【正文】 興業(yè)銀行濟南分行信貸業(yè)務流程再造有限，在今后的時間里只要冒出個別大額不良貸款，就會造成全行不良貸款余額及比例的大幅度上升，因此如何控制好信貸業(yè)務風險是興業(yè)銀行下一步發(fā)展所面臨的一個重要課題?，F(xiàn)代商業(yè)銀行會根據(jù)不同的經營環(huán)境、經營制度和不同的風險管理要求，設置自己的風險管理組織架構。興業(yè)銀行的風險組織架構是按照“直線職能型”模式來設置的(如圖3一2所示)，這種組織架構的優(yōu)點在于能夠使風險管理職責集中，有利于從總體上把握風險，并且最大限度地保證了風險管理部門的獨立性。險管理職能部門、前臺業(yè)務部門以及分行風險管理職能部門。一、董事會董事會的職責主要包括:審定本行風險管理戰(zhàn)略及政策。審定本行可以承擔的風險水平，審批本行的風險管理標準、限額和政策。評估全行風險管理程序、制度和內部控制的充分性。確保風險管理政策與制度在本行內部得到有效執(zhí)行。確保本行經營符合相關的法律、法規(guī)和標準。對銀行重大的風險承擔活動或交易進行審批，必要時行使否決權。評估本行高級管理人員執(zhí)行銀行戰(zhàn)略、執(zhí)行風險管理的有效性和效率。監(jiān)控并確保本行資本充足性。二、總行風險管理委員會總行風險管理委員會是總行經營管理層關于各類風險管理政策及重大風險事項的決策機構，主要負責貫徹落實董事會及其風險管理委員會有關風險管理議案及要求，推動本行風險管理框架的執(zhí)行?？傂酗L險管理委員會主要行使以下職責:審議本行風險戰(zhàn)略與風險偏好。審議和批準各類重大風險管理政策及標準。審議全行的風險限額，審議批準業(yè)務單元的風險限額和重大風險事項。審議和批準向業(yè)務單元分配風險資本的方案。持續(xù)監(jiān)測各類風險敞口，根據(jù)評估結果適時調整相關風險管理政策及標準:定期評估各類風險管理狀況并向董事會風險管理委員會報告:協(xié)調跨部門的風險管理工作，對重大風險管理措施進行研究決策。研究風險管理政策動向、監(jiān)管要求，分析風險管理形勢的變化。三、總行內控委員會總行內控委員會的職責包括:負責貫徹落實董事會、高管層信用風險內部控制決議要求。牽頭、協(xié)調、督導全行信用風險內控工作，落實各項信用風險內控政策。及時報告內控檢查中發(fā)現(xiàn)的重大信用風險事件。牽頭組織各類檢查中發(fā)現(xiàn)的信用風險內控問題整改、落實工作。評估各級經營機構信用風險管理內控體系建設的充分性和有效性，并提出改進意見。四、總行信用審批委員會總行信用審批委員會負責授權范圍內的本外幣各項貸款、對外擔保、承兌、開立信用證以及金融衍生產品等信用業(yè)務的審批，負責對突破現(xiàn)有制度的例外授信項目審批。五、總行信用責任追究委員會總行信用責任追究委員會是總行層面負責追究相關信用業(yè)務責任認定的議事機構，按照“民主公開，客觀公正，寬嚴適度，有責必究”的原則，對辦理信用業(yè)務過程中發(fā)生的信用業(yè)務人員的違規(guī)或失職行為進行責任認定并予以處罰。六、總行風險管理職能部門總行風險管理職能部門主要有風險管理部、授信審批部、特殊資產經營部、法律與合規(guī)部等部門?？傂酗L險管理部總行風險管理部是風險管理委員會的具體辦事機構，為風險委員會提供各類分析材料和數(shù)據(jù)，是風險委員會與業(yè)務經營部門的橋梁與紐帶‘2，’。興業(yè)銀行風險管理部的主要職責為:牽頭組織擬訂本行信用風險管理戰(zhàn)略、政策及基本制度，并督促落實。