【正文】 上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金招募說明書基金管理人：工銀瑞信基金管理有限公司基金托管人：招商銀行股份有限公司二○○九年七月108 / 109重要提示本基金經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)2009年6月26日證監(jiān)許可[2009]577號(hào)文核準(zhǔn)募集?；鸸芾砣吮ＷC本招募說明書的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。本招募說明書經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，但中國證監(jiān)會(huì)對(duì)本基金募集的核準(zhǔn)，并不表明其對(duì)本基金的價(jià)值和收益作出實(shí)質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風(fēng)險(xiǎn)。投資有風(fēng)險(xiǎn)，投資者投資本基金份額時(shí)應(yīng)認(rèn)真閱讀本招募說明書，全面認(rèn)識(shí)本基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)收益特征，應(yīng)充分考慮投資者自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，并對(duì)投資基金的意愿、時(shí)機(jī)、數(shù)量等投資行為作出獨(dú)立決策?；鸸芾砣颂嵝淹顿Y者基金投資的“買者自負(fù)”原則，在投資者作出投資決策后，基金運(yùn)營狀況與基金凈值變化導(dǎo)致的投資風(fēng)險(xiǎn)，由投資者自行負(fù)擔(dān)。本基金投資于證券市場，基金凈值會(huì)因?yàn)樽C券市場波動(dòng)等因素產(chǎn)生波動(dòng)，投資者在投資本基金前，應(yīng)全面了解本基金的產(chǎn)品特性，理性判斷市場，并承擔(dān)基金投資中出現(xiàn)的各類風(fēng)險(xiǎn)，包括：因政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等環(huán)境因素對(duì)證券價(jià)格產(chǎn)生影響而形成的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、個(gè)別證券特有的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、基金管理人在基金管理實(shí)施過程中產(chǎn)生的基金管理風(fēng)險(xiǎn)、本基金的特定風(fēng)險(xiǎn)等等。本基金屬于股票型基金，風(fēng)險(xiǎn)與收益高于混合基金、債券基金與貨幣市場基金。本基金為指數(shù)型基金，主要采用完全復(fù)制策略，跟蹤標(biāo)的指數(shù)市場表現(xiàn)，目標(biāo)為獲取市場平均收益，是股票基金中處于中等風(fēng)險(xiǎn)水平的基金產(chǎn)品。本基金初始募集凈值1元。在市場波動(dòng)因素影響下，本基金凈值可能低于初始面值，本基金投資者有可能出現(xiàn)虧損?；鸬倪^往業(yè)績并不預(yù)示其未來表現(xiàn)?；鸸芾砣斯芾淼钠渌鸬臉I(yè)績并不構(gòu)成對(duì)本基金業(yè)績表現(xiàn)的保證?；鸸芾砣艘勒浙”M職守、誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)，但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。目　　錄一、緒言 1二、釋義 2三、基金管理人 7四、基金托管人 15五、相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu) 20六、基金的募集 31七、基金合同的生效 37八、基金份額折算與變更登記 38九、基金份額的交易 39十、基金份額的申購與贖回 40十一、基金的投資 48十二、基金的財(cái)產(chǎn) 52十三、基金財(cái)產(chǎn)的估值 53十四、基金的收益與分配 58十五、基金的費(fèi)用與稅收 59十六、基金的會(huì)計(jì)與審計(jì) 62十七、基金的信息披露 62十七、基金的風(fēng)險(xiǎn)揭示 66十八、基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算 69十九、基金合同的內(nèi)容摘要 71二十、基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要 71二十一、對(duì)基金份額持有人的服務(wù) 71二十二、其他應(yīng)披露事項(xiàng) 72二十三、招募說明書存放及查閱方式 72二十四、備查文件 72附件一 73附件二 92一、緒言《上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金招募說明書》（以下簡稱“本招募說明書”或“招募說明書”）依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、《證券投資基金銷售管理辦法》（以下簡稱“《銷售辦法》”）、《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡稱“《運(yùn)作辦法》”）、《證券投資基金信息披露管理辦法》及其他有關(guān)法律法規(guī)以及《上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》（以下簡稱“基金合同”）編寫。本招募說明書闡述了上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金的投資目標(biāo)、策略、風(fēng)險(xiǎn)、費(fèi)率等與投資者投資決策有關(guān)的全部必要事項(xiàng)，投資者在作出投資決策前應(yīng)仔細(xì)閱讀本招募說明書?