【正文】 農(nóng)村金融 第一章 農(nóng)村金融概論 ? 農(nóng)村金融的研究對(duì)象與任務(wù) ? 農(nóng)村金融的產(chǎn)生與發(fā)展 ? 農(nóng)村金融活動(dòng)的特點(diǎn) ? 農(nóng)村金融與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的關(guān)系 一 農(nóng)村金融的概念 ? 農(nóng)村金融是指農(nóng)村貨幣資金的融通。它是以資金為實(shí)體、信用為手段、貨幣為表現(xiàn)形式的農(nóng)村資金運(yùn)動(dòng)、信用活動(dòng)和貨幣流通三者的統(tǒng)一。 ? 農(nóng)村金融作用的實(shí)體是資金。 ? 農(nóng)村金融采用的手段是信用。 ? 農(nóng)村金融表現(xiàn)的形勢(shì)是貨幣。 二 農(nóng)村金融學(xué)的研究對(duì)象 ? 農(nóng)村金融學(xué)的研究對(duì)象是農(nóng)村貨幣資金運(yùn)動(dòng)中信用關(guān)系的規(guī)律性及其運(yùn)用。 現(xiàn)階段，農(nóng)村金融學(xué)的研究應(yīng)注意以下方面的問(wèn)題： ? 必須緊密結(jié)合現(xiàn)階段農(nóng)村生產(chǎn)力的發(fā)展來(lái) 進(jìn)行農(nóng)村金融學(xué)的研究 ? 必須緊密結(jié)合建立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制過(guò)程中的 農(nóng)村生產(chǎn)關(guān)系的變革來(lái)進(jìn)行農(nóng)村金融學(xué)的研究 ? 必須緊密結(jié)合建立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)新體制過(guò)程中 黨和國(guó)家制定的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)政策與法規(guī)來(lái)進(jìn)行農(nóng) 村金融學(xué)的研究 三 農(nóng)村金融學(xué)的研究任務(wù) ? 圍繞提高經(jīng)濟(jì)效益這一核心，研究如何依托農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用貨幣信用等手段，增加和節(jié) 省 資金，調(diào)節(jié)資金供求，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)的發(fā)展。 四 農(nóng)村金融的產(chǎn)生與發(fā)展 ? 農(nóng)村金融是農(nóng)村商品貨幣關(guān)系形成與發(fā)展的產(chǎn) 物。 ? 農(nóng)村民間借貸是農(nóng)村金融活動(dòng)的原始形式。 ? 農(nóng)業(yè)銀行和農(nóng)村信用社適應(yīng)了現(xiàn)階段農(nóng)村經(jīng)濟(jì) 發(fā)展。 五 農(nóng)村金融活動(dòng)的特點(diǎn) 宏觀上講，我國(guó)農(nóng)村金融有一下特征： ? 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)多樣性 ? 農(nóng)村金融市場(chǎng)發(fā)育漸進(jìn)性 ? 農(nóng)村金融企業(yè)經(jīng)營(yíng)高風(fēng)險(xiǎn)性 ? 農(nóng)村貨幣政策緊縮性 微觀上講，我國(guó)農(nóng)村金融有以下特征： ? 明顯的季節(jié)性 ? 資金周轉(zhuǎn)緩慢性 ? 收入的不穩(wěn)定性和不平衡性 ? 部分生產(chǎn)、生活資料的非商品性 ? 資金來(lái)源多樣性 ? 價(jià)值補(bǔ)償?shù)牟灰?guī)則性 六 農(nóng)村金融與農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的關(guān)系 農(nóng)村經(jīng)濟(jì)決定農(nóng)村金融 ? 農(nóng)村生產(chǎn)力發(fā)展水平與農(nóng)村商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)育程度決定農(nóng)村金融活動(dòng)的規(guī)模與發(fā)展程度 ? 農(nóng)村生產(chǎn)關(guān)系的變革推動(dòng)農(nóng)村金融活動(dòng)方式與農(nóng)村金融管理體制的變革 ? 農(nóng)業(yè)與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)效益的提高從根本上決定著農(nóng)村金融效益的提高 農(nóng)村金融反作用與農(nóng)村經(jīng)濟(jì) ? 