【正文】 上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金招募說明書基金管理人：工銀瑞信基金管理有限公司基金托管人：招商銀行股份有限公司二○○九年七月108 / 109重要提示本基金經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會2009年6月26日證監(jiān)許可[2009]577號文核準募集?；鸸芾砣吮ＷC本招募說明書的內容真實、準確、完整。本招募說明書經(jīng)中國證監(jiān)會核準，但中國證監(jiān)會對本基金募集的核準，并不表明其對本基金的價值和收益作出實質性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風險。投資有風險，投資者投資本基金份額時應認真閱讀本招募說明書，全面認識本基金產(chǎn)品的風險收益特征，應充分考慮投資者自身的風險承受能力，并對投資基金的意愿、時機、數(shù)量等投資行為作出獨立決策?；鸸芾砣颂嵝淹顿Y者基金投資的“買者自負”原則，在投資者作出投資決策后，基金運營狀況與基金凈值變化導致的投資風險，由投資者自行負擔。本基金投資于證券市場，基金凈值會因為證券市場波動等因素產(chǎn)生波動，投資者在投資本基金前，應全面了解本基金的產(chǎn)品特性，理性判斷市場，并承擔基金投資中出現(xiàn)的各類風險，包括：因政治、經(jīng)濟、社會等環(huán)境因素對證券價格產(chǎn)生影響而形成的系統(tǒng)性風險、個別證券特有的非系統(tǒng)性風險、基金管理人在基金管理實施過程中產(chǎn)生的基金管理風險、本基金的特定風險等等。本基金屬于股票型基金，風險與收益高于混合基金、債券基金與貨幣市場基金。本基金為指數(shù)型基金，主要采用完全復制策略，跟蹤標的指數(shù)市場表現(xiàn)，目標為獲取市場平均收益，是股票基金中處于中等風險水平的基金產(chǎn)品。本基金初始募集凈值1元。在市場波動因素影響下，本基金凈值可能低于初始面值，本基金投資者有可能出現(xiàn)虧損?；鸬倪^往業(yè)績并不預示其未來表現(xiàn)?；鸸芾砣斯芾淼钠渌鸬臉I(yè)績并不構成對本基金業(yè)績表現(xiàn)的保證?；鸸芾砣艘勒浙”M職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)，但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。目　　錄一、緒言 1二、釋義 2三、基金管理人 7四、基金托管人 15五、相關服務機構 20六、基金的募集 31七、基金合同的生效 37八、基金份額折算與變更登記 38九、基金份額的交易 39十、基金份額的申購與贖回 40十一、基金的投資 48十二、基金的財產(chǎn) 52十三、基金財產(chǎn)的估值 53十四、基金的收益與分配 58十五、基金的費用與稅收 59十六、基金的會計與審計 62十七、基金的信息披露 62十七、基金的風險揭示 66十八、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算 69十九、基金合同的內容摘要 71二十、基金托管協(xié)議的內容摘要 71二十一、對基金份額持有人的服務 71二十二、其他應披露事項 72二十三、招募說明書存放及查閱方式 72二十四、備查文件 72附件一 73附件二 92一、緒言《上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金招募說明書》（以下簡稱“本招募說明書”或“招募說明書”）依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、《證券投資基金銷售管理辦法》（以下簡稱“《銷售辦法》”）、《證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《證券投資基金信息披露管理辦法》及其他有關法律法規(guī)以及《上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》（以下簡稱“基金合同”）編寫。本招募說明書闡述了上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金的投資目標、策略、風險、費率等與投資者投資決策有關的全部必要事項，投資者在作出投資決策前應仔細閱讀本招募說明書。基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔法律責任。本基金根據(jù)本招募說明書所載明的資料申請募集。本招募說明書由工銀瑞信基金管理有限公司解釋。本基金管理人沒有委托或授權任何其他人提供未在本招募說明書中載明的信息，或對本招募說明書作任何解釋或者說明。本招募說明書根據(jù)本基金的基金合同編寫，并經(jīng)中國證監(jiān)會核準。基金合同是約定基金當事人之間權利、義務的法律文件?；鹜顿Y者自依基金合同取得基金份額，即成為基金份額持有人和基金合同的當事人，其持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的承認和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定享有權利、承擔義務?；鹜顿Y者欲了解基金份額持有人的權利和義務，應詳細查閱基金合同。