【正文】 《商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)》第一階段導(dǎo)學(xué)重點(diǎn)1. 本階段學(xué)習(xí)包含章節(jié)： 第一章 導(dǎo)論；第二章 商業(yè)銀行資本；第三章 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)與管理機(jī)構(gòu)站點(diǎn)網(wǎng)址中國人民銀行中國外匯管理局中國銀行業(yè)協(xié)會彭博路透社 第一章 導(dǎo)論本章重點(diǎn)掌握：金融機(jī)構(gòu)的區(qū)別；建立商業(yè)銀行的基本原則；商業(yè)銀行的基本組織結(jié)構(gòu)；商業(yè)銀行的經(jīng)營原則。第一節(jié) 概述一、銀行 銀行是經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)，是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。包括商業(yè)銀行、專業(yè)銀行和中央銀行。二、商業(yè)銀行 以追求最大利潤為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。第2節(jié) 商業(yè)銀行制度本節(jié)要明白三個問題：商業(yè)銀行基本原則；商業(yè)銀行制度；商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)。 建立商業(yè)銀行的基本原則 → 效率:開展競爭有利于銀行改善服務(wù)，提高經(jīng)營效率，降低經(jīng)營成本，加快資金周轉(zhuǎn)，從而利于整個經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。 → 穩(wěn)定:合理有序競爭可以提高銀行經(jīng)營效率，利于增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險的能力；過度競爭會導(dǎo)致銀行不計(jì)成本、不顧后果地高息攬儲、從事高風(fēng)險投資業(yè)務(wù)等。 → 規(guī)模經(jīng)濟(jì)：合理規(guī)模下，企業(yè)的成本最低，利潤最優(yōu)。 商業(yè)銀行設(shè)立的基本程序 （一）符合基本的創(chuàng)立條件軟指標(biāo)：：—— 人口狀況，生產(chǎn)力發(fā)展水平，工商企業(yè)經(jīng)營狀況；地理位置?！庞靡庾R，貨幣化程度，金融市場狀況，金融機(jī)構(gòu)競爭狀況，管理當(dāng)局政策。硬指標(biāo)：按照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》有關(guān)規(guī)定：全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為10億元人民幣。城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為1億元人民幣。農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為五千萬元人民幣。注冊資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求可以調(diào)整注冊資本最低限額， 但不得少于前款規(guī)定的限額。我國對銀行開業(yè)的基本規(guī)定（了解）。（二）符合條件的商業(yè)銀行，依照下列程序開業(yè)：申請登記→招募股份（公開招募、私下招募）→驗(yàn)資營業(yè)。三、 商業(yè)銀行制度《一》按照不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類：批發(fā)型—數(shù)額大，業(yè)務(wù)對象為公司或單位；零售型—數(shù)額小，業(yè)務(wù)對象為個人； 地方型——以所在地區(qū)客戶為服務(wù)對象； 區(qū)域型——以所在區(qū)域?yàn)榛臼袌觯? 