【正文】 . . . .境外投資審批法律法規(guī)總結(jié)一、相關(guān)法律法規(guī)主要涉及發(fā)改委、商務(wù)部、外匯管理局三個(gè)部門頒布的法律法規(guī)，分別是：（一）《境外投資管理辦法》商務(wù)部（2009）（二）《境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法》國家發(fā)改委（2004）（三）《河北省境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法》河北省發(fā)改委（2004）（四）《境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》外匯管理局（2009）（五）《企業(yè)境外并購事項(xiàng)前期報(bào)告制度》商務(wù)部、外匯管理局（2005）（六）《對(duì)外投資國別產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向目錄》商務(wù)部、外交部二、相關(guān)法規(guī)總結(jié)各級(jí)發(fā)改委的核準(zhǔn)（1）國家發(fā)改委審核的項(xiàng)目：境外投資資源開發(fā)類和大額用匯類項(xiàng)目。資源開發(fā)類項(xiàng)目中方投資額3000萬美元及以上的，由國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)，其中中方投資額2億美元及以上的，由國家發(fā)展改革委審核后報(bào)國務(wù)院核準(zhǔn)。大額用匯類項(xiàng)目中方投資用匯額1000萬美元及以上的境外投資項(xiàng)目由國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)，其中中方投資用匯額5000萬美元及以上的，由國家發(fā)展改革委審核后報(bào)國務(wù)院核準(zhǔn)。（2）省級(jí)發(fā)改委審核的項(xiàng)目：中方投資額3000萬美元以下的資源開發(fā)類和中方投資用匯額1000萬美元以下的其他項(xiàng)目。（3）省級(jí)發(fā)改委的核準(zhǔn)程序及提交的文件程序：投資主體向注冊(cè)所在地的市發(fā)改委提出項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告，經(jīng)市發(fā)改委審核后報(bào)省發(fā)改委。項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）項(xiàng)目名稱、投資方基本情況；（二）項(xiàng)目背景情況及投資環(huán)境情況；（三）項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容、產(chǎn)品、目標(biāo)市場，以及項(xiàng)目效益、風(fēng)險(xiǎn)情況；（四）項(xiàng)目總投資、各方出資額、出資方式、融資方案及用匯金額；（五）購并或參股項(xiàng)目，應(yīng)說明擬購并或參股公司的具體情況。項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告還應(yīng)附以下文件：（一）公司董事會(huì)決議或相關(guān)的出資決議；（二）證明中方及合作外方資產(chǎn)、經(jīng)營和資信情況的文件；（三）銀行出具的融資意向書；（四）以有價(jià)證券、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)權(quán)益出資的，按資產(chǎn)權(quán)益的評(píng)估價(jià)值或公允價(jià)值核定出資額。應(yīng)提交具備相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，或其他可證明有關(guān)資產(chǎn)權(quán)益價(jià)值的第三方文件；（五）投標(biāo)、購并或合資合作項(xiàng)目，中外方簽署的意向書或框架協(xié)議等文件；（六）境外競標(biāo)或收購項(xiàng)目，應(yīng)報(bào)送信息報(bào)告，并附省發(fā)展改革委出具的有關(guān)確認(rèn)函件。投資主體如需投入必要的項(xiàng)目前期費(fèi)用涉及用匯數(shù)額的（含履約保證金、保函等），應(yīng)向省發(fā)展改革委申請(qǐng)核準(zhǔn)。經(jīng)核準(zhǔn)的該項(xiàng)前期費(fèi)用計(jì)入項(xiàng)目投資總額。投資主體憑省發(fā)展改革委的核準(zhǔn)文件，依法辦理外匯、海關(guān)、出入境管理和稅收等相關(guān)手續(xù)。投資主體就境外投資項(xiàng)目簽署任何具有最終法律約束力的相關(guān)文件前，須取得省發(fā)展改革委出具的項(xiàng)目核準(zhǔn)文件。