；鸸芾砣顺兄Z本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)法律責(zé)任。本基金根據(jù)本招募說明書所載明的資料申請(qǐng)募集。本招募說明書由工銀瑞信基金管理有限公司解釋。本基金管理人沒有委托或授權(quán)任何其他人提供未在本招募說明書中載明的信息，或?qū)Ρ菊心颊f明書作任何解釋或者說明。本招募說明書根據(jù)本基金的基金合同編寫，并經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。基金合同是約定基金當(dāng)事人之間權(quán)利、義務(wù)的法律文件?；鹜顿Y者自依基金合同取得基金份額，即成為基金份額持有人和基金合同的當(dāng)事人，其持有基金份額的行為本身即表明其對(duì)基金合同的承認(rèn)和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)。基金投資者欲了解基金份額持有人的權(quán)利和義務(wù)，應(yīng)詳細(xì)查閱基金合同。二、釋義在本招募說明書中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：基金或本基金：指上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金管理人：指工銀瑞信基金管理有限公司基金托管人：指招商銀行股份有限公司基金合同：指《上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》及對(duì)基金合同的任何有效修訂和補(bǔ)充托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議》及對(duì)該托管協(xié)議的任何有效修訂和補(bǔ)充招募說明書：指《上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金招募說明書》及其定期的更新基金份額發(fā)售公告：指《上證中央企業(yè)50交易型開放式指數(shù)證券投資基金份額發(fā)售公告》法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實(shí)施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、司法解釋、行政規(guī)章以及其他對(duì)基金合同當(dāng)事人有約束力的決定、決議、通知等《基金法》：指2003年10月28日經(jīng)第十屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第五次會(huì)議通過，自2004年6月1日起實(shí)施的《中華人民共和國證券投資基金法》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)做出的修訂《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會(huì)2004年6月25日頒布、同年7月1日實(shí)施的《證券投資基金銷售管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)做出的修訂1《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會(huì)2004年6月8日頒布、同年7月1日實(shí)施的《證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)做出的修訂1《運(yùn)作辦法》：指中國證監(jiān)會(huì)2004年6月29日頒布、同年7月1日實(shí)施的《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)做出的修訂1交易型開放式指數(shù)證券投資基金：是指《上海證券交易所交易型開放式指數(shù)基金業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》所定義的“交易型開放式指數(shù)基金”，亦稱“ETF（Exchange Traded Fund）”或者“ETF基金”，即指經(jīng)依法募集的、投資特定證券指數(shù)所對(duì)應(yīng)組合證券的開放式基金，其基金份額用組合證券進(jìn)行申購、贖回，并在上海證券交易所上市交易1中國證監(jiān)會(huì)：指中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)1銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)：指中國人民銀行和/或中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)1基金合同當(dāng)事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)的法律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人1個(gè)人投資者：指依據(jù)中華人民共和國有關(guān)法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定可以投資于證券投資基金的自然人1機(jī)構(gòu)投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內(nèi)合法注冊(cè)登記并存續(xù)或經(jīng)有關(guān)政府部門批準(zhǔn)設(shè)立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會(huì)團(tuán)體或其他組織1合格境外機(jī)構(gòu)投資者：指符合現(xiàn)實(shí)有效的相