二、釋義在本招募說明書中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：基金或本基金：指上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金管理人：指工銀瑞信基金管理有限公司基金托管人：指招商銀行股份有限公司基金合同：指《上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》及對基金合同的任何有效修訂和補充托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效修訂和補充招募說明書：指《上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金招募說明書》及其定期的更新基金份額發(fā)售公告：指《上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金份額發(fā)售公告》法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、司法解釋、行政規(guī)章以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、通知等《基金法》：指2003年10月28日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務委員會第五次會議通過，自2004年6月1日起實施的《中華人民共和國證券投資基金法》及頒布機關對其不時做出的修訂《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會2004年6月25日頒布、同年7月1日實施的《證券投資基金銷售管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂1《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會2004年6月8日頒布、同年7月1日實施的《證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂1《運作辦法》：指中國證監(jiān)會2004年6月29日頒布、同年7月1日實施的《證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂1交易型開放式指數(shù)證券投資基金：是指《上海證券交易所交易型開放式指數(shù)基金業(yè)務實施細則》所定義的“交易型開放式指數(shù)基金”，亦稱“ETF（Exchange Traded Fund）”或者“ETF基金”，即指經(jīng)依法募集的、投資特定證券指數(shù)所對應組合證券的開放式基金，其基金份額用組合證券進行申購、贖回，并在上海證券交易所上市交易1中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會1銀行業(yè)監(jiān)督管理機構：指中國人民銀行和/或中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會1基金合同當事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權利并承擔義務的法律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人1個人投資者：指依據(jù)中華人民共和國有關法律法規(guī)及其他有關規(guī)定可以投資于證券投資基金的自然人1機構投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內合法注冊登記并存續(xù)或經(jīng)有關政府部門批準設立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會團體或其他組織1合格境外機構投資者：指符合現(xiàn)實有效的相關法律法規(guī)規(guī)定可以投資于中國境內證券市場的中國境外的機構投資者投資人：指個人投資者、機構投資者和合格境外機構投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱2基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資人2基金銷售業(yè)務：指基金管理人或代銷機構宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，辦理基金份額的申購、贖回、轉換、非交易過戶、轉托管及定期定額投資等業(yè)務2申購贖回清單：指由基金管理人編制的用以公告申購對價、贖回對價等信息的文件2申購對價：指投資者申購基金份額時，按基金合同和招募說明書規(guī)定應交付的組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價2贖回對價：指投資者贖回基金份額時，基金管理人按基金合同和招募說明書規(guī)定應交付給贖回人的組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價2組合證券：指本基金標的指數(shù)所包含的全部或部分證券2標的指數(shù)：指本基金跟蹤的基準指數(shù)，是由上海證券交易所發(fā)布的上證中央企業(yè)50指數(shù)及其未來可能發(fā)生的變更2完全復制法：一種跟蹤指數(shù)的投資方法，即通過購買標的指數(shù)中的所有成份證券，并且按照每種成份證券在標的指數(shù)中的權重確定購買的比例以構建指數(shù)組合，達到復制指數(shù)的目的2現(xiàn)金替代：指申購、贖回過程中，投資者按基金合同和招募說明書的規(guī)定，用于替代組合證券中部分證券的一定數(shù)量的現(xiàn)金現(xiàn)金差額：指最小申購、贖回單位的資產(chǎn)凈值與按T日收盤價計算的最小申購、贖回單位中的組合證券市值和現(xiàn)金替代之差；投資者申購、贖回時應支付或應獲得的現(xiàn)金差額根據(jù)最小申購、贖回單位對應的現(xiàn)金差額、申購或贖回的基金份額數(shù)計算3最小申購、贖回單位：指本基金申購份額、贖回份額的最低數(shù)量，投資者申購、贖回的基金份額應為最小申購、贖回單位的整數(shù)倍3基金份額參考凈值：指上海證券交易所在交易時間內根據(jù)基金管理人提供的申購、贖回清單和組合證券內各只證券的實時成交數(shù)據(jù)計算并發(fā)布的基金份額參考凈值，簡稱IOPV3預估現(xiàn)金部分：指由基金管理人估計并在T日申購贖回清單中公布的當日現(xiàn)金差額的估計值，預估現(xiàn)金差額由申購贖回代理券商（代辦證券公司）預先凍結3基金份額折算：指本基金建倉結束后，基金管理人根據(jù)基金合同規(guī)定將投資者的基金份額進行變更登記的行為3指定交易：指《上海證券交易所全面指定交易制度試行辦法》中定義的“全面指定交易”3投資指令：指基金管理人在運用基金財產(chǎn)進行投資時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及實物券調撥等指令；3發(fā)售代理機構：指基金管理人指定的代理本基金發(fā)售業(yè)務的機構；3發(fā)售協(xié)調人：指基金管理人指定的協(xié)調本基金發(fā)售等工作的代理機構；3申購贖回代理券商：指基金管理人指定的辦理本基金申購、贖回業(yè)務的證券公司，又稱為代辦證券公司；銷售代理機構：指發(fā)售代理機構和申購贖回代理券商；4基金銷售網(wǎng)點：指基金管理人的直銷中心及基金代銷機構的代銷網(wǎng)點4登記結算業(yè)務： 