商務(wù)部批準(zhǔn)（1）須報(bào)商務(wù)部核準(zhǔn)的項(xiàng)目：（一）在與我國未建交國家的境外投資； （二）特定國家或地區(qū)的境外投資（具體名單由商務(wù)部會(huì)同外交部等有關(guān)部門確定）； （三）中方投資額1億美元及以上的境外投資； （四）涉及多國（地區(qū)）利益的境外投資。 （五）設(shè)立境外特殊目的公司。 （2）報(bào)省商務(wù)主管部門核準(zhǔn)的項(xiàng)目：（一）中方投資額1000萬美元及以上、1億美元以下的境外投資； （二）能源、礦產(chǎn)類境外投資； （三）需在國內(nèi)招商的境外投資。（3）以上兩種情況之外的其他境外投資只需相關(guān)商務(wù)主管部門簡易核準(zhǔn)：通過商務(wù)部建立的“境外投資管理系統(tǒng)”按要求填寫打印申請(qǐng)表，報(bào)省級(jí)商務(wù)主管部門核準(zhǔn)。省級(jí)商務(wù)主管部門收到申請(qǐng)表后，于3個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行審查，申請(qǐng)表填寫完整且符合法定形式的即予頒發(fā)《證書》。外匯登記備案外匯局對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資及其形成的資產(chǎn)、相關(guān)權(quán)益實(shí)行外匯登記及備案制度。境內(nèi)機(jī)構(gòu)在向所在地外匯局辦理境外直接投資外匯登記時(shí)，應(yīng)說明其境外投資外匯資金來源情況。境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資獲得境外直接投資主管部門核準(zhǔn)后，持下列材料到所在地外匯局辦理境外直接投資外匯登記：（1）書面申請(qǐng)并填寫《境外直接投資外匯登記申請(qǐng)表》（格式見附件1）；（2）外匯資金來源情況的說明材料；（3）境內(nèi)機(jī)構(gòu)有效的營業(yè)執(zhí)照或注冊(cè)登記證明及組織機(jī)構(gòu)代碼證；（4）境外直接投資主管部門對(duì)該項(xiàng)投資的核準(zhǔn)文件或證書；（5）如果發(fā)生前期費(fèi)用匯出的，提供相關(guān)說明文件及匯出憑證；（6）外匯局要求的其他材料。 外匯局審核上述材料無誤后，在相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中登記有關(guān)情況，并向境內(nèi)機(jī)構(gòu)頒發(fā)境外直接投資外匯登記證。境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)憑其辦理境外直接投資項(xiàng)下的外匯收支業(yè)務(wù)。若企業(yè)境外投資項(xiàng)目需要前期匯出費(fèi)用的，則境內(nèi)機(jī)構(gòu)向境外匯出的前期費(fèi)用，一般不得超過境內(nèi)機(jī)構(gòu)已向境外直接投資主管部門申請(qǐng)的境外直接投資總額的15％（含），并持下列材料向所在地外匯局申請(qǐng)：（1）書面申請(qǐng)（包括境外直接投資總額、各方出資額、出資方式，以及所需前期費(fèi)用金額、用途和資金來源說明等）；（2）境內(nèi)機(jī)構(gòu)有效的營業(yè)執(zhí)照或注冊(cè)登記證明及組織機(jī)構(gòu)代碼證；（3）境內(nèi)機(jī)構(gòu)參與投標(biāo)、并購或合資合作項(xiàng)目的相關(guān)文件（包括中外方簽署的意向書、備忘錄或框架協(xié)議等）；（4）境內(nèi)機(jī)構(gòu)已向境外直接投資主管部門報(bào)送的書面申請(qǐng)；（5）境內(nèi)機(jī)構(gòu)出具的前期費(fèi)用使用書面承諾函；（6）外匯局要求的其他相關(guān)材料。 返回 境外投資管理辦法 返回【發(fā)布單位】中華人民共和國商務(wù)部 【發(fā)布文號(hào)】商務(wù)部令 2009年第5號(hào) 【發(fā)布日期】20090316 第一章 總 則 第一條 為促進(jìn)和規(guī)范境外投資，根據(jù)《國務(wù)院對(duì)確需保留的行政審批項(xiàng)目設(shè)定行政許可的決定》，制定本辦法。 第二條 本辦法所稱境外投資，是指在我國依法設(shè)立的企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）通過新設(shè)、并購等方式在境外設(shè)立非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益的行為。 第三條 企業(yè)開展境外投資應(yīng)當(dāng)認(rèn)真了解并遵守境內(nèi)外相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章和政策，遵循“互利共贏”原則。 第四條 商務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)境外投資實(shí)施管理和監(jiān)督，省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)商務(wù)主管部門（以下簡稱省級(jí)商務(wù)主管部門）負(fù)責(zé)對(duì)本行政區(qū)域內(nèi)境外投資實(shí)施管理和監(jiān)督。 