同的意義上使用的。首先，關(guān)于貨幣是否有價(jià)值即存在兩種對(duì)立的理論：金屬價(jià)值論和貨幣目的論。金屬價(jià)值論認(rèn)為貨幣的價(jià)值是由其所含的金屬量決定的，而貨幣目的論認(rèn)為貨幣是一種觀念上的計(jì)量單位[2]；其次，從貨幣供應(yīng)量的角度考慮，為區(qū)分貨幣存量與貨幣流量，又有狹義貨幣和廣義貨幣之別。[3]　　因?yàn)椴徽撠泿挪扇『畏N形態(tài)，都體現(xiàn)著貨幣所有人的財(cái)產(chǎn)利益，持有貨幣也就是社會(huì)對(duì)個(gè)人財(cái)產(chǎn)利益的承認(rèn)，又因?yàn)樨泿潘腥瞬⒎峭ㄟ^(guò)對(duì)貨幣的占有，而是通過(guò)與他人交換實(shí)現(xiàn)其財(cái)產(chǎn)利益，那么貨幣就可通過(guò)不同的方式保證其功能的實(shí)現(xiàn)?？v觀貨幣形態(tài)發(fā)展演變的歷史，可以看出，此種財(cái)產(chǎn)利益的保證是通過(guò)兩種不同的方式實(shí)現(xiàn)的。第一，靠貨幣本身的保證，即貨幣本身是商品，具有財(cái)產(chǎn)價(jià)值。貨幣起源于這種充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品；第二，靠貨幣外部的擔(dān)保。能夠提供強(qiáng)大信用的銀行或國(guó)家擔(dān)保所發(fā)行的貨幣能實(shí)現(xiàn)貨幣所有人的財(cái)產(chǎn)利益。即使貨幣本身不是商品，且銀行和國(guó)家的擔(dān)保往往不為人們所明確意識(shí)，人們?nèi)院茏匀坏慕邮芎褪褂眠@些本身不是商品的貨幣。因此，貨幣可分為兩大類型：足值的商品貨幣和非足值的信用貨幣。足值的商品貨幣指貨幣本身的財(cái)產(chǎn)價(jià)值等于它所交換來(lái)的商品的財(cái)產(chǎn)價(jià)值，商品貨幣既是貨幣同時(shí)又可以單獨(dú)作為商品而存在，在貨幣發(fā)展史上占據(jù)重要地位的黃金是其適例。非足值的信用貨幣指作為貨幣載體的物的財(cái)產(chǎn)價(jià)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)脫離其所交換的商品的財(cái)產(chǎn)價(jià)值的貨幣，現(xiàn)在廣為使用的紙幣是其適例。信用貨幣本身不能作為商品而存在，不依附于商品的財(cái)產(chǎn)屬性，不具有凝結(jié)于其中的一般人類勞動(dòng)。銀行券、票據(jù)、紙幣、金屬輔幣，以及目前正在涌現(xiàn)的電子貨幣均屬信用貨幣?！　姆山嵌妊芯控泿牛覀儼l(fā)現(xiàn)，不論是商品貨幣還是信用貨幣，都具有某些共同的法律特征。[4]首先，貨幣是民法上的物，是物權(quán)的標(biāo)的，而其是否凝結(jié)人類的“一般勞動(dòng)”而具有傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上的“價(jià)值”在所不論。我國(guó)《民法通則》規(guī)定了土地、森林、草原、荒地、灘涂、水流等國(guó)家或集體的財(cái)產(chǎn)權(quán)利以及公民的各種財(cái)產(chǎn)權(quán)利，其中土地、水流、草原、荒地、水流等都是自然資源，并未凝結(jié)人們“一般勞動(dòng)”，但仍不失為物權(quán)標(biāo)的，對(duì)主體具有財(cái)產(chǎn)利益。