全國型——以國內(nèi)市場中的工商企業(yè)和個人為服務(wù)對象； 國際型——世界金融中心的銀行，以國際性大企業(yè)客戶為主要對象。 無分支機(jī)構(gòu)的獨(dú)家銀行（單一銀行制）；有分支機(jī)構(gòu)的總分行制銀行；銀行控股公司。 德國式銀行——既能全面經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)，也能經(jīng)營證券業(yè)務(wù)、保險業(yè)務(wù)，還能投資于工商企業(yè)的股票； 英國式銀行——可通過設(shè)立獨(dú)立法人公司來從事證券承銷業(yè)務(wù)，但不能持有工商企業(yè)的股票，也很少從事保險業(yè)務(wù)； 美國式銀行——只經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)，不能從事證券承銷業(yè)務(wù)。1999年11月，隨著《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》的事實(shí)，這種限制已經(jīng)放松。 《二》根據(jù)資本所有權(quán)構(gòu)成不同而劃分：一人單獨(dú)出資，出資人對銀行的財(cái)產(chǎn)和盈利有全部的支配權(quán)，對債務(wù)單獨(dú)負(fù)無限清償責(zé)任。：由兩人或兩人達(dá)成合伙協(xié)議，財(cái)產(chǎn)為合伙人共有，盈利按出資多少或契約規(guī)定進(jìn)行分配。合伙人對債務(wù)負(fù)無限清償責(zé)任。：采用股份公司形式，按照國家有關(guān)公司法律條例，向主管部門登記，取得法人資格而建立起來的銀行。建立股份制商業(yè)銀行的一般程序?yàn)椋喊l(fā)起人聚集一定資本→履行法律手續(xù)，取得股票發(fā)行權(quán)→發(fā)行股票，籌集開業(yè)所需資本。包括不同形式： ⑴股份有限公司形式：注冊資本由等額股份構(gòu)成。對外發(fā)行股票。 ⑵有限責(zé)任公司形式：不劃分等額股份。不對外發(fā)行股票。 ⑶兩合公司形式：由有限責(zé)任股東與無限責(zé)任股東共同組織而成。：國家（或地方政府）出資建立的商業(yè)銀行。：本國銀行與外國銀行共同投資和經(jīng)營的銀行?；颍耗骋汇y行通過購買某一國外銀行的股份而成為合資銀行。特點(diǎn)：出資各方按相同比例或事先商定比例出資。我國國有商業(yè)銀行股份制改造情況（重點(diǎn)了解）銀行名稱股份制改造與上市時間主要戰(zhàn)略投資者中國工商銀行2005年10月31日。中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司和財(cái)政部分別持有中國工商銀行股份有限公司50%股權(quán)。2006年10月27日，A+H同步發(fā)行上市成功，創(chuàng)下了全球資本市場有史以來發(fā)行規(guī)模最大等多項(xiàng)紀(jì)錄。高盛投資集團(tuán)（包括高盛集團(tuán)、安聯(lián)集團(tuán)及美國運(yùn)通公司） 。中國銀行2002年7月25日，中國銀行（香港）有限公司在香港聯(lián)交所成功上市。2004年8月26日中國銀行股份有限公司在北京成立。中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司代表國家持有中國銀行股份有限公司100%股權(quán)。2006年6月，A+H同步發(fā)行上市。蘇格蘭皇家銀行集團(tuán)，新加坡淡馬錫控股（私人）有限公司、％的股份。中國建設(shè)銀行2004年6月開始股份制改造。2005年10月27日， 股票代號為0939的中國建設(shè)銀行股份有限公司在香港聯(lián)合交易所正式掛牌上市。2007年8月25日，建行A股在上海證券交易所上市。美國銀行（原譯作“美洲銀行”），新加坡淡馬錫控股（私人）有限公司。