第二章 核 準(zhǔn) 第五條商務(wù)部和省級(jí)商務(wù)主管部門對(duì)企業(yè)境外投資實(shí)行核準(zhǔn)。商務(wù)部建立“境外投資管理系統(tǒng)”（以下簡稱“系統(tǒng)”）。對(duì)予以核準(zhǔn)的企業(yè)，頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》（以下簡稱《證書》，樣式見附件一）?！蹲C書》由商務(wù)部統(tǒng)一印制，實(shí)行統(tǒng)一編碼管理。 第六條企業(yè)開展以下情形境外投資應(yīng)當(dāng)按本辦法第十二條的規(guī)定提交申請(qǐng)材料，并按本辦法第十三條的規(guī)定報(bào)商務(wù)部核準(zhǔn)： （一）在與我國未建交國家的境外投資； （二）特定國家或地區(qū)的境外投資（具體名單由商務(wù)部會(huì)同外交部等有關(guān)部門確定）； （三）中方投資額1億美元及以上的境外投資； （四）涉及多國（地區(qū)）利益的境外投資。 （五）設(shè)立境外特殊目的公司。 第七條地方企業(yè)開展以下情形的境外投資應(yīng)當(dāng)按照本辦法第十二條要求提交申請(qǐng)材料，并按第十四條的規(guī)定報(bào)省級(jí)商務(wù)主管部門核準(zhǔn)： （一）中方投資額1000萬美元及以上、1億美元以下的境外投資； （二）能源、礦產(chǎn)類境外投資； （三）需在國內(nèi)招商的境外投資。 第八條 企業(yè)開展本辦法第六條、第七條規(guī)定情形以外的境外投資，須提交《境外投資申請(qǐng)表》（以下簡稱申請(qǐng)表，樣式見附件二），并按第十六條規(guī)定辦理核準(zhǔn)。 第九條 企業(yè)境外投資有以下情形之一的，商務(wù)部和省級(jí)商務(wù)主管部門不予核準(zhǔn)： （一）危害我國國家主權(quán)、安全和社會(huì)公共利益，或違反我國法律法規(guī)； （二）損害我與有關(guān)國家（地區(qū)）關(guān)系； （三）可能違反我國對(duì)外締結(jié)的國際條約； （四）涉及我國禁止出口的技術(shù)和貨物。 境外投資經(jīng)濟(jì)技術(shù)可行性由企業(yè)自行負(fù)責(zé)。 第十條商務(wù)部核準(zhǔn)第六條規(guī)定的境外投資應(yīng)當(dāng)征求我駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）意見。涉及中央企業(yè)的，由商務(wù)部征求意見；涉及地方企業(yè)的，由省級(jí)商務(wù)主管部門征求意見。 省級(jí)商務(wù)主管部門核準(zhǔn)第七條第二款規(guī)定的境外投資應(yīng)當(dāng)征求駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）意見；其他情形的境外投資核準(zhǔn)，省級(jí)商務(wù)主管部門可視情征求駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）意見。 第十一條商務(wù)部和省級(jí)商務(wù)主管部門征求意見時(shí)應(yīng)當(dāng)向駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）提供投資事項(xiàng)基本情況等相關(guān)信息。 駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）主要從東道國安全狀況、對(duì)雙邊政治和經(jīng)貿(mào)關(guān)系影響等方面提出意見，并自收到征求意見函之日起10個(gè)工作日內(nèi)予以回復(fù)。 第十二條企業(yè)開展本辦法第六條、第七條規(guī)定情形的境外投資須提交以下材料： （一）申請(qǐng)書，主要內(nèi)容包括境外企業(yè)的名稱、注冊(cè)資本、投資金額、經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限、投資資金來源情況的說明、投資的具體內(nèi)容、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資環(huán)境分析評(píng)價(jià)以及對(duì)不涉及本辦法第九條所列情形的說明等； （二）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件； （三）境外企業(yè)章程及相關(guān)協(xié)議或者合同； （四）國家有關(guān)部門的核準(zhǔn)或備案文件； （五）并購類境外投資須提交《境外并購事項(xiàng)前期報(bào)告表》（樣式見附件三）； （六）主管部門要求的其他文件。 第十三條企業(yè)開展第六條規(guī)定的境外投