農(nóng)村金融是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的能動(dòng)媒介，通過(guò)融通農(nóng)村貨幣資金， 優(yōu)化配置農(nóng)村社會(huì)資源 ? 農(nóng)村金融是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的神經(jīng)中樞，通過(guò) 穩(wěn)定農(nóng)村貨幣流通，保證農(nóng)村商品流通的正常進(jìn)行 ? 農(nóng)村金融是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的信息網(wǎng)絡(luò)，健全農(nóng)村金融市場(chǎng)，可以推動(dòng)農(nóng)村市場(chǎng)體系的發(fā)育 與完善 當(dāng)前農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展與農(nóng)村金融之間的矛盾 當(dāng)前，農(nóng)村金融體系雖然也在不斷改革，但面對(duì)中國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的巨大變化，農(nóng)村金融與 農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展和諧的關(guān)系遠(yuǎn)沒有建立。農(nóng)村 金融發(fā)展呈現(xiàn)脫離農(nóng)業(yè)的傾向，致使農(nóng)業(yè)發(fā)展 更加緩慢，反過(guò)來(lái)又制約了農(nóng)村金融發(fā)展，形 成惡性循環(huán)。具體表現(xiàn)在 5個(gè)方面： . ? 農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境破壞嚴(yán)重，農(nóng)業(yè)與農(nóng)村金融發(fā) 展基礎(chǔ)脆弱 ? 農(nóng)業(yè)供給波動(dòng)激烈，農(nóng)村金融發(fā)展受阻 ? 農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施薄弱，農(nóng)業(yè)信貸投入下降 ? 農(nóng)民收入增長(zhǎng)緩慢，農(nóng)村金融發(fā)展缺乏穩(wěn)定 的資金來(lái)源 ? 農(nóng)業(yè)比較利益低下，農(nóng)村金融資金外流 第二章 農(nóng)村金融體系 ? 農(nóng)村金融體系概述 ? 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行 ? 中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 ? 農(nóng)村信用合作社 一 農(nóng)村金融體系概述 （一）農(nóng)村金融體制改革的目標(biāo) 確立政策金融的主體地位，通過(guò)宏觀調(diào)控和優(yōu)惠服務(wù)，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的滲透與擴(kuò)張，保護(hù)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)持續(xù)、快速、健康發(fā)展；不斷發(fā)展商業(yè)金融與合作金融，通過(guò)價(jià)值規(guī)律作用，提高農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的比較利益，加快農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)向社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)過(guò)渡的步伐；協(xié)調(diào)政策金融、商業(yè)金融、合作金融的動(dòng)作，在中央銀行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，實(shí)現(xiàn)金融運(yùn)作的良性循環(huán)和持久發(fā)展。 （二）目前農(nóng)村金融體制改革形成的格局 目前，中國(guó)的農(nóng)村金融組織體系包括中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國(guó)農(nóng)村發(fā)展信托投資公司、中國(guó)經(jīng)濟(jì)開發(fā)信托投資公司農(nóng)村金融部分、其他有關(guān)農(nóng)業(yè)投資公司、國(guó)家開發(fā)銀行農(nóng)業(yè)信貸部分等。其中，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是全部農(nóng)村金融活動(dòng)中的絕對(duì)主體，并呈三足鼎立之勢(shì)。 