交通銀行2004年6月底，交通銀行順利完成了財(cái)務(wù)重組，其中財(cái)政部和中央?yún)R金公司分別注資50億元和30億元；社保基金理事會投資100億 元；，并成功發(fā)行了120億元次級定期債務(wù)。此外，還以賬面價值50％的價格向信達(dá)資產(chǎn)管理公司出售了414億元可疑類貸款，對 可疑類貸款出售后的損失及損失類貸款進(jìn)行了一次性集中核銷。 2005年6月23日，交通銀行在香港成功上市。2007年5月15日，交通銀行A股在上海證券交易所上市。 （）％股權(quán)。思考： ？ ？ ？對于戰(zhàn)略投資者有什么要求？為什么？重點(diǎn)了解問題2,3,6思考我們的治理問題解決了沒有，為什么沒有解決。 （2） 外在組織形式 ：總行之下，可以在本地或外地設(shè)有若干分支機(jī)構(gòu)，并都可以從事銀行業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。所有分支行須由總行領(lǐng)導(dǎo)指揮。如工行總行與工行分行 總分行制按管理方式的不同，又可進(jìn)一步劃分為總行制和總管理處制： ⑴總行制：總行除管理、控制各分支行以外，本身也對外營業(yè)，辦理業(yè)務(wù)； ⑵總管理處制：總管理處只負(fù)責(zé)管理控制各分支行，其本身不對外營業(yè)，在總管理處所在地另設(shè)分支行對外營業(yè)。 總分行制的優(yōu)點(diǎn)： ⑴有利于銀行吸收存款，有利于銀行擴(kuò)大資本總額和經(jīng)營規(guī)模，能取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益 ⑵便于銀行使用現(xiàn)代化管理手段和設(shè)備，提高服務(wù)質(zhì)量，加快資金周轉(zhuǎn)速度； ⑶有利于銀行調(diào)劑資金、轉(zhuǎn)移信用、分散和減輕多種風(fēng)險； ⑷總行家數(shù)少，有利于國家控制和管理，其業(yè)務(wù)經(jīng)營受地方政府干預(yù)小； ⑸資金來源廣泛，有利于提高銀行的競爭實(shí)力。 當(dāng)然總分行制也有一些缺點(diǎn)，例如：容易加速壟斷的形成；由于規(guī)模大，內(nèi)部層次多，管理難度加大等。 （單元制） 單一銀行制是指那些業(yè)務(wù)由各個獨(dú)立的商業(yè)銀行本部經(jīng)營，不允許設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，每家商業(yè)銀行既不受其他商業(yè)銀行控制，也不得控制其它商業(yè)銀行。 單一銀行制的特點(diǎn)：優(yōu)點(diǎn)：⑴可防止銀行壟斷，有利于自由競爭，也緩和了競爭的劇烈程度；⑵有利于銀行與地方政府協(xié)調(diào)，能適應(yīng)本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要；⑶銀行具有獨(dú)立性與自主性，其業(yè)務(wù)經(jīng)營的靈活性較大；⑷銀行管理層次少，有利于中央銀行貨幣政策貫徹執(zhí)行，有利于提高貨幣政策效果。 缺點(diǎn)：⑴單一銀行采用新技術(shù)的單位成本較高，不利于銀行采用最新的管理工具，使業(yè)務(wù)發(fā)展和創(chuàng)新活動受到限制；⑵單一銀行資金實(shí)力較弱，抵抗風(fēng)險的能力較差；⑶單一銀行制本身與經(jīng)濟(jì)的外向發(fā)展存在矛盾，會認(rèn)為得造成資金的迂回流動，削弱銀行的競爭力。：包括持股公司制和連鎖銀行制 持股公司制是由一個集團(tuán)成立控股公司，再由該公司收購或控制若干獨(dú)立的銀行。這些獨(dú)立銀行的業(yè)務(wù)和經(jīng)營決策統(tǒng)屬于股份公司控制。持股公司對銀行的有效控制權(quán)是指能控制一家銀行25%以上的投票權(quán)。 持股公司制的特點(diǎn)： 優(yōu)點(diǎn)：能夠有效擴(kuò)大資本總量，增強(qiáng)銀行實(shí)力，以高抵御風(fēng)險和參與市場競爭的能力，彌補(bǔ)單元制銀行的不足。 