杭州四海光纖網(wǎng)絡公司財務報銷制度(已修改)
2025-06-19 14:04 本頁面
【正文】 財務報銷制度 財務報銷制度 為認真貫徹《新會計法》，完善財務管理，嚴格執(zhí)行財務制度，結(jié)合公司的具體實際，特制定本報銷制度。 一、 暫借款及預付款審批制度 暫借款是因業(yè)務需要的臨時借款，包括差旅費及各種臨時性借款。借款時須按“借款單”要求填列各項欄目，并按規(guī)定審批權(quán)限審批后，由財務室付款。 預付款是指因公司業(yè)務的需要，需預先支付的各項工程及購買材料、貨物的款項，支付此款項時，需由經(jīng)辦人按要求填寫“付款申請書”， 向財務室出具采購申請單等材料，完備各項審批手續(xù)后，方可付款。 以上經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生時，需領用空白支票的，由財務人員在支票上寫明日期、用途及限額，由領取人在支票存根上簽收。支出時必須填寫大小寫金額，并及時告知出納付款金額。不得將空白支票交給其他單位或個人。作廢支票須交回財務室留存。遺失支票，領取人必須及時報告報務室并登報聲明作廢，若支票已被支付，領取人要按被支付金額賠償。 所有借款及預付款，必須在前賬結(jié)清之后方可再借付。確因業(yè)務需要而來不及結(jié)清前賬，必須向財務主管講明原因，經(jīng)同意后方可再借付。 經(jīng)辦人必須在一個月內(nèi)憑有效原始票據(jù)報銷各項暫借及預付款項。超出三個月不結(jié)帳者， 財務室有權(quán)扣發(fā)經(jīng)辦人工資抵償 。 二、 費用報銷制度 費用報銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或
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