貨幣亦然，商品貨幣凝結(jié)了人們的“一般勞動(dòng)”，信用貨幣未凝結(jié)人們的“一般勞動(dòng)”，但不論商品貨幣還是信用貨幣均為民法上的物，是物權(quán)的標(biāo)的。其次，貨幣是人們能直接用以交換或支付的特殊的物。擁有貨幣的人不僅能對(duì)貨幣行使占有、使用、收益和處分的權(quán)能，體現(xiàn)了擁有貨幣的人和其他人間的物權(quán)關(guān)系，更重要的是，貨幣使用權(quán)能行使的方式是直接用以交換商品或支付服務(wù)費(fèi)用?；诖朔治觯覀冋J(rèn)為，作為法律概念，貨幣指法律規(guī)定或承認(rèn)的能直接用以交換或支付的特殊的物?！　∝泿胖阜梢?guī)定或承認(rèn)的能直接用以交換或支付商品的特殊的物，具有以下幾層意思：　　1．貨幣是由法律規(guī)定或承認(rèn)的?！　∧撤N物能充當(dāng)貨幣，須由法律規(guī)定或承認(rèn)，因此，在不同的歷史時(shí)期，由于法律的規(guī)定不同，貨幣的形態(tài)也不同。貴金屬曾為過(guò)去的法律所承認(rèn)而成為商品交換的媒介，因而是貨幣。而當(dāng)貴金屬被法律禁止流通成為限制流通物后，就不再是貨幣?！吨腥A人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》規(guī)定，我國(guó)的法定貨幣是人民幣（包括紙幣和輔幣），任何單位和個(gè)人不得印制、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在市場(chǎng)上流通（第119條）。至于現(xiàn)在黃金作為國(guó)家儲(chǔ)備，是因?yàn)辄S金作為一般商品具有價(jià)值，而非因?yàn)辄S金是貨幣。法律限制黃金交易，那么作為一種限制流通的物的黃金，不能再作為交換媒介，當(dāng)然也不可能是貨幣?！　?．貨幣是能直接用以交換或支付的物?！　∵@是貨幣與票據(jù)和存款區(qū)別開(kāi)來(lái)的重要特征。在票據(jù)和存單上存在兩種權(quán)利。一種是持有票據(jù)或存單的人對(duì)構(gòu)成票據(jù)或存單的物質(zhì)載體的所有權(quán)。另一種是構(gòu)成票據(jù)或存單內(nèi)容的權(quán)利，即持有人依照票據(jù)或存單上的記載而得享有或行使的權(quán)利。[5] 雖然票據(jù)和可轉(zhuǎn)讓存單也能用來(lái)作為支付和結(jié)算工具或手段，但它們都是利用票據(jù)或存單上所記載的權(quán)利來(lái)清償債務(wù)，而不是“直接”地利用對(duì)票據(jù)或存單的物質(zhì)的所有權(quán)來(lái)交換和支付。與票據(jù)和存單不同，貨幣持有人對(duì)貨幣僅存在一種所有權(quán)。正因?yàn)槿绱?，?duì)貨幣的所有權(quán)與對(duì)貨幣的占有同時(shí)存在，喪失了貨幣對(duì)貨幣的占有就不能再向其他任何人主張權(quán)利。而票據(jù)和存單的持有人的對(duì)作為票據(jù)權(quán)利載體的紙面的所有權(quán)僅為形式，重要的是體現(xiàn)在該載體上所記載的票據(jù)權(quán)利的內(nèi)容。即使是合法持有人在票據(jù)或存單滅失或被盜的情況下，也能通過(guò)法院的公示催告程序獲得救濟(jì)，向債務(wù)人重新主張債權(quán)。因此票據(jù)權(quán)利在本質(zhì)是債權(quán)，對(duì)構(gòu)成票據(jù)或存單的物質(zhì)的所有權(quán)本質(zhì)上是享有債權(quán)。