缺點(diǎn)：容易形成銀行業(yè)的集中和壟斷，不利于銀行之間開展競爭，并在一定程度上限制了銀行經(jīng)營的自主性，不利于銀行的創(chuàng)新活動。 ，也稱聯(lián)合制。是由某一個人或某個集團(tuán)購買若干獨(dú)立銀行的多數(shù)股票，從而實(shí)現(xiàn)對這些銀行進(jìn)行控制的一種組織形式。： 巴塞爾銀行監(jiān)管委員會、國際證券聯(lián)合會、國際保險監(jiān)管協(xié)會在1996年初發(fā)起成立的多元化金融集團(tuán)公司聯(lián)合論壇，于1999年2月頒布的《對金融控股集團(tuán)的監(jiān)管原則》中對金融控股公司定義：金融控股公司是指在同一控制權(quán)下，完全或主要在銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)中至少兩個不同的金融行業(yè)大規(guī)模提供服務(wù)的金融集團(tuán)公司。因此，金融控股公司也可以被稱為全能性金融集團(tuán)。 （三）業(yè)務(wù)發(fā)展模式：是指銀行、證券、信托、保險機(jī)構(gòu)等各類金融機(jī)構(gòu)都被限定在各自的、傳統(tǒng)的或者是一定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)從事特定業(yè)務(wù)。——混業(yè)經(jīng)營/綜合經(jīng)營：同時經(jīng)營銀行產(chǎn)品、證券產(chǎn)品、保險產(chǎn)品中的兩種或者三種或者經(jīng)營具有不止一種特性的金融產(chǎn)品。 （1）20世紀(jì)30年代以前：混業(yè)主導(dǎo)。 （2）1929年，全球性的經(jīng)濟(jì)危機(jī)爆發(fā)，分業(yè)經(jīng)營時代到來。1933年，美國通過《1933年銀行法》。該法案禁止商業(yè)銀行參與包銷、證券買賣及集團(tuán)證券業(yè)務(wù)，要求商業(yè)銀行不得設(shè)立從事證券業(yè)務(wù)的分支機(jī) 構(gòu)、商業(yè)銀行的員工不得在各種證券機(jī)構(gòu)兼職等。其后，美國國會先后頒布了《1934年證券交易法》、《投資公司法》、《1968年威廉斯法》等一系列法案，從而逐步形成了金融分業(yè)經(jīng)營制度的基本框架。 （3）日本在二次世界大戰(zhàn)以后的1948年制定了《日本證券交易法》，規(guī)定：“禁止銀行進(jìn)入 證券業(yè)務(wù)領(lǐng)域，禁止銀行持有證券公司5%以上的股份”。此后一直到20世紀(jì)80年代，日本長期實(shí)行銀行的長期業(yè)務(wù)與短期業(yè)務(wù)相分離、銀行業(yè)務(wù)與證券業(yè)務(wù)相 分離、銀行業(yè)務(wù)與信托業(yè)務(wù)相分離、銀行業(yè)務(wù)與保險業(yè)務(wù)相分離、人壽保險業(yè)務(wù)與財(cái)產(chǎn)保險業(yè)務(wù)相分離等嚴(yán)格的業(yè)務(wù)分工，從而形成了一系列大大小小、名稱各異的 金融機(jī)構(gòu)，將國內(nèi)的金融業(yè)務(wù)劃分得極其詳細(xì)、明確。了解：主要發(fā)達(dá)國家（地區(qū)）從分業(yè)經(jīng)營向混業(yè)經(jīng)營的轉(zhuǎn)變狀況國別過去的經(jīng)營模式現(xiàn)在的經(jīng)營模式現(xiàn)在的監(jiān)管模式美國分業(yè)混業(yè)（1999年 ）分業(yè)英國分業(yè)混業(yè)（1986年 ）混業(yè)日本分業(yè)混業(yè)（1996年）混業(yè)比利時分業(yè)混業(yè)混業(yè)意大利分業(yè)分業(yè)分業(yè)法國分業(yè)分業(yè)（可持有非銀行公司股份，但不超過30%）分業(yè)韓國分業(yè)分業(yè)（業(yè)務(wù)限制正在不斷放開）分業(yè)、分業(yè)管理問題 ⑴發(fā)展歷史1979年改革開放以來，我國金融業(yè)走的是混業(yè)經(jīng)營的發(fā)展道路。