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可以投資于中國境內(nèi)證券市場的中國境外的機(jī)構(gòu)投資者投資人：指個(gè)人投資者、機(jī)構(gòu)投資者和合格境外機(jī)構(gòu)投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱2基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資人2基金銷售業(yè)務(wù)：指基金管理人或代銷機(jī)構(gòu)宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，辦理基金份額的申購、贖回、轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管及定期定額投資等業(yè)務(wù)2申購贖回清單：指由基金管理人編制的用以公告申購對(duì)價(jià)、贖回對(duì)價(jià)等信息的文件2申購對(duì)價(jià)：指投資者申購基金份額時(shí)，按基金合同和招募說明書規(guī)定應(yīng)交付的組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對(duì)價(jià)2贖回對(duì)價(jià)：指投資者贖回基金份額時(shí)，基金管理人按基金合同和招募說明書規(guī)定應(yīng)交付給贖回人的組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對(duì)價(jià)2組合證券：指本基金標(biāo)的指數(shù)所包含的全部或部分證券2標(biāo)的指數(shù)：指本基金跟蹤的基準(zhǔn)指數(shù)，是由上海證券交易所發(fā)布的上證中央企業(yè)50指數(shù)及其未來可能發(fā)生的變更2完全復(fù)制法：一種跟蹤指數(shù)的投資方法，即通過購買標(biāo)的指數(shù)中的所有成份證券，并且按照每種成份證券在標(biāo)的指數(shù)中的權(quán)重確定購買的比例以構(gòu)建指數(shù)組合，達(dá)到復(fù)制指數(shù)的目的2現(xiàn)金替代：指申購、贖回過程中，投資者按基金合同和招募說明書的規(guī)定，用于替代組合證券中部分證券的一定數(shù)量的現(xiàn)金現(xiàn)金差額：指最小申購、贖回單位的資產(chǎn)凈值與按T日收盤價(jià)計(jì)算的最小申購、贖回單位中的組合證券市值和現(xiàn)金替代之差；投資者申購、贖回時(shí)應(yīng)支付或應(yīng)獲得的現(xiàn)金差額根據(jù)最小申購、贖回單位對(duì)應(yīng)的現(xiàn)金差額、申購或贖回的基金份額數(shù)計(jì)算3最小申購、贖回單位：指本基金申購份額、贖回份額的最低數(shù)量，投資者申購、贖回的基金份額應(yīng)為最小申購、贖回單位的整數(shù)倍3基金份額參考凈值：指上海證券交易所在交易時(shí)間內(nèi)根據(jù)基金管理人提供的申購、贖回清單和組合證券內(nèi)各只證券的實(shí)時(shí)成交數(shù)據(jù)計(jì)算并發(fā)布的基金份額參考凈值，簡稱IOPV3預(yù)估現(xiàn)金部分：指由基金管理人估計(jì)并在T日申購贖回清單中公布的當(dāng)日現(xiàn)金差額的估計(jì)值，預(yù)估現(xiàn)金差額由申購贖回代理券商（代辦證券公司）預(yù)先凍結(jié)3基金份額折算：指本基金建倉結(jié)束后，基金管理人根據(jù)基金合同規(guī)定將投資者的基金份額進(jìn)行變更登記的行為3指定交易：指《上海證券交易所全面指定交易制度試行辦法》中定義的“全面指定交易”3投資指令：指基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資時(shí)，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及實(shí)物券調(diào)撥等指令；3發(fā)售代理機(jī)構(gòu)：指基金管理人指定的代理本基金發(fā)售業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)；3發(fā)售協(xié)調(diào)人：指基金管理人指定的協(xié)調(diào)本基金發(fā)售等工作的代理機(jī)構(gòu)；3申購贖回代理券商：指基金管理人指定的辦理本基金申購、贖回業(yè)務(wù)的證券公司，又稱為代辦證券公司；銷售代理機(jī)構(gòu)：指發(fā)售代理機(jī)構(gòu)和申購贖回代理券商；4基金銷售網(wǎng)點(diǎn)：指基金管理人的直銷中心及基金代銷機(jī)構(gòu)的代銷網(wǎng)點(diǎn)4登記結(jié)算業(yè)務(wù)： 指《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司交易型開放式指數(shù)基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》定義的基金份額的登記、托管和結(jié)算業(yè)務(wù)；4登記結(jié)算機(jī)構(gòu)：指中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司4基金合同生效日：指基金募集達(dá)到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，基金管理人向中國證監(jiān)會(huì)辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會(huì)書面確認(rèn)的日期4基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財(cái)產(chǎn)清算完畢，清算結(jié)果報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