農(nóng)村金融組織體系 政策性銀行 中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 國(guó)家開發(fā)銀行 （農(nóng)村部分） —— 國(guó)家開發(fā)投資公司（農(nóng)村部分） 商業(yè)性銀行 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行 農(nóng)村合作銀行 農(nóng)村信用合作社 非銀行金融機(jī)構(gòu) 中國(guó)農(nóng)村發(fā)展信托投資公司 中國(guó)經(jīng)濟(jì)開發(fā)信托投資公司 （農(nóng)村部分） （三）對(duì)現(xiàn)行農(nóng)村金融組織體系的評(píng)價(jià) 正效應(yīng)： ? 新的農(nóng)村金融組織體系符合社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要 ? 實(shí)行政策性金融與商業(yè)性金融的分離，區(qū)別政府行為與企業(yè)行為，能夠完善各家農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)行為，建立明確的責(zé)任制 ? 發(fā)展農(nóng)村合作金融，能夠調(diào)動(dòng)各種經(jīng)濟(jì)實(shí)體的力量，支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展 ? 建立政策性農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，能夠優(yōu)惠支持重點(diǎn)地區(qū)、產(chǎn)業(yè)、行業(yè)、部門、項(xiàng)目，實(shí)現(xiàn)資源的合理配置 ? 運(yùn)行商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制，可以有效解決金融機(jī)構(gòu)長(zhǎng)期以來(lái)存在的效益低下問(wèn)題 ? 多元化、多層次的金融組織結(jié)構(gòu)，有利于調(diào)動(dòng)各方面的積極性，充分營(yíng)運(yùn)農(nóng)村社會(huì)資金 負(fù)效應(yīng)： ? 農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社按商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制運(yùn)行，其比較利益低的農(nóng)業(yè)地區(qū)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)、農(nóng)業(yè)項(xiàng)目更加受到冷落 ? 國(guó)家開發(fā)銀行及國(guó)家開發(fā)投資公司政策性金融機(jī)構(gòu)，承擔(dān)農(nóng)業(yè)及農(nóng)村經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的投資只是其中一部分，如果不對(duì)其投向結(jié)構(gòu)進(jìn)行嚴(yán)格界定，將出現(xiàn)非農(nóng)產(chǎn)業(yè)的偏向 ? 中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行只在少數(shù)縣級(jí)行政區(qū)設(shè)置機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)大部分要采取委托代理方式，直接影響工作效率，影響政策落實(shí) ? 在眾多的金融機(jī)構(gòu)投入的情況下，如果資源配置合理，能夠促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)均衡發(fā)展；反之將造成農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的畸形發(fā)展 二 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行是以經(jīng)營(yíng)農(nóng)村商業(yè)性信貸業(yè)務(wù)為主的國(guó)有商業(yè)銀行。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行按現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制運(yùn)行，實(shí)行經(jīng)營(yíng)權(quán)和所有權(quán)分離，國(guó)家只憑借對(duì)資產(chǎn)的所有權(quán)取得紅利，其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是追求利潤(rùn)最大化。