1993年下半年，提出分業(yè)經(jīng)營、分 業(yè)管理的原則，銀行、保險、證券開 始實(shí)行分業(yè)經(jīng)營，1995 年7月1日，我國頒布實(shí)施《中華人民共和國商業(yè)銀行法》；1997年7月1日又頒布實(shí)施了《中華人民共和國證券法》，明確規(guī)定我國商業(yè)銀行與證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)必須進(jìn)行分業(yè)經(jīng)營。 ⑵原因 我國實(shí)行分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的主要原因在于：金融秩序的混亂；金融監(jiān)管的不健全等。 在1989年前后、1993年前后，我國都出現(xiàn)過經(jīng)濟(jì)、金融秩序的混亂局面。特別是自九十年代證券市場形成以來，銀行體 系中出現(xiàn)了嚴(yán)重的資金運(yùn)用問題， 相當(dāng)一部分銀行通過其全資 或參股的證券公司、信托投資公司，將銀行信貸資金和同業(yè)拆 借資金挪用，投放到證券市場和房地產(chǎn)市場，對我國的金融運(yùn)行產(chǎn)生了 極大危害。 ⑶目前我國銀行業(yè)正在向綜合經(jīng)營方向發(fā)展 原因：綜合經(jīng)營本身所有的優(yōu)勢；商業(yè)銀行的生存發(fā)展要求； 進(jìn)展：具體見下面的表 以商業(yè)銀行設(shè)立基金管理公司為例：2005年2月20日，由中國人民銀行、中國銀監(jiān)會和中國證監(jiān)會聯(lián)合制定的《商業(yè)銀行設(shè)立基金管理公司試點(diǎn)管理辦法》開始正式執(zhí)行。主要內(nèi)容包括： ⑴按照規(guī)定，商業(yè)銀行設(shè)立的基金管理公司，在試點(diǎn)初期，既可以募集和管理貨幣市場基金和債券型基金、投資固定收益類證券，也可以募集和管理其他類型的基金。 ⑵商業(yè)銀行與其設(shè)立的基金管理公司之間的關(guān)聯(lián)交易實(shí)施細(xì)則，還將由銀監(jiān)會和證監(jiān)會共同制定。 ⑶在風(fēng)險控制上，商業(yè)銀行設(shè)立的基金管理公司的工作人員必須與商業(yè)銀行脫離工資和勞動合同關(guān)系，不得相互兼職。我國四大國有銀行下設(shè)基金公司的情況（了解） ⑷主要考慮以下問題 銀行業(yè)務(wù)發(fā)展模式與銀行監(jiān)管模式之間的關(guān)系？混業(yè)經(jīng)營條件下，如何進(jìn)行金融監(jiān)管？對于金融控股公司，應(yīng)如何進(jìn)行監(jiān)管？三、股份制商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)圖 可以觀察一下中國銀行總行機(jī)構(gòu)設(shè)置情況以及中國光大銀行的機(jī)構(gòu)設(shè)置情況。 第二章 商業(yè)銀行資本第一節(jié) 商業(yè)銀行資本的構(gòu)成與作用 本節(jié)主要講解三個問題，第一是關(guān)于銀行資本金的定義，第二是銀行資本的一般性構(gòu)成，第三是銀行資本的作用。一、 商業(yè)銀行資本金的一般性解釋 （一）對于銀行資本的解釋可以從不同角度進(jìn)行，如： ，銀行資本包括兩部分： 一是初期投入：是指銀行開業(yè)注冊登記時所載明、界定經(jīng)營規(guī)模的資金。 二是業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中的補(bǔ)充：銀行在經(jīng)營過程中通過發(fā)行股票、債券以及國家財(cái)政投入等獲得的資本金。 ： 一是所有者權(quán)益：銀行資產(chǎn)減負(fù)債的凈值。也稱一級資本、核心資本。 二是債務(wù)資本：銀行通過各種債務(wù)融資方式籌集的資本。又稱二級資本、附屬資本、補(bǔ)充資本。如：發(fā)行資本票據(jù)與債券等。 ： 一是內(nèi)源資本（內(nèi)部資本）：銀行從