擬定本行授權管理方案，并組織實施。牽頭組織擬訂全行統(tǒng)一的風險計量方法、工具以及風險報告標準，建立、推廣并維護各類風險評級和組合管理工具。負責區(qū)域、行業(yè)、產品、客戶風險限額等執(zhí)行情況的監(jiān)控、預警及風險提示工作。負責建立以風險管理為核心的垂直報告制度，檢查、監(jiān)督垂直報告制度執(zhí)行情況，定期對全行風險管理狀況進行評估匯總，并向管理層報告。負責審核授權范圍內的新產品分析報告。協(xié)助業(yè)務部門建立利潤預測模型，提供損失或違約的相關數(shù)據(jù)。協(xié)助業(yè)務部門提出新產品的風險緩釋方案、并制定并監(jiān)督實施新產品管理的流程及政策。牽頭組織實施貸后管理及檢查工作，負責開展對全行授信審查審批工作的評價，督促授信流程各級人員盡職盡責。負責組織全行信貸資產風險分類的實施、審查核準?？傂惺谛艑徟靠傂惺谛艑徟康穆氊煱?根據(jù)本行業(yè)務計劃和風險戰(zhàn)略，制訂本行信貸的投向指引以及行業(yè)準入標準等相關信貸政策，并督促落實。負責組織管理全行審查審批工作，建立全行統(tǒng)一的審查審批工作規(guī)范，并組織實施。負責組織管理全行放款工作，建立全行統(tǒng)一的放款工作規(guī)范，并組織實施。負責權限范圍內授信項目的審查審批工作。負責制訂中長期項目評審規(guī)范，并參與重大項目的評審工作組織實施本行信用業(yè)務審查審批的系統(tǒng)建設，以及相應的信用風險數(shù)據(jù)維護工作。履行全面風險管理報告職責?？傂刑厥赓Y產經營部總行特殊資產經營部的職責包括:負責擬定全行特殊資產經營與管理規(guī)章制度、績效考核等管理辦法。負責組織落實、指導、協(xié)調、督促全行特殊資產項目經營管理方案的實施，參與特別重大項目整體風險化解及處置的全過程管理。履行資產重組項目審核職能。負責全行抵債資產管理，指導、督促、檢查全行抵債資產處置工作。統(tǒng)一管理全行呆帳核銷工作。協(xié)助維護違約客戶和損失貸款的數(shù)據(jù)庫。履行全面風險管理報告職責。總行法律與合規(guī)部法律合規(guī)部的自責包括:負責對本行合規(guī)管理工作，持續(xù)監(jiān)督報告合規(guī)風險。負責全行法律事務的管理工作，制定全行法律工作的規(guī)章制度及有關管理辦法，指導、監(jiān)督與檢查各分支機構法律工作。負責全行示范合同文本的制定和管理，指導、督促各分支機構正確使用示范合同文本。負責本行日常法律咨詢和法律性文件的審查，為本行重大項目提供法律支持。負責辦理總行本部訴訟、仲裁、執(zhí)行等法律事務工作。參與指導、協(xié)助分支機構辦理重大訴訟、仲裁、執(zhí)行及其它疑難復雜案件工作。履行全面風險管理報告職責。內部審計部門商業(yè)銀行內部審計部門不僅要對全行的制度、流程、機制及其執(zhí)行情況進行全面、有效的監(jiān)督，而且要進行嚴格的審核。興業(yè)銀行內部審計部門作為風險管理的第三道防線，主要負責獨立審計、及時匯報風險管理流程的合規(guī)性以及內部控制的有效性。內部審計部門的職責包括:評估風險管理政策、制度、規(guī)程的充分性及有效性，監(jiān)督檢查風險管理政策、制度和規(guī)程的執(zhí)行情況。監(jiān)督評價風險管理流程的合規(guī)性及內部控制的有效性。監(jiān)督檢查風險事件報告的準確性、及時性和完整性。及時報告內部審計活動中發(fā)現(xiàn)的違反內控制度和風險管理規(guī)定的事件。