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行除在農(nóng)村廣泛設(shè)立分支機(jī)構(gòu)外，還在全國(guó)許多城市設(shè)立了分支機(jī)構(gòu)，并相應(yīng)開展了各種城市金融業(yè)務(wù)。其主要職責(zé)有： . ? 組織農(nóng)村資金，辦理各項(xiàng)農(nóng)村存款 ? 支持農(nóng)村商品生產(chǎn)，受理各項(xiàng)貸款 ? 辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算 ? 提供有關(guān)情報(bào)、咨詢服務(wù) ? 辦理農(nóng)村信托、租賃業(yè)務(wù) ? 管理國(guó)有農(nóng)場(chǎng)、供銷社的流動(dòng)資金，監(jiān)管工資基金 ? 辦理外匯業(yè)務(wù) ? 辦理國(guó)際金融組織的農(nóng)業(yè)信貸和中間業(yè)務(wù) ? 發(fā)行金融債券，代理股票、債券發(fā)行及轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù) ? 辦理國(guó)家、人民銀行委托業(yè)務(wù) 三 中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是直屬國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)的政策性金融機(jī)構(gòu)。其主要業(yè)務(wù)是：按照國(guó)家的法律、法規(guī)和方針、政策，以國(guó)家信用為基礎(chǔ)，籌集農(nóng)業(yè)政策性信貸資金，承擔(dān)國(guó)家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)，代理財(cái)政支農(nóng)資金的撥付，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。 所謂政策性金融業(yè)務(wù)是與商業(yè)銀行的一般性業(yè)務(wù)相對(duì)而言，主要是為了保證社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的平衡和國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策貫徹的須要，對(duì)農(nóng)業(yè)發(fā)放低息貸款。 中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行營(yíng)運(yùn)資金的主要來(lái)源 ? 業(yè)務(wù)范圍內(nèi)開戶企、事業(yè)單位的存款 ? 發(fā)行金融債券 ? 財(cái)政支農(nóng)資金 ? 向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)?jiān)儋J款 ? 境外籌資 中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行業(yè)務(wù)范圍 ? 辦理由國(guó)務(wù)院確定、中國(guó)人民銀行安排資金并由財(cái)政予以貼息糧、棉、油、豬肉、食糖等主要農(nóng)副產(chǎn)品的國(guó)家專項(xiàng)儲(chǔ)備貸款。 ? 辦理農(nóng)副產(chǎn)品的收購(gòu)貸款及糧油調(diào)銷、批發(fā)貸款。 ? 辦理承擔(dān)國(guó)家糧、油等產(chǎn)品政策性加工任務(wù)企業(yè)的貸款和棉麻系統(tǒng)棉花粗加工企業(yè)的貸款。 ? 辦理國(guó)務(wù)院確定的扶貧貼息貸款，如老少邊窮地區(qū)發(fā)展經(jīng)濟(jì)貸款、縣辦工業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)貸款等。 . ? 辦理中央和省級(jí)政府的財(cái)政支農(nóng)資金的代理?yè)芨叮瑸楦骷?jí)政府設(shè)立的糧食風(fēng)險(xiǎn)基金開立專戶并代理?yè)芨丁? ? 發(fā)行金融債券。 ? 辦理業(yè)務(wù)范圍內(nèi)開戶企事業(yè)單位的存款。 ? 辦理開發(fā)企事業(yè)單位的結(jié)算。 ? 境外籌資。 ? 辦理國(guó)家確定的小型農(nóng)、林、牧、水利基本 建設(shè)和技術(shù)改造貸款。 四 農(nóng)村信用合作社 農(nóng)村信用合作社是我國(guó)農(nóng)村集體所有制的合作金融組織。農(nóng)村信用合作社一般按鄉(xiāng)、鎮(zhèn)設(shè)立，信用社之間、信用社與各銀行之間可以發(fā)生橫向的業(yè)務(wù)聯(lián)系，一般的縣建有縣聯(lián)社。 從規(guī)范的合作金融標(biāo)準(zhǔn)來(lái)看，農(nóng)村信用合作社應(yīng)由農(nóng)村居民自愿入股，其財(cái)產(chǎn)屬于入股社員集體所有。