從制約關(guān)系來(lái)看，票據(jù)存在是以貨幣的存在為前提，貨幣是本源，票據(jù)派生于貨幣，票據(jù)是貨幣的支付工具和流通工具。[6] 從信用關(guān)系上來(lái)看，票據(jù)和存款體現(xiàn)的是付款人和債務(wù)人的信用，是以他們的償付能力作為保障的，而貨幣是以貨幣本身的財(cái)產(chǎn)利益或者國(guó)家的信用或強(qiáng)制力作為保障的?！　?．貨幣是特殊的物?！　∽鳛槲锏囊环N，貨幣有其特殊性，具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：　　首先，貨幣是特殊的種類物，在交易上可以互相替代。[7]該特征使對(duì)貨幣的所有權(quán)和占有權(quán)是合一的。對(duì)貨幣合法占有，就推定為對(duì)貨幣的所有。不存在對(duì)其他物的所有權(quán)與使用權(quán)分離的情況。正因?yàn)槿绱?，借用一定的貨幣，就形成消費(fèi)借貸合同，保管一定的貨幣，就形成消費(fèi)寄托合同，借用人和保管人均取得貨幣的所有權(quán)。借用人和保管人在歸還貨幣時(shí)，僅需交還同等數(shù)額的貨幣，而無(wú)需歸還原物。是以，只存在對(duì)貨幣的債權(quán)請(qǐng)求權(quán)，不存在對(duì)貨幣的物權(quán)請(qǐng)求權(quán)。在銀行客戶與銀行的存款關(guān)系中，銀行客戶對(duì)吸收存款的銀行只享有請(qǐng)求返反同種類同數(shù)量貨幣的債權(quán)，而不能享有對(duì)該存款所有權(quán)。正因?yàn)槿绱耍婵畈皇欠梢饬x上的貨幣，只是可以要求支付貨幣的債權(quán)。[8]正因?yàn)榇婵铌P(guān)系銀行客戶與銀行間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，才使得在銀行破產(chǎn)時(shí)，存款人只能要求銀行按比例平等償還，而不能以出借貨幣而保留所有權(quán)來(lái)要求銀行根據(jù)物權(quán)的優(yōu)先性來(lái)償還存款?！　∑浯?，貨幣是典型的消費(fèi)物。所謂消費(fèi)物，是指僅能供權(quán)利人一次使用的物，日常生活中的米、油等是其適例。貨幣貴乎流通，以時(shí)時(shí)易主為其常態(tài)。因而貨幣一經(jīng)其所有人使用，即轉(zhuǎn)入他人之手。貨幣作為典型的消費(fèi)物，在使用時(shí)并不喪失形態(tài)，而只是改變了所有權(quán)人，而其他的消費(fèi)物，如米、油、鹽，在使用時(shí)則將其消耗。因此，貨幣是消費(fèi)物，指所有人在使用時(shí)就喪失了對(duì)該貨幣的支配權(quán)，而不是貨幣本身的消失，體現(xiàn)了“貴乎流通”的作用。 　　再次，因?yàn)閷?duì)貨幣的占有即為所有，所以作為貨幣的物的所有權(quán)的轉(zhuǎn)讓，是事實(shí)行為，以轉(zhuǎn)移占有為滿足條件，無(wú)需主體有行為能力，也不問(wèn)其原因。同樣因?yàn)閷?duì)貨幣進(jìn)行占有就是所有，所以對(duì)貨幣不發(fā)生因時(shí)效而取得所有權(quán)的情形，因此不適用關(guān)于時(shí)效取得的規(guī)定?！　《?、貨幣發(fā)展的形態(tài)及其法律分析　?。ㄒ唬⑸唐坟泿诺姆煞治觥　∩唐坟泿虐▽?shí)物貨幣和金屬貨幣。從開(kāi)始存在交換到金屬貨幣的最終確立，人類經(jīng)歷了漫長(zhǎng)的歷史。在貨幣未從其他物獨(dú)立出來(lái)的時(shí)候，調(diào)整實(shí)物