指《中國證券登記結算有限責任公司交易型開放式指數(shù)基金登記結算業(yè)務實施細則》定義的基金份額的登記、托管和結算業(yè)務；4登記結算機構：指中國證券登記結算有限責任公司4基金合同生效日：指基金募集達到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，基金管理人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面確認的日期4基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財產(chǎn)清算完畢，清算結果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期4基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結束之日止的期間，最長不得超過3個月4存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限4工作日：指上海證券交易所的正常交易日4T日：指銷售機構在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務申請的工作日50、T+n日：指自T日起第n個工作日（不包含T日）， n指自然數(shù)5開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務的工作日5交易時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段5《業(yè)務實施細則》：指《上海證券交易所交易型開放式指數(shù)基金業(yè)務實施細則》，是規(guī)范在上海證券交易所上市的交易型開放式指數(shù)基金相關當事機構在基金運作過程的業(yè)務規(guī)則。5認購：指在基金募集期內，投資人申請購買基金份額的行為5申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申請購買基金份額的行為5贖回：指基金份額持有人按基金合同規(guī)定的條件,向基金管理人要求其購回本基金基金份額的行為；5元：指人民幣元5基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價差、銀行存款利息、已實現(xiàn)的其他合法收入及因運用基金財產(chǎn)帶來的成本和費用的節(jié)約5收益評價日：指基金管理人計算本基金累計報酬率與標的指數(shù)累計報酬率差額之基準日60、基金累計報酬率：指收益評價日基金份額凈值與基金份額折算日折算后的基金份額凈值之比減去100%6標的指數(shù)同期累計報酬率：指收益評價日標的指數(shù)收盤值與基金份額折算日標的指數(shù)收盤值之比減去100%6基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、基金應收申購款及其他資產(chǎn)的價值總和6基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值6基金份額凈值：指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù)6基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負債的價值，以確定基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值的過程6指定媒體：指中國證監(jiān)會指定的用以進行信息披露的報刊、互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站及其他媒體6不可抗力：指基金合同當事人無法預見、無法抗拒、無法避免且在基金合同由基金管理人、基金托管人簽署之日后發(fā)生的，使基金合同當事人無法全部或部分履行基金合同的任何事件，包括但不限于洪水、地震及其他自然災害、戰(zhàn)爭、騷亂、火災、政府征用、沒收、恐怖襲擊、傳染病傳播、法律法規(guī)變化、突發(fā)停電或其他突發(fā)事件、證券交易所非正常暫?；蛲Ｖ菇灰?。三、基金管理人（一）基金管理人概況基金管理人基本情況名稱：工銀瑞信基金管理有限公司住所：北京市西城區(qū)金融大街丙17號北京銀行大廈辦公地址：北京市西城區(qū)金融大街丙17號北京銀行大廈8層郵政編碼：100140法定代表人：楊凱生成立日期：2005年6月21日批準設立機關：中國證監(jiān)會批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字【2005】93號 中國銀監(jiān)會銀監(jiān)復[2005]105號組織形式：有限責任公司注冊資本：貳億元人民幣聯(lián)系人：朱碧艷聯(lián)系電話：0105869 8918股權結構：中國工商銀行股份有限公司占公司注冊資本的55%；瑞士信貸占公司注冊資本的25%；中國遠洋運輸（集團）總公司占公司注冊資本的20％。存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營（二）主要人員情況1．董事會成員楊凱生先生：董事長，博士。1975年起從事工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)工藝和成本預算管理工作，1985年進入銀行，歷任