協(xié)助識別和評估信用風險，支持信用風險計量工作。定期對銀行業(yè)務的操作流程進行現(xiàn)場檢查，重點放在高風險的業(yè)務活動和風險點集中的業(yè)務流程。七、前臺業(yè)務部門前臺業(yè)務部門(包括公司業(yè)務部、零售銀行管理部、同業(yè)業(yè)務部、資金營運中心、投資銀行部等部門)作為信用風險管理的第一道防線，應切實履行信用風險識別、計量、監(jiān)督、控制等各環(huán)節(jié)職能，既要對業(yè)務發(fā)展負責，也要對本部門或機構的風險管理負責。前臺業(yè)務部門內設風險窗口，接受風險管理部門指導，并履行雙線匯報職責。前臺業(yè)務部門的職責包括:在業(yè)務經營活動中遵循并貫徹本行信用風險管理各項政策及流程。根據(jù)本行風險管理政策，擬定業(yè)務產品管理制度及操作規(guī)程。負責所轄領域的客戶營銷、業(yè)務受理、業(yè)務規(guī)劃、組織推動、后期管理和監(jiān)控。負責所轄客戶及交易風險的持續(xù)監(jiān)控，適時向風險管理部門提交客戶信用等級評定、風險分類等風險評價建議及報告工作。負責問題貸款移交前的催收工作。根據(jù)信用風險數(shù)據(jù)質量的要求，做好信用風險數(shù)據(jù)的日常收集及維護工作。履行全面風險管理報告職責。八、分行風險管理職能部門分行風險管理職能部門主要有風險管理部、授信審批部、特殊資產經營部、法律與合規(guī)部等部門，負責執(zhí)行并監(jiān)督落實總行的各項風險管理政策、工具、標準與流程，制訂區(qū)域風險管理實施細則，履行向總行風險管理部門及分行行長雙線匯報的職責。分行風險管理部分行風險管理部的職責包括:牽頭組織落實分行全面風險管理工作，監(jiān)督落實總行的各項風險管理政策、工具、標準與流程的執(zhí)行情況，開展授信后評價工作。組織分行轄內機構的業(yè)務轉授權工作。負責對單筆信貸業(yè)務和信貸組合的日常檢查和監(jiān)督。組織實施分行風險分類工作。指導、協(xié)助經營機構開展問題授信移交前的催收工作。指導督促前臺業(yè)務部門及時識別問題授信并計提準備金，認定應進行專職處置的資產，并及時移交特殊資產部或債務協(xié)商專責小組。負責分行風險管理系統(tǒng)在分行轄內的推廣與維護，負責信用風險數(shù)據(jù)的管理工作。定期評估分行風險管理狀況及各項政策執(zhí)行的有效性，履行向總行風險管理部及分行行長雙線匯報的職責。分行信用審查部分行信用審查部的職責包括:根據(jù)總行信貸指引和相關政策，制訂區(qū)域信貸投向政策和準入政策。執(zhí)行總行關于審查審批的相關辦法和規(guī)定，組織落實審查審批的組織架構。執(zhí)行總行的放款管理辦法，組織落實放款環(huán)節(jié)的組織架構和風險控制措施。負責分行轄內授信項目的審查。組織分行轄內客戶的信用等級評定的日常管理工作。負責審查相關信用風險數(shù)據(jù)維護、核對工作。履行全面風險管理報告職責。分行放款中心分行放款中心是分行信用審查部下轄的二級部門，履行獨立放款審核及操作、信貸檔案管理及日常賬戶監(jiān)控等職責。分行放款中心的職責包括:負責放款的合法、合規(guī)性審查。參與重大項目的核保及抵質押物權屬登記。授信額度的檢查和監(jiān)控。信貸檔案的統(tǒng)一管理。負責賬戶信貸資金額度的監(jiān)控，負責房地產開發(fā)貸款、基礎設施建設貸款、技改貸款等專項貸款用款的審批工作。