在組織機(jī)構(gòu)設(shè)置上應(yīng)成立股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。信用社的盈余除按股金分紅外，其余轉(zhuǎn)為公共積累，充實(shí)信貸基金，由信用社支配使用。但長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)農(nóng)村信用合作社存在性質(zhì)不清、地位不明等問(wèn)題，農(nóng)村信用合作社雖稱為合作社，但它們?nèi)灾饕磭?guó)有銀行同樣的規(guī)定進(jìn)行管理。 第三章 農(nóng)村金融業(yè)務(wù) ? 負(fù)債業(yè)務(wù) ? 資產(chǎn)業(yè)務(wù) ? 租賃和信托業(yè)務(wù) ? 表外業(yè)務(wù) ? 其他業(yè)務(wù) 一 負(fù)債業(yè)務(wù) 負(fù)債業(yè)務(wù)是農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社所承擔(dān)的一種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。農(nóng)行、信用社必須用自己的資產(chǎn)或提供的勞務(wù)去償付，因此，農(nóng)行、信用社負(fù)債是農(nóng)行、信用社在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)。 農(nóng)業(yè)銀行和信用社的負(fù)債主要是由存款和非存款性的借款來(lái)組成的，其中存款又占絕大部分，隨著金融工具的創(chuàng)新，農(nóng)村金融市場(chǎng)將不斷出現(xiàn)各種新型的債務(wù)工具 。 存款業(yè)務(wù) 農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社作為信用中介，負(fù)債是其最基本、最主要的業(yè)務(wù)。在銀行、信用社全部資金來(lái)源中， 90%以上來(lái)自于負(fù)債，而銀行信用社負(fù)債中絕大部分來(lái)自于存款。負(fù)債結(jié)構(gòu)和成本的變化，決定著銀行、信用社資金轉(zhuǎn)移價(jià)格的高低，從而極大地影響著銀行、信用社的盈利水平和風(fēng)險(xiǎn)狀況。 （一）活期存款 活期存款：是指可由存戶隨時(shí)存取和轉(zhuǎn)讓的存款，它沒有確切的期限規(guī)定，銀行信用社也無(wú)權(quán)要求客戶取款時(shí)作事先的書面通知。 持有活期存款賬戶的存款者可用各種方式提取存款，如開出支票、本票、匯票，電話轉(zhuǎn)賬，使用自動(dòng)出納機(jī)或其他電傳手段等。由于各種經(jīng)濟(jì)交易包括信用卡商業(yè)零售等都是通過(guò)活期存款賬戶進(jìn)行的，所以在國(guó)外又把活期存款帳戶稱之為交易賬戶。 活期存款的特點(diǎn) 活期存款主要來(lái)自企業(yè)和單位存款 ,在居民儲(chǔ)蓄存款中 ， 活期存款的比例僅占 20%左右 。 對(duì)客戶來(lái)說(shuō) ， 活期存款能滿足其支取方便 、 運(yùn)用靈活的需要 ， 同時(shí)也是取得銀行貸款和各種服務(wù)的重要條件 。 農(nóng)業(yè)銀行和信用社任何時(shí)候都必須把活期存款作為經(jīng)營(yíng)管理的重點(diǎn) ， 這不但因?yàn)榛钇诖婵钍倾y行信用社的主要資金來(lái)源 ， 還因?yàn)槠渚哂幸韵轮饕攸c(diǎn)： ? 活期存款具有貨幣支付手段和流通手段的職能 。 ? 活期存款具有很強(qiáng)的派生能力，能有效提高銀行的盈利水平。 活期存款工具 ? 支票存款：是指不須預(yù)先通知就可隨時(shí)提取或支付的存款。用支票存款進(jìn)行支付或存款人提取存款時(shí)，須使用銀行規(guī)定的支票。 ? 活期儲(chǔ)蓄存款：是一種不定期限，隨時(shí)存取，按年結(jié)息的儲(chǔ)蓄?；钇趦?chǔ)蓄按使用的存款憑證不同分為：活期存折儲(chǔ)蓄、活期存單儲(chǔ)蓄、活期支票存款儲(chǔ)蓄、待發(fā)工資轉(zhuǎn)存儲(chǔ)蓄。 我國(guó)的儲(chǔ)蓄存款則專指居民個(gè)人在銀行的存款，政府機(jī)關(guān)、企業(yè)單位的所有存款都不能稱之為儲(chǔ)蓄存款，公款私存則被視為違法現(xiàn)象。 活期存款工具創(chuàng)新 ? 可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶：該賬戶是個(gè)人 、 非盈利機(jī)構(gòu)開立的計(jì)算利息的支票賬戶 。 它以支付命令書取代了支票 ， 實(shí)際上是一種不使用支票的支票賬戶 。 開立這種賬戶的存戶 ， 可隨時(shí)開出支付命令書 ， 或直接提現(xiàn)