并予以公告的日期4基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結(jié)束之日止的期間，最長不得超過3個(gè)月4存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限4工作日：指上海證券交易所的正常交易日4T日：指銷售機(jī)構(gòu)在規(guī)定時(shí)間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務(wù)申請(qǐng)的工作日50、T+n日：指自T日起第n個(gè)工作日（不包含T日）， n指自然數(shù)5開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務(wù)的工作日5交易時(shí)間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時(shí)間段5《業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》：指《上海證券交易所交易型開放式指數(shù)基金業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》，是規(guī)范在上海證券交易所上市的交易型開放式指數(shù)基金相關(guān)當(dāng)事機(jī)構(gòu)在基金運(yùn)作過程的業(yè)務(wù)規(guī)則。5認(rèn)購：指在基金募集期內(nèi)，投資人申請(qǐng)購買基金份額的行為5申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申請(qǐng)購買基金份額的行為5贖回：指基金份額持有人按基金合同規(guī)定的條件,向基金管理人要求其購回本基金基金份額的行為；5元：指人民幣元5基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價(jià)差、銀行存款利息、已實(shí)現(xiàn)的其他合法收入及因運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)帶來的成本和費(fèi)用的節(jié)約5收益評(píng)價(jià)日：指基金管理人計(jì)算本基金累計(jì)報(bào)酬率與標(biāo)的指數(shù)累計(jì)報(bào)酬率差額之基準(zhǔn)日60、基金累計(jì)報(bào)酬率：指收益評(píng)價(jià)日基金份額凈值與基金份額折算日折算后的基金份額凈值之比減去100%6標(biāo)的指數(shù)同期累計(jì)報(bào)酬率：指收益評(píng)價(jià)日標(biāo)的指數(shù)收盤值與基金份額折算日標(biāo)的指數(shù)收盤值之比減去100%6基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價(jià)證券、銀行存款本息、基金應(yīng)收申購款及其他資產(chǎn)的價(jià)值總和6基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值6基金份額凈值：指計(jì)算日基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日基金份額總數(shù)6基金資產(chǎn)估值：指計(jì)算評(píng)估基金資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值，以確定基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值的過程6指定媒體：指中國證監(jiān)會(huì)指定的用以進(jìn)行信息披露的報(bào)刊、互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站及其他媒體6不可抗力：指基金合同當(dāng)事人無法預(yù)見、無法抗拒、無法避免且在基金合同由基金管理人、基金托管人簽署之日后發(fā)生的，使基金合同當(dāng)事人無法全部或部分履行基金合同的任何事件，包括但不限于洪水、地震及其他自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭、騷亂、火災(zāi)、政府征用、沒收、恐怖襲擊、傳染病傳播、法律法規(guī)變化、突發(fā)停電或其他突發(fā)事件、證券交易所非正常暫停或停止交易。三、基金管理人（一）基金管理人概況基金管理人基本情況名稱：工銀瑞信基金管理有限公司住所：北京市西城區(qū)金融大街丙17號(hào)北京銀行大廈辦公地址：北京市西城區(qū)金融大街丙17號(hào)北京銀行大廈8層郵政編碼：100140法定代表人：楊凱生成立日期：2005年6月21日批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)：中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基金字【2005】93號(hào) 中國銀監(jiān)會(huì)銀監(jiān)復(fù)[2005]105號(hào)組織形式：有限責(zé)任公司注冊(cè)資本：貳億元人民幣聯(lián)系人：朱碧艷聯(lián)系電話：0105869 8918股權(quán)結(jié)構(gòu)：中國工商銀行股份有限公司占公司注冊(cè)資本的55%；瑞士信貸占公司注冊(cè)資本的25%；中國遠(yuǎn)洋運(yùn)輸（集團(tuán)）總公司占公司注冊(cè)資本的20％。存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營（二）主要人員情況1．董事會(huì)成員楊凱生先生：董事長，博士。1975年起從事工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)工藝和成本預(yù)算管理工作，1985年進(jìn)入銀行，歷任