興業(yè)銀行目前信貸業(yè)務流程的主要環(huán)節(jié)包括授信調查、授信評價、制定授信方案、授信決策、授信發(fā)放以及授信后管理等六個主要環(huán)節(jié)，興業(yè)銀行信貸風險管理的組織架構決定了興業(yè)銀行的信貸業(yè)務流程必然由“部門”控制(如圖3一3所示)。一、授信調查授信調查是指根據(jù)本行業(yè)務發(fā)展計劃及風險政策，對選定的目標客戶進行全面調查，收集相關信息和資料，對其償債能力、業(yè)務合規(guī)性等方面進行全面評估、并編制授信方案的過程。授信調查，是信用風險識別的首道關口，授信調查質量的好壞對授信風險的準確評估起到關鍵影響。授信調查由前臺業(yè)務部門負責實施，風險管理部門就業(yè)務合規(guī)性及風險控制方面為前臺業(yè)務部門提供技術咨詢。授信調查由前臺業(yè)務部門為主負責實施，授信調查應堅持“雙人調查”的原則，確定主協(xié)客戶經理，以實地調查為主，間接調查為輔的方式進行。調查過程中應區(qū)分不同行業(yè)、產品、業(yè)務風險性質，搜集客戶基本資料，包括集團客戶及關聯(lián)客戶的有關信息，對授信材料的合法性、真實性和有效性進行核實，并將核實過程和結果以書面形式記載。二、授信評價授信評價是指通過對客戶的資信狀況進行分析，全面評價客戶的風險狀況和償債能力的行為。授信評價分為借款人違約風險和交易風險的兩個維度。授信評價的方法、標準和程序由風險管理部負責制定。前臺經營部門負責具體實施授信評價工作。信貸審批部門負責審定授信評價的結果。對借款人違約風險進行評價的過程就是對客戶進行信用評級的過程。本行采用統(tǒng)一的信用評級指標體系、模型方法和參數(shù)標準，依托相關系統(tǒng)開展信用評級工作。客戶信用等級評定應主要考慮以下因素:市場競爭力。借款人在市場中的競爭力，將直接影響借款人的還款能力。財務狀況。在對借款人歷史性的經營業(yè)績及總資產值分析評價的基礎上，側重借款人未來現(xiàn)金流量的預測。管理水平及人員結果。對借款人的管理水平和人員結構進行分析，包括領導人能力及素質、員工構成、內部溝通機制及人力資源管理機制等。信用記錄。分析借款人在我行及他行的信用記錄，特別是近期還款付息的情況。重大經營活動。分析借款人正在進行的重大建設或投資項目、重大體制改革、重大法律訴訟等事項對其履約能力的影響。交易風險的授信評價指對交易本身特定風險的計量和評價，用以反映客戶違約后的債項損失大小。交易風險評價應主要考慮以下因素:授信用途。授信用途是否與客戶的基本業(yè)務是否相符，客戶是否是真正的信用使用者，本行能否有效監(jiān)控客戶用款及還款。授信條件及特征。主要指授信金額、品種、期限、優(yōu)先權與還本付息安排。擔保。應對擔保人的代償能力及抵質押品的價值進行充分評估，同時關注有關擔保協(xié)議的法律效力和可執(zhí)行性?？蛻粢蛩?。客戶本身的因素對債項的違約損失率有直接影響，包括客戶所處行業(yè)、公司股東的支持、客戶所在地區(qū)經濟及法律環(huán)境等方面。涉及信用風險暴露的授信應遵循“先評級、后授信”的原則。評級及授信的標準、程序應針對不同業(yè)務的風險性質區(qū)別設置，以提高授信評價的效率及專業(yè)化。授信人員應按照規(guī)定的程序和方法完成授信評價工作?？蛻舻脑u價結果最長有效期限為一年，在有效期內發(fā)生本行規(guī)定的情況時，前臺業(yè)務部門應重新進行評價，使評價結果能客觀反映客戶的真實資信水平。三、制訂授信方案前